Šta znači gotovinsko i bezgotovinsko plaćanje. Bezgotovinsko plaćanje - kako je? Najčešći oblik bezgotovinskog plaćanja u Rusiji

Pojam i značenje poravnanja pravnih odnosa

Poravnanja se vrše ili direktno između strana u imovinskom odnosu radi naknade, ili uz učešće dodatnog subjekta - kreditne institucije. Nagodbeni odnosi uređeni su normama različitih grana prava, prije svega, normama finansijskog i građanskog prava, koje zajedno čine složenu pravnu instituciju.Najvažniji propisi koji uređuju ovu oblast javnih odnosa su građanskopravni odnosi. Kodeks Ruske Federacije (čl. "O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)", "O bankama i bankarskim aktivnostima", različiti propisi predsjednika i Vlade Ruske Federacije i propisi Banke Rusije). Rusija.

Bezgotovinski promet

Za bezgotovinsko plaćanje otvaraju se računi klijenata i zaključuje se ugovor između banke i klijenta.

Za međubankarska bezgotovinska plaćanja banke otvaraju korespondentne račune kod drugih banaka. Osim toga, za međubankarska poravnanja i druge operacije, svaka banka ima korespondentni račun kod Centralne banke Ruske Federacije.

Klijenti banke imaju pravo da otvore sljedeće vrste bankovnih računa u bilo kojoj banci bez ograničenja:
  • tekući račun. Otvara komercijalne i, koji rade po principu samodovoljnosti. U slučaju otvaranja više tekućih računa, dodjeljuje se jedan od njih, koji će se zvati „tekući račun za osnovnu djelatnost“;
  • tekući računi. Otvaraju ih pravna lica, preduzeća, organizacije, ustanove čija se delatnost finansira iz budžeta. To su neprofitne organizacije (škole, instituti, itd.);
  • za organizacije i pravna lica koji su sistemski poreski dužnici, uz postojeće račune otvara se i poreski račun neplatiša. U tom slučaju se prekida poslovanje po tekućem računu i tekućim računima, a svi prihodi se evidentiraju na računu poreskog utajivača. Poreski dugovi se plaćaju sa ovog računa.
Otpis sredstava na računima se vrši:
  • po nalogu vlasnika;
  • bez naloga vlasnika računa, ali samo u slučajevima koji su predviđeni zakonom, odnosno na nesporan način;
  • između platioca i primaoca;
  • između banke i platioca.

Postupak zaduživanja sredstava sa računa podrazumeva korišćenje ugovora o poravnanju. Oblici sporazuma o poravnanju utvrđeni su propisom koji je odobrila Centralna banka Ruske Federacije.

Plaćanje sa računa se vrši u okviru stanja sredstava na njemu. Ali ako banka i klijent sklope ugovor o kreditu, tada se banka obavezuje, u određenoj mjeri, da plati platne dokumente klijenta u nedostatku stanja sredstava na računu, odnosno kredita.

Dokumenti o poravnanju

Banke obavljaju poslove po računima na osnovu isprava o poravnanju.

Dokument o poravnanju je dokument na papiru ili, u utvrđenim slučajevima, elektronski dokument o plaćanju:

  • nalog platioca (klijenta ili banke) da otpiše sredstva sa njegovog računa i prenese ih na račun primaoca sredstava;
  • nalog primaoca sredstava (inkasatora) za otpis sredstava sa računa uplatitelja i prenos na račun koji je odredio primalac sredstava (inkasator).
U Ruskoj Federaciji se koriste sljedeći dokumenti o poravnanju:
  • čekovi;

Dokumenti za poravnanje na papiru sastavljeni su na obrascima dokumenata uključenih u Sveruski klasifikator upravljačke dokumentacije OK 011-93 (klasa "Jedinstveni sistem bankarske dokumentacije").

Dokumente o poravnanju koje se koriste u postojećim oblicima obračuna banka prihvata na izvršenje samo ako su u skladu sa standardizovanim zahtevima i stoga moraju sadržati sledeće podatke:

  • naziv dokumenta o poravnanju;
  • broj dokumenta o poravnanju, datum, mjesec, godina izdavanja;
  • naziv platioca, broj njegovog bankovnog računa, naziv i broj banke platioca;
  • naziv primaoca sredstava, broj njegovog bankovnog računa, naziv i broj banke primaoca sredstava; svrha plaćanja (nije navedena u čeku); iznos uplate (brojkama i slovima).

Za izvršenje plaćanja, dokumenti o poravnanju se štampaju u više primeraka na osnovu potreba učesnika u poravnanju. Prvi primjerak dokumenta o poravnanju moraju obavezno potpisati službenici koji imaju pravo raspolaganja bankovnim računom i imati otisak pečata. Otpis sredstava sa računa platioca vrši se samo na osnovu prve kopije dokumenta o poravnanju, a druga kopija je kopija.

Dokumente za poravnanje banka prihvata na izvršenje u toku radnog dana.

Rok važenja dokumenata o poravnanju je ograničen i iznosi 10 dana, ne računajući dan njegovog potpisivanja.

Pretpostavlja se da klijent banke može povući svoje dokumente o poravnanju.

Uslovi za prolazak plaćanja kroz banke utvrđeni su:

  • 5 dana između subjekata Ruske Federacije;
  • 2 dana u okviru jednog predmeta.

Građanski zakonik Ruske Federacije u čl. 862 utvrđuje najčešće oblike bezgotovinskog plaćanja. Bezgotovinska plaćanja između privrednih subjekata mogu se vršiti u sljedećim oblicima: nalozi za plaćanje, akreditivi, čekovi, naplate, mjenice.

Oblici bezgotovinskog plaćanja

Uspostavljeni su oblici bezgotovinskog plaćanja. Klijenti banke samostalno biraju primenljive oblike plaćanja, što se ogleda u ugovoru sa bankom.

U savremenim uslovima, na osnovu važeće uredbe Centralne banke Ruske Federacije od 3. oktobra 2002. br. 2-P "O bezgotovinskom plaćanju u Ruskoj Federaciji" (sa izmenama i dopunama od 2. marta 2008. godine), u Rusiji su na snazi ​​sljedeći oblici bezgotovinskog plaćanja:

  • obračuni platnim nalozima;
  • poravnanja po akreditivu;
  • poravnanja čekovima;
  • naplatna naselja.

Oblici bezgotovinskog plaćanja koriste klijenti kreditnih institucija (filijala), institucija i odjeljenja mreže poravnanja Banke Rusije, kao i same banke.

Oblici bezgotovinskog plaćanja klijenti banke biraju samostalno i predviđeni su ugovorima koje zaključuju sa drugim ugovornim stranama.

U okviru oblika bezgotovinskog poravnanja, kao učesnici u obračunima smatraju se obveznici i primaoci sredstava (inkateri), kao i banke koje ih opslužuju i korespondentne banke.

Odgovornost banaka i njihovih klijenata za kršenje discipline poravnanja

I nose odgovornost za kršenje pravila za transakcije poravnanja u skladu sa važećim zakonom. Imovinska odgovornost između banke i njenog klijenta utvrđuje se propisima i ugovorima između banke i klijenta. Regulatorne banke treba da uključe zakonske akte, kao i pravila koja su izdata. Kazne se mogu primijeniti samo ako postoji ugovorni odnos između banke koja je počinila prekršaj i kompanije klijenta. U skladu sa članom 30. Zakona o bankama i bankarskoj delatnosti, odnosi između Banke Rusije i njihovih klijenata odvijaju se na osnovu ugovora, osim ako saveznim zakonom nije drugačije određeno.

Ugovorom se moraju precizirati kamatne stope na kredite i depozite (depozite), troškovi bankarskih usluga i uslovi za njihovo obavljanje, uključujući uslove obrade platnih dokumenata, imovinsku odgovornost strana za kršenje ugovora, uključujući odgovornost za kršenje obaveza u pogledu vremena plaćanja, kao i postupka za njegov raskid i drugih bitnih uslova ugovora.

Postupak otvaranja, vođenja i zatvaranja računa klijenata u rubljama i stranoj valuti od strane banke utvrđuje Banka Rusije u skladu sa saveznim zakonima.

Članovi kreditne organizacije nemaju nikakve prednosti prilikom razmatranja pitanja dobijanja kredita ili pružanja drugih bankarskih usluga, osim ako saveznim zakonom nije drugačije određeno.

Preduzeće je direktno odgovorno za nepoštivanje kreditnih ugovora i disciplinu poravnanja. Preduzeće koje sistematski ne ispunjava svoje obaveze izmirenja može biti proglašeno nesolventnim. Ovo se prijavljuje glavnim dobavljačima inventara i višim organima.

U savremenom svijetu postoji mnogo platnih usluga i robe. Hajde da razgovaramo o tome i da vidimo koji sistemi naselja postoje.

Hajde da definišemo terminologiju

Dakle, šta je sistem plaćanja? Ovo je skup organizacionih radnji, oblika, postupaka koji unapređuju sistem novčanog prometa. Zapravo, radi se o ogromnom broju ugovornih odnosa, pravila, metoda koji omogućavaju apsolutno svim učesnicima da obavljaju finansijske transakcije i međusobno se obračunavaju.

Koji su izazovi sa kojima se suočavaju platni sistemi?

Sistemi plaćanja obavljaju niz zadataka:

  1. Sigurnost i efikasan rad.
  2. Pouzdanost, koja garantuje odsustvo bilo kakvih smetnji u radu platnih sistema.
  3. Brza i ekonomična obrada radnih tokova.
  4. Iskren pristup koji ispunjava sve potrebne kriterijume.

Općenito, za svaki takav sistem, glavna funkcija je osigurati dinamičan ekonomski promet.

Pojedinačni elementi platnih sistema su veoma usko povezani. Njihov odnos se odvija prema određenim pravilima koja su uključena u regulatorne akte države. Rad ruskog platnog sistema izgrađen je na pravnim dokumentima, zahvaljujući kojima se odvija njegovo funkcionisanje. Oni regulišu skup procedura koje su neophodne za rad ove strukture i prenos sredstava od jedne druge ugovorne strane.

Procedure platnog sistema obuhvataju oblike bezgotovinskog plaćanja, normative platnih dokumenata i sva sredstva koja se koriste za komunikaciju (softver, internet, telefonske linije, hardver).

Elementi platnih sistema

Sistemi plaćanja se sastoje od sljedećih elemenata:

  1. Organizacije koje vrše transfere novca, otplatu finansijskih obaveza.
  2. Monetarni instrumenti i sistemi koji obezbeđuju transfer sredstava između ugovornih strana.
  3. Ugovorni odnosi koji regulišu ispravnu i jasnu proceduru bezgotovinskog plaćanja.

Svi elementi su međusobno usko povezani, njihova interakcija se odvija prema određenim pravilima, sadržanim u pravnim dokumentima. Njihovo poštovanje je obavezno za sve učesnike.

Vrste plaćanja

Prema članu 140 Građanskog zakonika Rusije, plaćanja u zemlji se vrše u gotovini i bez gotovine. Možemo reći da su svi podijeljeni u dvije vrste. Razgovarajmo o njima detaljnije.

Sistem gotovinskog plaćanja uključuje plaćanje roba i usluga ručno. U svakodnevnom životu svako od nas se suočava sa ovim.

Plaćanje bankovnim transferom se odvija bez prisustva gotovine, umjesto toga sredstva se polažu na tekući račun ili elektronski novčanik.

Koji su načini plaćanja u gotovini?

Dakle, postoji nekoliko načina plaćanja pravim novcem. Nabrojimo ih:

  1. "Gotovinom" na blagajni, putem kurira ili prenosom sredstava od naručioca do izvođača.
  2. Uz pomoć samouslužnih terminala Qiwi, Cyberplat, Eleksnet i mnogih drugih. Osoba na ekranu bira uslugu koja mu je potrebna i stavlja novčanice u akceptor novčanica. Na takvim terminalima se plaćaju gotovo sve usluge, pa čak i krediti.
  3. U bankomatima sa funkcijom primanja gotovine. Ponovo se bira željena operacija, označava svrha plaćanja, unose se novčanice.
  4. Plaćanje u bankama ili poštom. Većina ljudi starosne dobi za penzionisanje preferira ga tamo. Da biste to učinili, potrebno je samo dati ili jednostavno obavijestiti podatke o primaocu, kao i dati novac blagajniku.
  5. Još jedan popularan način plaćanja u zemlji su transferi (na primjer, uz pomoć kompanija Zlatna kruna i Leader). Da biste se prijavili za njih, potrebno je samo doći u odabranu poslovnicu, dati podatke primaoca i uplatiti novac.

Plaćanje bankovnim transferom

Bezgotovinsko plaćanje može biti kontaktno i beskontaktno. Pogledajmo bliže njihove karakteristike.

1. Plaćanje karticama sa magnetnom trakom je trenutno najpopularnija opcija. Međutim, one su počele postepeno zamjenjivati ​​sigurnije kartice čipom. Da biste obavili kupovinu, samo ga umetnite u terminal ili ga provucite kroz čitač. Tada osoba treba da unese svoj pin kod, a novac će napustiti njegov račun. To je sve, roba je plaćena.

2. Plaćanje plastičnom "MasterCard" ili Visa karticom. Ovo je vrlo čest tip beskontaktnog plaćanja za kupovinu. Za plaćanje, potrebno je samo donijeti karticu na terminal, a roba će biti automatski plaćena bez navođenja PIN koda. Naravno, ova vrsta proračuna je vrlo zgodna. Jedini nedostatak je što iznos plaćanja za jednu kupovinu ne može biti veći od hiljadu rubalja. Ispada da ako želite kupiti proizvod vrijedan, na primjer, dvije hiljade, onda plaćanje na beskontaktni način neće raditi. Karticu ćete morati umetnuti u terminal i još uvijek unijeti pin kod. Inače, napominjemo da nemaju sve trgovine odgovarajuće uređaje.

3. Postoji i opcija plaćanja sa podacima kartice. Ovo je također beskontaktno. Najčešće se koristi za plaćanje online kupovine. Kako se transakcija obavlja? Potrebno je da unesete potrebne podatke o kartici u polja. To može biti, na primjer, prezime, sigurnosni kod. Nakon što unesete podatke, i dalje ćete morati potvrditi samu operaciju. Nakon toga, sredstva će biti zadužena sa vašeg računa.

4. Plaćanja elektronskim novcem koristeći Internet novčanike "Yandex.Money", Kiwi, Webmoney. Da biste platili kupovine i usluge, potrebno je da otvorite lični novčanik bilo kojeg platnog sistema i izvršite poravnanje ili transfer sredstava koristeći podatke kompanije.

5. Plaćanje putem mobilnog telefona sa NFS tehnologijom. Iskreno govoreći, ova beskontaktna metoda još uvijek nije jako popularna u Rusiji. Tehnologija vam omogućava da platite tako što ćete svoj mobilni telefon staviti na poseban čitač. Da biste mogli da koristite ovu uslugu, potrebno je da kupite SIM karticu koja podržava NFS tehnologiju, kao i da ubacite još jednu antenu u svoj telefon. Nakon toga, proračuni se mogu izvršiti jednim dodirom pričvršćivanjem mobilnog telefona na terminal. Novac će biti zadužen sa računa pametnog telefona. I iako u Ruskoj Federaciji, kao što je već spomenuto, upotreba takve tehnologije još nije česta, trenutno se ova metoda još uvijek može koristiti za plaćanje u moskovskom metrou.

6. korištenjem Internet bankarstva. Ovo je ujedno i način bezgotovinskog plaćanja usluga i kupovine. Da biste ga koristili, potrebno je da odete u internet banku, pronađete odgovarajuću kategoriju, unesete detalje i odaberete račun za povlačenje sredstava. Operacija se potvrđuje unosom koda.

Širom svijeta i dalje su najpopularniji platni sistemi bezgotovinske transakcije. U prilog im ide ne samo praktičnost i brzina njihove implementacije, već i potpuna sigurnost uz relativno nisku cijenu.

Koja vrsta plaćanja je isplativija?

Naravno, sistem elektronskog plaćanja je najpovoljniji i najpovoljniji, ma kako na njega gledali. Omogućava vrlo brzu kupovinu, pojednostavljuje cijeli proces plaćanja. Štaviše, smanjuju se troškovi. Navedimo jednostavan primjer kada se kupci i prodavci nalaze u različitim regijama. Ne postoji način bez upotrebe bezgotovinskog plaćanja. Međutim, uz sve vidljive prednosti, on se može implementirati samo ako posjeduje određeni nivo tehnologije, kulture i obrazovanja. Istorijski gledano, gotovina se prva pojavila. Bezgotovinskog plaćanja ranije nije bilo, a nije ni moglo biti. Nivo razvoja društva i tehnologije to jednostavno nisu dozvoljavali.

Danas su gotovinska poravnanja tipična samo za zaostalije zemlje. Stručne studije ukazuju da će u budućnosti bezgotovinski sistemi plaćanja zamijeniti gotovinsko plaćanje.

Čemu služi sistem naplate?

Potreba plaćanja bankovnim transferom svojevremeno je dovela do pojave sistema međusobnog obračuna banaka, budući da su platiše i primaoce opsluživale različite finansijske organizacije. U Rusiji je razvijen platni sistem Ruske Federacije za transfere između banaka. Svaka država organizira svoje strukture koje osiguravaju siguran i brz promet sredstava na teritoriji države. Zajedno čine međunarodne sisteme poravnanja. Zahvaljujući tome, mogući su trgovinski odnosi između različitih zemalja, koje se ponekad nalaze na različitim kontinentima.

Umjesto pogovora

Trenutno je privreda bilo koje zemlje ogromna razgranana mreža odnosa velikog broja njenih konstitutivnih entiteta. Osnova svih odnosa, začudo, su razna poravnanja i plaćanja koja ne bi bila moguća bez jasne organizacije sistema poravnanja.

U ovom članku će vam biti predstavljeni svi glavni načini plaćanja bankovnim transferom.

Pravila bezgotovinskog plaćanja

Od 2012. godine na snagu su stupili novi zakoni koji regulišu pravila bezgotovinskog plaćanja. Prije izvođenja operacija savjetujemo vam da se upoznate s njima.

Bezgotovinsko plaćanje je plaćanje koje se vrši bez gotovine.

Bezgotovinsko plaćanje se može vršiti mjenicama, čekovima i drugim metodama. Ljudi koriste bezgotovinsko plaćanje u nekim oblastima ekonomskih odnosa. Na primjer, bezgotovinsko plaćanje se koristi u prodaji proizvoda, raznih radova, usluga, pri dobijanju i vraćanju kredita od banke, u korištenju i isplati stvarnog prihoda.

Postoje sljedeći oblici bezgotovinskog plaćanja:

Obračun platnim nalozima,
- akreditiv oblik plaćanja,
- plaćanja čekovima,
- obračuni po nalozima i potraživanjima
- poravnanja zbog međusobnih potraživanja.

Organizacije same biraju oblike bezgotovinskog plaćanja. Ovi obrasci su predviđeni ugovorima koje organizacija sklapa sa bankom. Uplatitelji i naplatitelji djeluju kao učesnici u bezgotovinskim transakcijama. Kao i banke koje ih opslužuju. Sve transakcije vezane za bankovne račune obavljaju se samo na osnovu potrebnih dokumenata za poravnanje.

Dokument za obračun je nalog, koji se izvršava na elektronskim medijima ili u pisanoj formi.

Postoje sljedeće naredbe:
- platilac
- primalac

Zahtjevi za izvršenje dokumenata o poravnanju navedeni su u uredbi Centralne banke Ruske Federacije.

Vrste bezgotovinskog plaćanja

Gotovinska poravnanja kompanija može izvršiti u gotovini ili u obliku bezgotovinskog plaćanja.

Bezgotovinska plaćanja se vrše bezgotovinskim transferom na obračunske, tekuće i devizne račune klijenata banaka, sistemom računa između različitih banaka, prebijanjem međusobnih potraživanja kroz naknade za namirenje, čak i uz pomoć čekova i računa koji zamijenite gotovinu. Bezgotovinska plaćanja se vrše uglavnom kroz bankarstvo, poravnanje i kreditne operacije. Korištenje ovih operacija pomaže u smanjenju troškova novčanog toka i osigurava pouzdaniju sigurnost sredstava.

Plaćanje bankovnim transferom

Plaćanje bankovnim transferom vrši se ako postoje podaci o banci ili pojedincu kome je potrebno uplatiti novac. Plaćanje bankovnim transferom značajno smanjuje vrijeme plaćanja.

Načini bezgotovinskog plaćanja:

1) Bankovni transfer
2) Bankovne kartice
3) Elektronska plaćanja ( , WebMoney, [email protected])

Sada znate koji su načini plaćanja dostupni bankovnim transferom.

Velika većina ugovornih i drugih obaveza predviđa plaćanje za određenu radnju, što je njihov sadržaj. Uprkos činjenici da je novac specifičan predmet građanskog prava, zakonodavac utvrđuje posebna pravila za njihov građanski promet.

U zavisnosti od materijalizacije sredstava postoje gotovinski i bezgotovinski oblici plaćanja.

Gotovinski obračun uključuje fizički prijenos novčanica sa jedne osobe na drugu kako bi se ispunio dug prema drugoj strani. Procedura za obavljanje gotovinskih plaćanja utvrđena je Pravilnikom o obavljanju gotovinskih transakcija u nacionalnoj valuti u Ukrajini.

Shodno tome, u bezgotovinsko plaćanje nema elementa fizičkog prisustva novca, a predmet prenosa je pravo potraživanja. Prilikom otvaranja bankovnog računa (zaključivanja ugovora o bankovnom računu), njegov vlasnik prenosi sredstva koja mu pripadaju, kao i sredstva koja će biti pripisana njegovom računu, na potpuno raspolaganje banci. U stvari, sredstva klijenata postaju dio imovine banke.

Zauzvrat, vlasnik računa dobija pravo da zahteva od banke da obavlja različite bankarske poslove u interesu klijenta i u njegovo ime, uključujući i prenos sredstava. Odnos koji se razvija između vlasnika računa i banke je po svojoj prirodi obligacioni zakon. Čak i ako su sredstva deponovana u banci u gotovini.

Bezgotovinska plaćanja, čak i ako direktno prate ugovorne obaveze između ugovornih strana, imaju tendenciju da ih izbjegavaju, jer banka koja nije strana prvobitne obaveze za koju se vrše namirenja postaje stranka bezgotovinskog plaćanja. Opća pravila za bezgotovinsko plaćanje utvrđena su Uputstvom o bezgotovinskom plaćanju u Ukrajini u nacionalnoj valuti.

Izvršavanje obračuna u stranoj valuti regulisano je Zakonom Ukrajine "O postupku obračuna u stranoj valuti". Međunarodni pravni akti imaju veliki značaj u pravnom uređenju odnosa u vezi sa nagodbom. To uključuje, na primjer, Jedinstvene običaje i praksu za dokumentarne akreditive Međunarodne trgovinske komore (izdanje iz 1993. str., publikacija br. 500), Jedinstvena pravila za prikupljanje sredstava Međunarodne trgovinske komore (od 1. januara 1979. str., br. 322), Jedinstvena pravila za ugovorne garancije Međunarodne trgovinske komore (izdanje 1978. str., publikacija br. 325) itd.

Zakon utvrđuje prioritet za obavljanje obračuna u bezgotovinskom obliku. Posebno je obavezan za obračune između pravnih lica, kao i uz učešće fizičkih lica, u vezi sa sprovođenjem preduzetničkih aktivnosti. Iako se mogu izvršiti u gotovini, osim ako zakonom nije drugačije određeno. Poravnanja uz učešće fizičkih lica, koja nisu vezana za njihovu poduzetničku djelatnost, mogu se izvršiti po njihovom izboru u gotovini ili u bezgotovinskom obliku koristeći dokumente o poravnanju u elektronskom ili papirnom obliku (član 1087. Građanskog zakonika).


Bezgotovinska plaćanja se vrše preko banaka, drugih finansijskih institucija u kojima su otvoreni računi, osim ako zakonom nije drugačije propisano i nije propisano vrstom bezgotovinskog plaćanja.

Vrste bezgotovinskog plaćanja:

Novčane uputnice;

Akreditiva;

Čekovi za poravnanje (čekovi);

Namirenja za naplatu;

Ostala plaćanja predviđena zakonom, bankarskim pravilima i poslovnim običajima.

Građanski zakonik Ukrajine utvrđuje pravila samo za određene vrste bezgotovinskog plaćanja, i to: nalog za plaćanje, akreditiv, poravnanja naplate, ček poravnanja. Ostale vrste definisane su nizom zakona i drugih akata, posebno međunarodnopravnih.

Nalog za plaćanje - radi se o nalogu vlasnika računa banci koja se bavi servisiranjem, prema kojoj se banka obavezuje da će, u ime isplatioca sredstava koja su položena na njegov račun kod ove banke, prebaciti određeni iznos novca na račun nekog lica ( korisnik) koji platilac odredi u ovoj ili drugoj banci u roku utvrđenom zakonom ili pravilima banke, osim ako ugovorom ili poslovnim običajima nije predviđen drugačiji rok. Oblik i sadržaj naloga za plaćanje utvrđuju se zakonom i pravilima banke.

Banka koja je prihvatila nalog za plaćanje platitelja mora uplatiti odgovarajući iznos banci korisnika kako bi isti bio uplaćen na račun lica navedenog u nalogu za plaćanje. Za izvršenje transfera novca banka ima pravo angažovati drugu banku (izvršnu banku). O izvršenju platnog naloga banka, na zahtjev platitelja, mora odmah dostaviti podatke čiji je postupak registracije i uslovi za sadržaj utvrđeni zakonom, bankarskim pravilima ili ugovorom između banke i banke. obveznik (član 1091. Građanskog zakonika).

Iznos naloga za plaćanje ne smije biti veći od iznosa sredstava na računu platitelja, osim ako ugovorom između platitelja i banke nije drugačije određeno (npr. u slučaju ugovora o bankovnom računu uz uslov da se može odobriti ).

Odgovornost za neizvršenje ili nepravilno izvršenje naloga za plaćanje utvrđuje se prema opštim pravilima. Iako je njeno neizvršenje ili neispravno izvršenje bilo olakšano krivim ponašanjem izvršne banke, potonja može biti odgovorna pred sudom (član 1092. Građanskog zakonika).

Akreditiv je nalog klijenta (platioca) - podnosioca zahtjeva za akreditiv, prema kojem se banka, prema dostavljenom nalogu ili u svoje ime, obavezuje da izvrši plaćanje pod uslovima navedenim u akreditiv, ili naloži drugoj (izvršnoj) banci da izvrši ovu uplatu u korist primaoca sredstava ili lica koje on odredi - korisnika.

Vrste akreditiva: pokriveno i nepokriveno. U slučaju otvaranja pokrivenog akreditiva, sredstva platioca se rezervišu na posebnom računu kod banke izdavaoca ili banke izvršioca. U slučaju otvaranja nepokrivenog akreditiva, banka izdavalac garantuje plaćanje po akreditivu u slučaju da na računu platioca privremeno nema sredstava, na teret kredita banke.

Postoje opozivi i neopozivi akreditivi. Opozivu banka može u bilo koje vrijeme promijeniti ili poništiti bez prethodne obavijesti primaocu sredstava bez stvaranja novih obaveza prema primaocu (član 1094. Građanskog zakonika). Neopozivo se može poništiti ili se njegovi uslovi mogu promijeniti samo uz saglasnost primaoca sredstava (član 1095. Građanskog zakonika).

Za izvršenje akreditiva primalac sredstava podnosi banci izvršiocu dokumente predviđene uslovima akreditiva kojima se potvrđuje ispunjenost svih uslova akreditiva. Ako je barem jedan od ovih uslova prekršen, akreditiv se neće izvršiti.

Nalog za preuzimanje - ovo je instrukcija klijenta banci da, o trošku klijenta, izvrši radnje primanja uplate i (ili) prihvatanja plaćanja od platioca.

Slučajevi primjene i postupak obračuna naplate utvrđeni su zakonom, bankarskim pravilima i poslovnim običajima.

Provjera poravnanja (ček)- ovo je dokument koji sadrži bezuslovnu pismenu naredbu vlasnika računa (trasata) banci da primaocu (držaocu čeka) prenese određeni iznos novca naznačen u čeku.

Platilac čeka može biti samo banka u kojoj izdavalac čeka ima novac na računu kojim može da raspolaže. Izdavanjem čeka se ne gasi novčana obaveza za koju je izdat.

Ček se isplaćuje na teret sredstava trasanta, pod uslovom da se predoči na isplatu u roku utvrđenom pravilima banke. Ako platilac odbije da plati ček, imalac čeka ima pravo da podnese tužbu sudu. Potraživanja imaoca čeka za isplatu čeka zastarevaju od 1 godine.

Ostale vrste bezgotovinskog plaćanja uključuju spomen nalog, zahtjev za plaćanje, zahtjev-nalog za plaćanje, mjenicu itd.

Memorijal Orden- dokument o poravnanju za registraciju operacija otpisa sredstava sa računa platioca i unutarbankarskih poslova.

Zahtjev za plaćanje- dokument o poravnanju koji sadrži zahtjev povratnika ili, u slučaju ugovornog otpisa, primaoca banci koja uslužuje platitelja, da prenese određeni iznos sredstava sa računa platitelja na račun primaoca bez pristanka platitelja .

Zahtjev za plaćanje-nalog je složen dokument o poravnanju, jer sadrži zahtjev primaoca direktno od platitelja za uplatu određenog iznosa sredstava, kao i: dalju instrukciju platitelja servisnoj banci da zaduži određeni iznos sredstava sa njegovog računa i prenese na račun primaoca.

mjenica- radi se o bezuslovnoj pismenoj obavezi, koja je sastavljena u strogom skladu sa utvrđenim zahtjevima, da se isplati određeni iznos novca imaocu mjenice ili kome on naloži. U zavisnosti od toga ko je na računu označen kao platilac, računi se dijele na proste i prenosive.

mjenica mora sadržavati:

Naziv "mjenica", koji je naveden u tekstu dokumenta i izražen na jeziku na kojem je ovaj dokument sastavljen;

Bezuslovna obaveza plaćanja određene svote novca;

Indikacija roka plaćanja;

Naznaka mjesta na kojem će se izvršiti uplata;

Ime osobe kojoj ili po čijem nalogu treba da se izvrši plaćanje;

Naznaka datuma i mesta sastavljanja menice;

Potpis lica koje izdaje ispravu (trasanta) (član 75. Pravilnika o mjenicama i mjenicama (u daljem tekstu: Jedinstveni zakon)).

mjenica mora sadržavati: naziv "mjenice", koji je naveden u tekstu dokumenta i izražen na jeziku na kojem je ovaj dokument sastavljen; bezuslovni nalog za plaćanje određene svote novca; ime osobe koja mora platiti (trasat); naznaka roka plaćanja; naznaku mjesta gdje će se izvršiti uplata; ime lica kome ili po čijem nalogu treba da se izvrši plaćanje; navođenje datuma i mjesta sastavljanja računa; potpis lica koje izdaje menicu (trasanta) (član 1. Uredbe).

Zakonodavstvo o prometu mjenica u Ukrajini uključuje Ženevsku konvenciju (1930. str.), kojom je uveden Jedinstveni zakon, Ženevsku konvenciju (1930.) o rješavanju određenih sukoba zakona o mjenicama i zadužnicama, Ženevska konvencija (1930) o carini na mjenice i zadužnice, zakone Ukrajine "O hartijama od vrijednosti i berzi", "O prometu mjenica u Ukrajini" i drugim aktima građanskog zakonodavstva.

U skladu sa čl. 3 Zakona Ukrajine "O prometu mjenica u Ukrajini" pravna i fizička lica mogu biti subjekti menične obaveze na teritoriji Ukrajine. Organi izvršne vlasti, organi lokalne samouprave, kao i ustanove i organizacije koje se finansiraju iz državnog budžeta, budžeta ARC ili lokalnih budžeta, preuzimaju i stiču pravo prenosa i mjenica samo u slučajevima i na način utvrđen zakonom. Kabinet ministara Ukrajine. Plaćanje na račun na teritoriji Ukrajine vrši se samo u bezgotovinskom obliku.

Distribucija se u Ukrajini prima bezgotovinskim plaćanjem pomoću elektronskih dokumenata za poravnanje, kao i platnih kartica. Platna kartica- riječ je o posebnom platnom sredstvu u obliku plastične ili druge vrste kartice izdate u skladu sa zakonom utvrđenom procedurom, kojom se pokreće prijenos novca sa računa platitelja ili sa pripadajućeg bankovnog računa radi plaćanja za troškove robe i usluga, prenos novca sa svojih računa na račune drugih lica, primanje novca u gotovini na blagajnama banaka, mjenjačnicama ovlaštenih banaka i putem bankomata, kao i obavljanje drugih poslova predviđeno relevantnim sporazumom.

Razvoj tehnologije utiče na sve sfere ljudskog života. U većoj mjeri, ove promjene su pozitivne, kao što je, na primjer, bezgotovinsko plaćanje - pogodno je, brzo i sigurno. Kako je ovaj sistem postavljen? Koje su njegove prednosti i mane? O ovome i još mnogo toga - u članku.

U redu

U Ruskoj Federaciji, sistem bezgotovinskog plaćanja je sfera nadležnosti finansijskog i građanskog prava. Bezgotovinsko plaćanje regulisano je 3 propisa:

  • Građanski zakonik Ruske Federacije, gdje poglavlje 46 "Naselja" sadrži potrebne informacije o ovoj vrsti plaćanja.
  • Pravilnik o pravilima za prenos sredstava i Pravilnik o izdavanju platnih kartica koji je odobrila Banka Rusije. Oni razmatraju obrasce, proceduru za obavljanje bezgotovinskog plaćanja u Ruskoj Federaciji i zahtjeve za dokumente za plaćanje.

Članovi

Organizacija bezgotovinskog plaćanja je osmišljena na način da njeni učesnici mogu izvršiti plaćanja bez trošenja puno vremena.

Prema gore navedenim dokumentima, učesnici bezgotovinskog plaćanja mogu biti:

  • pojedinci;
  • pravna lica;
  • preduzetnici;
  • trgovine;
  • druge institucije.

Učesnici u bezgotovinskom poravnanju nakon obavljanja monetarnih transakcija primaju dokumente o poravnanju koji potvrđuju činjenicu transakcije. Oni sadrže sljedeće potrebne informacije:

  • detalji računa i BIC primaoca transfera;
  • naziv banke platioca;
  • PIB vlasnika računa sa kojeg će se sredstva teretiti;
  • naziv i broj računa kreditne institucije.

koncept

Na osnovu sadržaja navedenih dokumenata može se uočiti da je bezgotovinsko plaćanje obračun koji se vrši bez upotrebe gotovine prenosom novca sa žiro računa platioca na račun primaoca. Ova vrsta plaćanja dostupna je svima - fizičkim i pravnim licima, preduzetnicima. Ali proces plaćanja je moguć samo u bankama i kreditnim institucijama koje imaju dozvolu za obavljanje takvih poslova.

Principi

Bezgotovinsko plaćanje je sistem koji se zasniva na određenim principima. Njihovo poštovanje osigurava red i sigurnost plaćanja bankovnim transferom. Dakle, organizacija bezgotovinskog plaćanja zasniva se na principu:

  • Prihvatanje, za koje je potrebna obavezna saglasnost ili obavještenje vlasnika računa za terećenje novca sa računa. Ovom pravilu podliježu čak i zahtjevi državnih organa.
  • Hitnost, koja podrazumijeva postojanje vremenskog okvira koji odredi platilac, u kojem se sredstva moraju teretiti. Ako su prekršeni, onda je banka odgovorna.
  • Sloboda izbora, što podrazumijeva mogućnost da učesnici sami odaberu način plaćanja.
  • Zakonitost, što podrazumijeva obavezno usaglašenost svih tekućih operacija sa važećim zakonima.
  • Princip likvidnosti, koji podrazumijeva održavanje potrebnog iznosa na računu za nesmetana plaćanja.
  • Kontrola, koja podrazumijeva potrebu kontrole ispravnosti tekućih transakcija i usklađenosti sa utvrđenim odredbama o postupku obavljanja bezgotovinskog plaćanja.
  • Odgovornost, koja podrazumeva postojanje materijalne ili nematerijalne odgovornosti za nepoštovanje uslova ugovora između učesnika u transakciji.

Forms

Oblici bezgotovinskog plaćanja su transferi ili plaćanja putem:

  • zahtjev za plaćanje i nalog;
  • direktno zaduženje;
  • elektronički novac;
  • akreditiv;
  • čekovne knjižice;
  • zbirka.

Zahtjev za plaćanje je zahtjev primaoca sredstava (povjerioca) da uplati određeni iznos preko banke za isporučenu robu, obavljene radove ili pružene usluge.

Direktno zaduživanje je zaduženje sredstava sa računa platioca u korist primaoca sredstava (kreditora), pod uslovom da je platilac dostavio banci nalog za plaćanje koji sadrži podatke kome, kada i u kom iznosu su potrebna sredstva. biti plaćen.

Elektronski novac je virtuelna zamjena za gotovinu, koja se može platiti putem elektronskog novčanika s pristupom Internetu.

Poravnanje akreditiva je poravnanje po akreditivu (instrukciji) platioca, u kojem se navodi iznos i rokovi plaćanja za primaoca sredstava.

Čekovna knjižica je brošura koja se sastoji od 25 ili 50 listova - čekova, od kojih svaki sadrži podatke o uplatitelju - imaocu knjige. Jedan list, potpisan od strane uplatitelja, omogućava vam da na račun primaoca sredstava dobijete iznos koji je na njemu naznačen.

Naplata je bankarska usluga, prema kojoj se ona obavezuje da prenese uplatu sa računa platioca na račun primaoca bez učešća potonjeg, ali ako postoji nalog i druga potrebna dokumenta.

Vrste

Bezgotovinsko plaćanje je vrsta plaćanja koja praktično nema granica i vremena, jer na taj način možete platiti robu i usluge u jednoj zemlji, a biti u drugoj, a da ne govorimo o gradu. Na osnovu ove činjenice, sve vrste bezgotovinskog plaćanja mogu biti:

  • Nerobne, koje uključuju plaćanje komunalija, školovanje u obrazovnoj ustanovi, konsultacije i liječenje u zdravstvenoj ustanovi i druge slične usluge.
  • Roba, koja uključuje plaćanje za stvari namijenjene zamjeni za novac ili druge proizvode i usluge: sirovine, materijale, gotove proizvode.
  • Međudržavni, koji uključuju obračune između platitelja i primaoca sredstava, čiji se korespondentni računi nalaze u različitim zemljama.
  • Unutarrepublički, koji obuhvata obračune između platioca i primaoca sredstava, čiji se računi nalaze u istom saveznom okrugu.
  • Garantovano, u kojem se iznos uplate rezerviše na računu platioca i prenosi primaocu sredstava nakon što ispuni svoje obaveze prema platiocu.
  • Negarantovane, koje uključuju plaćanja koja nisu dokumentovana.
  • Instant, što uključuje plaćanje u trenutku kupovine proizvoda ili primanja usluge.
  • Odloženo, u kojem se plaćanje za robu ili usluge vrši nakon vremena navedenog u ugovoru, a ne odmah. Ovaj oblik plaćanja uključuje kredit, otplatu, hipoteku.

Načini

Načini bezgotovinskog plaćanja mogu biti kontaktni i beskontaktni:

  • plaćanje bankovnim karticama preko POS terminala;
  • plaćanja korištenjem NFS tehnologija pomoću pametnog telefona;
  • prijenos sredstava sa kartice korištenjem PayPass i Pay Wave tehnologija;
  • Usluge internetskog bankarstva;
  • plaćanje putem podataka kartice korištenjem internetskog pristupa;
  • prijenos novca putem online novčanika pomoću terminala.

Plaćanje

Bezgotovinsko plaćanje je prijenos sredstava sa jednog korespondentskog računa na drugi, koji odražava podatke o pošiljaocu, primaocu, iznosu transfera i nazivu proizvoda ili usluge. Ukoliko prodavac ne ispuni svoje obaveze prema kupcu, iznos će biti vraćen klijentu umanjen za proviziju bankarskog sistema.

Prema pravnim dokumentima, plaćanje bankovnim transferom zasniva se na sljedećim principima:

  • sve transakcije moraju biti obavljene na osnovu sporazuma između banke i vlasnika korespondentnog računa;
  • uplata se prenosi sa jednog korespondentskog računa na drugi samo ako postoji dovoljan iznos za plaćanje;
  • transakcije se sprovode redom;
  • učesnici bezgotovinskog plaćanja imaju pravo da izaberu bilo koji od dostupnih oblika bezgotovinskog plaćanja, bez obzira na obim svojih aktivnosti;
  • Učesnici bezgotovinskog poravnanja imaju pravo da raspolažu raspoloživim sredstvima po sopstvenom nahođenju.

Povrat novca

Roba ili usluge kupljene bankovnim transferom mogu biti neodgovarajućeg kvaliteta. U tom slučaju klijent ima pravo da vrati utrošeni novac. Za potvrdu kupovine ili kupovine usluge, klijent mora prodavnici ili organizaciji dostaviti račun, pasoš (ili drugi lični dokument) i garantni list. Ukoliko je usluga ili kupovina obavljena online, klijent šalje skenirane dokumente poštom na adresu skladišta kompanije. Prodavac ili zamjenjuje robu za onu koja je potrebna kupcu ili vraća novac na njegov bankovni račun.

Ali klijent nije uvijek u pravu, budući da prodavač proizvoda ili usluge ima pravo odbiti povrat utrošenog novca. Takvi slučajevi uključuju:

  • proizvod je prehrambeni i kvalitetnog je;
  • proizvod je nezamjenjiv i ne može se vratiti;
  • dokumenti o prijenosu novca na račun prodavca su izgubljeni;
  • Artikal je korišten i nije na zalihama.

Prednosti

Bezgotovinsko plaćanje je već dokazana metoda plaćanja koja je zadobila povjerenje korisnika zbog svojih neospornih prednosti. To uključuje:

  • fleksibilan sistem vam omogućava da izvršite jednu i više transakcija u obliku „lanca“ uz mogućnost dodatnog plaćanja;
  • nema potrebe za blagajnom i stoga možete uštedjeti na njenom održavanju;
  • dokazivost bezgotovinskog plaćanja, jer je po potrebi moguće pribaviti potrebnu bankovnu dokumentaciju;
  • sredstva se mogu držati na bankovnim računima neograničeno vrijeme;
  • sigurnost, jer ne postoji mogućnost lažnih radnji korištenjem lažnog novca;
  • smanjeni troškovi distribucije;
  • potreba da se gotovina prenese u banku u roku od tri dana od prijema na blagajni štedi vrijeme, jer nema potrebe za dodatnim transakcijama sa bankom.

nedostatke

Unatoč velikom broju prednosti bezgotovinskog plaćanja, ovaj način plaćanja usluga ima niz nedostataka:

  • bankarski sistem, kao i svaki drugi, nije imun na prekide u radu, što može dovesti do problema prilikom prijenosa novca ili podizanja novca sa računa;
  • stalna interakcija sa bankom dovodi do dodatnih i eventualno obaveznih plaćanja.

Ovaj način plaćanja možda neće biti isplativ za preduzetnike početnike, jer podrazumijeva postojanje redovnog novčanog toka za isplatu plata zaposlenima i plaćanje bankarskih usluga.

Slični postovi