معدل الدوران النقدي ودوره في الاقتصاد. قائمة الأدب المستخدم

معدل دوران الأموال- حركة النقود النقدية و النماذج غير النقدية، خدمة بيع البضائع ، وكذلك المدفوعات غير السلعية والتسويات في الاقتصاد. معدل الدوران النقدي مقسم إلى نقد وغير نقدي. المشاركون في دوران النقد هم الشركات والمنظمات والمؤسسات ، بغض النظر عن الملكية ، والسلطات المالية المصرفية والجمهور. معدل دوران النقود- مجموعة من المدفوعات نقدا.

تداول النقد - حركة النقد في دائرة التداول وأداءها وظيفتين: وسائل الدفع ووسائل التداول. يتم تنفيذ التدفق النقدي بمساعدة أنواع مختلفةالأوراق النقدية النقدية والعملات المعدنية وأدوات الائتمان الأخرى. يتم تنفيذ هذه المسألة من قبل البنك المركزي لروسيا. يصدر النقد للتداول ويسحبه إذا أصبح غير قابل للاستخدام ، كما يستبدل النقود بعينات جديدة من الأوراق النقدية والعملات المعدنية.

يتضمن هيكل دوران النقد تضمينه في بعض التدفقات النقدية بين موضوعات العلاقات النقدية ، أو معدل دوران النقد: 1. بين نظام البنك المركزي ونظام البنوك التجارية - يحدد احتكار البنك المركزي لمسألة النقد للتداول ، وربط الدوران النقدي بعمليات تزويد البنوك بالنقد من البنك المركزي وتحصيله. (إيصال) في البنك المركزي. يذهب النقد الذي يصدره البنك المركزي إما مباشرة إلى مكاتب النقد التشغيلي للبنوك التجارية أو إلى المكاتب النقدية للمنظمات. بين البنوك التجارية وبين البنوك وعملائها - يغطي نطاق التحصيل النقدي من عملاء البنوك التجارية وتزويد هؤلاء العملاء بالنقد اللازم. يضمن هذا الدوران استلام ويخدم إنفاق الدخل النقدي للسكان. يستخدم السكان أيضًا النقد للتسويات المتبادلة ، ولكن يتم إنفاق معظمها على دفع الضرائب والرسوم وفواتير الخدمات وشراء السلع ودفع الخدمات المختلفة المدفوعة وشراء الأوراق المالية ودفع الغرامات وما إلى ذلك. بين المنظمات والسكان - تنفذ الخدمات النقدية للسكان من خلال البنوك والمنظمات. معدل الدوران النقدي بين المنظمات ضئيل ، حيث يتم إجراء الجزء الأكبر من التسويات عن طريق التحويل المصرفي. لكل مؤسسة ، يتم تعيين حدود على رصيد النقد المتوفر ، ويجب إيداع الأموال التي تتجاوز الحد لدى بنك تجاري يخدم هذه المؤسسة. يتم استخدام جزء من الأموال النقدية في المكاتب النقدية للمنظمات للتسويات بينها ، ولكن يتم تحويل معظمها إلى السكان في شكل مداخيل نقدية مختلفة.

4. بين المواطنين الأفراد - يظهر عند استخدام النقد ، عندما يتم السداد ببساطة عن طريق تحويل الأوراق النقدية إلى المستفيد. في الوقت نفسه ، لا توجد وسائل تقنية مطلوبة لطرفي الصفقة. كما أنه ليس مطلوبًا إخطار الطرف الثالث وتلقي تأكيده على الحق في إتمام المعاملة. يمكن للمدفوع له إنفاق الأموال المستلمة على الفور.

يبدأ دوران النقد في مراكز التسوية والنقدية للبنك المركزي لروسيا. يتم تحويل النقد من أموالهم الاحتياطية إلى مكاتب النقد العاملة ، وبالتالي يدخلون في التداول. من مكاتب النقد في RCC ، يتم إرسال النقد إلى مكاتب النقدية التشغيلية للبنوك التجارية. يتم إصدار معظم الأموال النقدية للعملاء - الكيانات القانونية والأفراد. يتم استخدام جزء من الأموال النقدية في المكاتب النقدية للمؤسسات للتسويات بينها ، ولكن يتم تحويل معظمها إلى السكان في شكل أنواع مختلفة من الدخل النقدي. يستخدم السكان أيضًا النقد للتسويات المتبادلة ، ولكن يتم إنفاق معظمها على دفع الضرائب والرسوم ومدفوعات التأمين وما إلى ذلك. وبالتالي ، فإن الأموال تأتي إما مباشرة إلى مكاتب النقد التشغيلي للبنوك التجارية ، أو إلى مكاتب النقد للمؤسسات والمنظمات. يتم تنظيم حجم التداول النقدي في روسيا على أساس المبادئ التالية:يجب على جميع المؤسسات والمنظمات الاحتفاظ بالنقد (باستثناء الجزء المحدد بالحد) في البنوك التجارية ؛ تضع البنوك حدود الرصيد النقدي للمؤسسات بجميع أشكالها ؛ يخدم تداول النقد كهدف من التخطيط التنبئي ؛ تتم إدارة تداول الأموال بطريقة مركزية ؛ الغرض من دوران النقد هو ضمان استقرار ومرونة واقتصاد نقود التداول ؛ يمكن للمؤسسات تلقي النقد فقط في المؤسسات المصرفية التي تخدمها.

معدل الدوران النقدي هو عملية حركة الأوراق النقدية النقدية (الأوراق النقدية ، وأوراق الخزانة ، والعملات المعدنية المتغيرة). على الرغم من حقيقة أن حجم التداول النقدي في جميع البلدان ، مع كل من نماذج السوق والنماذج الإدارية للاقتصاد ، هو جزء أصغر ، إلا أنه ذو أهمية كبيرة. يتشكل التداول النقدي المتكرر باستمرار في معدل دوران النقد. يظل النقد أحد الوسائل الرئيسية للدفع ومن غير المرجح أن يتم استبداله بنظرائه الإلكترونيين في المستقبل المنظور.

في البلدان المتقدمة في العالم ، حيث المدفوعات غير النقدية شائعة جدًا وتتطور منذ عقود ، يبلغ حجم المدفوعات النقدية 70 ٪ أو أكثر. في أوروبا ، تتم ستة معاملات نقدية من أصل سبعة ، ويبلغ هذا الرقم في روسيا حوالي 97٪. وفقًا لتوقعات الخبراء ، في المستقبل ، سيخدم النقد ما لا يقل عن ثلثي مدفوعات التجزئة في جميع أنحاء العالم. الحقيقة هي أن تنفيذ المدفوعات غير النقدية يتطلب تكاليف إضافية. العمليات ، التي يكون مقدارها مشابهًا لتكلفتها أو أقل منها ، غير مربح لتنفيذها بطريقة غير نقدية.

تعتبر مزايا النقد أيضًا مهمة جدًا:

* دليل على قبول المدفوعات كوسيلة قانونية بأي حال من الأحوال ؛

* مستوطنات فورية.

* لا حاجة إلى بنية تحتية خاصة (ودائمة) ؛

* سهولة الاستخدام من قبل جميع المستخدمين (لا توجد صعوبة في الاستخدام حتى كبار السن) ؛

* إمكانية فرض رقابة صارمة على الانبعاثات وتداولها من قبل الدولة ؛

* عدم الكشف عن هويته للاستخدام.

أخيرًا ، النقد هو مسؤولية البنك المركزي للبلد ، والذي ، بحكم تعريفه ، لا يمكن أن يفلس ، في حين أن وسائل الدفع الإلكترونية هي في الأساس التزامات البنوك التجارية أو المؤسسات المالية الأخرى التي لا يمكن إفلاسها.

ينظم بنك روسيا التداول النقدي ويدير التدفقات النقدية ، مع مراعاة احتياجات معدل دوران المدفوعات ، كما يراقب الاتجاهات والاتجاهات الرئيسية في تطوير التداول النقدي الحديث في العالم.

هناك تعريف آخر للتداول النقدي - حركة النقد في دائرة التداول وأداء وظيفتين بواسطتهما (وسائل الدفع ووسائل التداول). يستخدم النقد:

لتداول السلع والخدمات ؛

للتسويات التي لا تتعلق مباشرة بحركة السلع والخدمات ، وهي: تسويات دفع الأجور ، والمكافآت ، والمزايا ، والمعاشات التقاعدية ؛ عند دفع تعويض التأمين بموجب عقود التأمين ؛ عند دفع ثمن الأوراق المالية ودفع الدخل عليها ؛ على المدفوعات العامة ل مرافق عامةوإلخ.

من حيث معدل الدوران النقدي - إجمالي المدفوعات النقدية لفترة زمنية معينة. هذا هو الدوران الذي يخدم في الغالب تكوين دخل ونفقات السكان.

يبدأ النقد حركته من مكاتب النقد في البنوك. تتلقى الشركات والمؤسسات ورجال الأعمال النقد في مكاتب النقد في البنوك التجارية على حساب الأموال المتاحة في حساباتهم أو الائتمان المقدم. تهدف هذه المبالغ المالية إلى دفع الأجور والمدفوعات المعادلة وإجراء مدفوعات أخرى نقدًا. يمكن بيع جزء من النقد من مكاتب النقد في البنوك إلى بنوك أخرى ، وكذلك دفعه مباشرة إلى السكان (الفائدة على الودائع ، وما إلى ذلك).

ثم عملية الإنفاق (باستخدام) النقد من قبل السكان لشراء السلع ، والدفع مقابل الخدمات ، والمدفوعات لصالح الدولة وغيرها من الأمور القانونية و فرادى. يمكن تأجيل إنفاق جزء من المال (المدخرات) في شكلين منظمين وغير منظمين. من السكان ، تذهب الأموال النقدية مرة أخرى إلى مكاتب النقد للمؤسسات والمؤسسات ، لكن الأخيرة لا يمكنها استخدامها للتسويات النقدية ، وتجاوز البنك ، ويجب تسليمها إلى البنك لقيدها في الحسابات. وهكذا ، فإن النقد ، بعد أن بدأ حركته من مكاتب النقد في البنوك ، بعد أن مر عبر جميع قنوات التداول ، يعود إلى البنوك من أجل بدء دوران جديد.

يمكن لنفس الأوراق النقدية أن تصنع العديد من الدوائر ، في نفس الوقت في جميع المراحل. تداول النقد مستمر ، وفي قلبه البنوك. يتيح لك ذلك تركيز النقد في البنوك ، مما يؤدي إلى تسريع تداولها ، وتقليل تكاليف تداول النقد ، ويضمن الانتقال السلس إلى المجال النقدي غير النقدي ، وعلى العكس من ذلك ، دون النقل المضاد للأموال ، و يخلق أيضًا إمكانية التحكم في الإنفاق النقدي. لمنع تأخير النقد في المكاتب النقدية للمؤسسات والمؤسسات والبنوك ، حددت لهم الحد الأقصى (حدود) النقدية التي يمكن أن تبقى في مكتب النقدية في نهاية اليوم ، والمواعيد النهائية الصارمة لتسليمها إلى البنوك ( شركات الاتصالات). بالإضافة إلى ذلك ، تم تحديد المبلغ المحتمل للإنفاق الفوري من قبل الشركات والمؤسسات على العائدات النقدية الواردة.

في عملية تنظيم تداول النقد ، هناك مهام اقتصادية مهمة مثل:

تحديد الحجم الإجمالي للدوران النقدي ، هيكلها ؛ دراسة الاتجاهات الناشئة ؛

توجيه وتنظيم التدفقات النقدية ؛

وضع عرض النقود في جميع أنحاء البلاد ؛

تحديد الكتلة النقدية المتداولة ، قيمة المجاميع النقدية ؛

تحديد مستوى تحصيل العائدات ، والطرق الأخرى لتعبئة النقد من قبل البنوك ؛

حساب نتيجة الانبعاث لمدة (لفترة) معينة ، إلخ.

نطاق النقد

يعكس معدل الدوران النقدي ، الذي يمثل مجموع المدفوعات لفترة زمنية معينة ، حركة النقد ، كوسيلة تداول وكوسيلة للدفع.

تنص المواد 140 و 861-885 من القانون المدني للاتحاد الروسي على استخدام المدفوعات النقدية وغير النقدية على أراضي الاتحاد الروسي. يرتبط مجال استخدام النقد بشكل أساسي بدخل ومصروفات السكان:

المستوطنات من السكان مع شركات تجارة التجزئة و

· تقديم الطعام؛

دفع العمل من قبل الشركات والمنظمات ، ودفع الدخل النقدي الآخر ؛

· كسب المال من قبل السكان من خلال الودائع وتلقي الودائع.

دفع المعاشات والبدلات والمنح الدراسية وتعويضات التأمين بموجب عقود التأمين ؛

إصدار من قبل مؤسسات الائتمان رصيد المستهلك;

دفع الأوراق المالية ودفع الدخل عنها ؛

· مدفوعات السكان مقابل الإسكان والخدمات المجتمعية عند الاشتراك في الدوريات.

دفع الضرائب على الميزانية من قبل السكان ، إلخ.

حجم التداول النقدي بين الشركات ضئيل ، tk. الجزء الرئيسي من التسويات يتم عن طريق التحويل المصرفي.

تم وضع إجراء مختلف للتسويات بمشاركة المواطنين ، اعتمادًا على ارتباط هذه المدفوعات بهم النشاط الريادي. بمشاركة المواطنين الذين لا يشاركون في أنشطة ريادة الأعمال ، يُسمح بتسديد المدفوعات نقدًا دون تحديد المبالغ ، وفي شكل غير نقدي. ومع ذلك ، ينبغي إجراء التسويات مع المواطنين المرتبطين بأنشطة ريادة الأعمال ، كقاعدة عامة ، في شكل غير نقدي.

(تعامل كسؤال واحد)

1.1 مفهوم التدفق النقدي

يعتبر دوران النقد جزءًا لا يتجزأ من معدل دوران الأموال في الاقتصاد الوطني. يتم إدراكه كتداول مستمر للنقد في الاقتصاد. تعكس أحجام وسرعة التداول ، والدافع وراء المعاملات النقدية لجميع المشاركين في التدفق النقدي احتياجات المجتمع ككل ومواطنيه الأفراد.

لذا، دوران النقد - هذه هي حركة الأموال نقدًا في بيع البضائع ، وتقديم الخدمات وتنفيذ أنواع مختلفة من المدفوعات ، والتي تُعرَّف على أنها جزء من العائد النقدي ، والتي تساوي مجموع جميع المدفوعات النقدية مقابل فترة معينة من الزمن.

يعتبر دوران النقد في جميع البلدان ، بغض النظر عن مستوى التنمية الاقتصادية ، جزءًا أصغر من معدل دوران الأموال ، ولكن له أهمية وظيفية مهمة.

يجب قبول النقد فقط كعملة قانونية بالقيمة الاسمية لجميع أنواع المدفوعات في جميع أنحاء الولاية ، بكميات غير محدودة.

في مجال تداول النقد ، يتم البيع النهائي للسلع والأعمال والخدمات المنتجة ، ويتم فحص مراسلات العرض والطلب. تعتمد القوة الشرائية للعملة الوطنية إلى حد كبير على حالة تداول النقد.

دوران النقد هو عملية حركة مستمرة للأوراق النقدية النقدية الصادرة عن البنك المركزي للبلد (الأوراق النقدية والتغييرات الصغيرة) ، حيث تؤدي الأوراق النقدية بشكل أساسي وظائف وسيط التداول ووسيلة الدفع.

10.2. هيكل دوران النقد

هيكل دوران النقد يتضمن تضمينها تدفقات نقدية معينة بين موضوعات العلاقات النقدية ، أو تداول الأموال.

وفقًا لهيكل الدوران النقدي ، يمكن للمرء تتبع مستويات ومراحل تكوين التدفق النقدي.

هيكل التدفق النقدي:

1. التدفق النقدي الأول - بين الجهاز المصرفي المركزي والنظام المصرفي التجاري.يعمل هذا التدفق على إصلاح احتكار البنك المركزي لمسألة النقد المتداول ، وربط معدل الدوران النقدي بعمليات تزويد البنوك بالنقد من البنك المركزي وتحصيله (إيصال) في البنك المركزي. يذهب النقد الذي يصدره البنك المركزي إما مباشرة إلى مكاتب النقد التشغيلي للبنوك التجارية ، أو إلى المكاتب النقدية للمنظمات (بشكل أساسي المنظمات والمنظمات التجارية التي تقدم الخدمات للسكان).

2. التدفق النقدي الثاني - بين البنوك التجارية وبين البنوك وعملائها.يغطي المسار الثاني نطاق التحصيل النقدي من عملاء البنوك التجارية وتزويد هؤلاء العملاء بالنقد اللازم. يتم تنظيم هذا التدفق النقدي من قبل البنك المركزي بمساعدة القواعد التي وضعها. على أساسها ، تقوم البنوك التجارية بإجراء معاملاتها النقدية المتعلقة بالنقد. يضمن هذا الدوران استلام ويخدم إنفاق الدخل النقدي للسكان. يمكن للبنوك تحويل جزء من الأموال النقدية لبعضها البعض على أساس الرسوم ، ولكن يتم إصدار معظم الأموال للعملاء: إما إلى المكاتب النقدية للمنظمات أو مباشرة إلى السكان. يستخدم السكان أيضًا النقد للتسويات المتبادلة ، ولكن يتم إنفاق معظمها على دفع الضرائب والرسوم ومدفوعات التأمين وفواتير الخدمات العامة وسداد القروض وشراء السلع ودفع الخدمات المختلفة المدفوعة وشراء الأوراق المالية وتذاكر اليانصيب ومدفوعات الإيجار والدفع الغرامات والعقوبات والعقوبات ، إلخ.

3. التدفق النقدي الثالث - بين المنظمات وبين المنظمات والسكان.ينفذ التيار الثالث الخدمات النقدية للسكان من خلال البنوك والمنظمات. معدل الدوران النقدي بين المنظمات ضئيل ، حيث يتم إجراء الجزء الأكبر من التسويات عن طريق التحويل المصرفي. لكل مؤسسة ، يتم تعيين حدود على رصيد النقد المتوفر ، ويجب إيداع الأموال التي تتجاوز الحد لدى بنك تجاري يخدم هذه المؤسسة. يتم استخدام جزء من الأموال النقدية في المكاتب النقدية للمنظمات للتسويات فيما بينها ، ولكن يتم تحويل معظمها إلى السكان في شكل مداخيل نقدية مختلفة (الأجور والمعاشات والمزايا والمنح الدراسية وتعويضات التأمين وأرباح الأسهم والعائدات من بيع الأوراق المالية ، وما إلى ذلك).

4. التدفق النقدي الرابع بين المواطنين الأفراد.يظهر الدفق الرابع عند استخدام النقد ، عندما يتم السداد ببساطة عن طريق تحويل الأوراق النقدية إلى المستفيد. في الوقت نفسه ، لا توجد وسائل تقنية مطلوبة لطرفي الصفقة. كما أنه ليس مطلوبًا إخطار الطرف الثالث وتلقي تأكيده على الحق في إتمام المعاملة. يمكن لمتلقي الدفع ، أياً كان ، أن ينفق الأموال التي حصل عليها على الفور. في الظروف الحديثة ، يؤدي هذا التدفق النقدي إلى ظهور دوران "ظل". تُستخدم مبالغ ضخمة من النقد ، بشكل أساسي في شكل أوراق نقدية من فئات كبيرة ، في اقتصاد "الظل" للقيام بأعمال غير قانونية ، أي التهرب الضريبي ، وكذلك في المعاملات مع المخدرات والأسلحة ، في أعمال المقامرة ، تخدم أنشطة الجماعات الإجرامية ، إلخ د. في الوقت نفسه ، تُظهر الممارسة أنه على الرغم من ضعف النقد كوسيلة للدفع من التزييف ، فإن النسبة المئوية للأوراق النقدية المزيفة المكتشفة في عملية معالجة الأموال النقدية المستلمة من معدل دوران المدفوعات ضئيلة.

يمكن أيضًا النظر في تداول النقدحسب نقاط (أماكن) الموقع أو الحركة:

في الخزائن المركزية أو الإقليمية للبنك المركزي ؛

في التقسيمات الفرعية للبنك المركزي (في مكاتب النقد العاملة والصناديق الاحتياطية لمراكز التسوية النقدية) ؛

في مكاتب النقد التشغيلي للبنوك التجارية ؛

في المكاتب النقدية للمنظمات ؛

في الطريق من مكتب نقدي إلى آخر ؛

في يد الشعب.

يتم تنظيم دوران النقد من قبل الدولة التي يمثلها البنك المركزي وفقًا لإجراءات الحفاظ على الانضباط النقدي في الاقتصاد. إنه يعكس مجموعة قواعد عامة، نماذج من وثائق التقارير النقدية الأولية التي يجب أن تسترشد بها المؤسسات من جميع أشكال الملكية عند تنظيم التداول النقدي الذي يمر عبر مكاتبها النقدية.

يتم تعيين الرقابة على الامتثال لإجراءات الحفاظ على الانضباط النقدي في بعض البلدان إلى مؤسسات الائتمان (البنوك) التي تقدم خدمات نقدية لعملائها ، أو للسلطات الضريبية.

يتم تنظيم حجم التداول النقدي في روسيا في نظام البنك المركزي وأقسامه (مراكز التسوية والنقد - RCC). يتم تحويل النقد من أموالهم الاحتياطية إلى مكاتب النقد العاملة ، وبالتالي يدخلون في التداول. من مكاتب النقد في RCC ، يتم إرسال النقد إلى مكاتب النقدية التشغيلية للبنوك التجارية. بالنسبة للبنوك التجارية ، يتم أيضًا تعيين حدود لمكاتب النقدية التشغيلية الخاصة بهم ، وبالتالي ، في حالة تجاوز الحد ، يقومون بتسليم النقد إلى RCC. يضع الأخير أيضًا حدًا لمكاتبها النقدية لدورانها ، لذلك يتم تحويل الأموال التي تتجاوز الحد الأقصى إلى الصناديق الاحتياطية ، أي يتم سحبها من التداول ، وبذلك تكتمل دورة تداول النقد هذه.

تسمى عملية الحركة المستمرة للأوراق النقدية في النماذج النقدية وغير النقدية دوران الأموال.إنه جزء من معدل دوران المدفوعات في البلاد ، بينما تؤدي الأموال ، المتداولة ، وظائف الدفع والتداول والتراكم.

يتكون معدل دوران الأموال من قنوات منفصلة لحركة الأموال ، والتي تتحرك من خلالها تجاه بعضها البعض (علاوة على ذلك ، التدفقات غير المتكافئة من الناحية الكمية في القيمة المطلقة) ، على سبيل المثال ، بين البنك المركزي والبنوك التجارية ؛ بين الشركات والمنظمات ؛ بين البنوك والشركات ؛ بين البنوك والسكان ؛ بين الأفراد ، إلخ.

إصدار النقد للتداوليحدث في كل وقت. نقدييتم إصدارها للتداول عندما تصدرها البنوك لعملائها في سياق المعاملات النقدية.

الأموال غير النقديةيتم تحريرها للتداول من قبل البنوك التجارية عند منح قرض للعميل. في الوقت نفسه ، يقوم العملاء بسداد القروض وإيداع النقد في مكتب النقد بالبنك. نتيجة لذلك ، قد لا يزيد المبلغ الإجمالي للأموال المتداولة.

تحت قضية الماليُفهم على هذا النحو إطلاق الأموال للتداول ، مما يؤدي إلى زيادة عامة في المعروض النقدي المتداول.

هيكل التدفق النقدييمكن توصيفها وفق معايير مختلفة: حسب المحتوى الاقتصادي وحسب شكل المال الذي يعمل فيه.

وفقًا للمحتوى الاقتصادي للأجزاء الفردية من دوران الأموال ، والتي تخدم مجالات مختلفة من العلاقات النقدية ، يمكن تقسيمها:

• على معدل دوران النقد والسلع (التسوية النقدية) ، وخدمة سوق وسائل الإنتاج ، وسوق المنتجات والخدمات الاستهلاكية ، وسوق العمل ؛
• على معدل دوران الأموال المرتبط بالمدفوعات ذات الطبيعة غير السلعية (النقدية والائتمانية والدوران النقدي والمالي) ، وخدمة سوق الموارد الائتمانية ، وسوق الأوراق المالية ، وسوق الصرف الأجنبي.

في الوقت نفسه ، ينتقل المال بحرية من جزء من معدل دوران الأموال إلى جزء آخر وفقًا لظروف السوق الناشئة كنتيجة لقانون العرض والطلب.

الأكثر شيوعًا هو تصنيف تداول الأموال اعتمادًا على شكل النقود التي تعمل فيها - على السيولة النقديةو غير نقدي.

معدل دوران النقد -جزء من معدل دوران الأموال ، يساوي مجموع جميع المدفوعات النقدية لفترة زمنية معينة ، هو عملية التداول المستمر للنقد (الأوراق النقدية ، وأوراق الخزانة ، والعملات المعدنية المتغيرة). دوران النقد في الاتحاد الروسيتنظمها الدولة ممثلة في البنك المركزي. يخدم هذا الدوران استلام وإنفاق معظم الأموال

إرسال عملك الجيد في قاعدة المعرفة أمر بسيط. استخدم النموذج أدناه

سيكون الطلاب وطلاب الدراسات العليا والعلماء الشباب الذين يستخدمون قاعدة المعرفة في دراساتهم وعملهم ممتنين جدًا لك.

نشر على http://www.allbest.ru/

المقدمة

الفصل الأول: مفهوم التدفق النقدي وأنواعه

الفصل 2. دوران النقد: المفهوم والمبادئ

2.1 مفهوم ومبادئ تنظيم تداول النقد

2.2 دور مؤسسات الائتمان في تنظيم تداول النقد

الفصل 3

خاتمة

قائمة الأدبيات المستخدمة

المقدمة

يعتبر تداول الأموال من أهم مكونات اقتصاد أي دولة. يتم ضمان التشابك المعقد لمختلف عمليات الإنتاج والاستثمار والتجارة ، وعمليات تراكم رأس المال واستثماره ، وتشكيل واستخدام صناديق الائتمان ، التي ترتبط ارتباطًا وثيقًا بها ، من خلال تداول الأموال - حركة الأموال النقدية وغير النقدية. - أشكال النقد. هناك تبعية وثيقة ومتبادلة بين التداول النقدي وغير النقدي: فالأموال تنتقل باستمرار من شكل من أشكال التداول إلى آخر ، إما نقدًا أو في شكل سجلات في الحسابات المصرفية. النقد عنصر مهم في النظام النقدي الروسي ، والذي يعتمد عليه أداءه المستقر إلى حد كبير.

في بداية عصر التطور السريع للتقنيات الإلكترونية ، تنبأ كثيرون بانتقال سريع إلى "النقود الإلكترونية" وعمل أنظمة الدفع في شكل إلكتروني ، لكنهم لم يتمكنوا من استبدال التداول النقدي. لذلك لا يوجد سبب حقيقي لافتراض قيمة النقود في الحياة المجتمع الروسيسوف تضعف في المستقبل المنظور ، غير متوفر.

تؤثر عمليات العولمة في اقتصاد العالم الحديث أيضًا على مجال تداول الأموال ؛ فقد أصبح دوليًا منذ فترة طويلة. في الوقت نفسه ، تعتمد حالة الاقتصاد في أي بلد إلى حد كبير على تنظيم التداول النقدي الوطني. الحالة المطردة والتنمية المستقرة لمجال تداول الأموال شرط ضروريتطور الاقتصاد وانتهاك الميزان النقدي تؤدي حتما إلى أزمة اقتصادية.

هذا هو السبب في أن البنوك المركزية في جميع دول العالم تدرس باستمرار الخبرات والاتجاهات الدولية في تطوير تداول الأموال ، وتسعى جاهدة لتطوير وتنفيذ مخططات جديدة لمنظمتها على أساس الخصائص الوطنية. هذا الموقف يحدد أهمية الموضوع المختار ورقة مصطلح.

الغرض من هذا العمل بالطبع هو:

تحديد مفاهيم تداول النقد ودوره في الاقتصاد.

ما هي مبادئ تنظيم تداول النقد وما هي أصالة وخصائص تنظيم تداول النقد في روسيا.

الفصل 1. المفهومنقديدورانولهأنواع

حاليًا ، في الأدبيات الاقتصادية ، يتم تمييز مفاهيم مثل تداول النقود ، وتداول الأموال ، ودوران الأموال ، ودوران المدفوعات.

مفهوم ومكونات التدفق النقدي

نقديدوران

قسطدوران- هي عملية انتقال وسائل الدفع المختلفة المستخدمة في الدولة. يشمل هذا المفهوم حركة الأموال في التداول النقدي وغير النقدي ، وكذلك حركة أدوات الدفع الأخرى: الشيكات ، والكمبيالات ، وشهادات الإيداع ، وما إلى ذلك ، والتي تسمى "الأدوات المتداولة". أدوات الدفع هذه ليست نقودًا بالمعنى المقبول ، ولكن يمكنها أداء وظائف النقود - وسائل التداول ووسائل الدفع.

في البداية ، كانت الكمبيالة وسيلة لتحويل الأموال بين البنوك ، وكان الشيك مجرد أمر للبنك لإصدار النقد ، لكن الفواتير والشيكات الموثوقة تدريجيًا تحولت إلى وسيلة دفع وبدأت في التداول مع النقود ، والتي أصبح ممكنًا مع ظهور المصادقة - المصادقة على ظهر الكمبيالات والأوراق المالية المسجلة الأخرى.

معظم أدوات الدفع المتداولة ذات منشأ ائتماني: يتم إصدارها كشهادة تكوين دين وقابلة للسداد.

معدل الدوران النقدي هو جزء من معدل دوران المدفوعات. بدوره ، دوران الأموال- هذا جزء من معدل دوران الأموال ويمثل معدل دوران النقد الذي يشارك في العديد من المعاملات دون تغيير ، على عكس حركة الوحدة النقدية في تداول غير نقدي على شكل سجلات في حسابات بنكية.

الجزء الثاني من معدل دوران المدفوعات يسمى معدل دوران الأموال ، حيث يعمل المال كوسيلة للدفع ، بما في ذلك حركة الأموال النقدية وغير النقدية.

يتألف تداول الأموال في البلاد ، الذي يعكس حركة الأموال ، من تداولها بين:

البنك المركزي والبنوك التجارية.

بنوك تجارية؛

البنوك التجارية وعملائها (المؤسسات ، المنظمات ، السكان) ؛

الشركات والمنظمات ، بينها وبين السكان ؛

فرادى؛

البنوك والمؤسسات المالية المختلفة ، وكذلك بين الأخيرة والسكان. ائتمان الأوراق النقدية لتداول الأموال

بقعةدوران.

السيولة النقديةدورانهي حركة النقد نقود ورقية، تغيير العملات ، الأوراق النقدية. يتم سك العملة المعدنية في جميع البلدان ، كقاعدة عامة ، من قبل خزانة الدولة ، ويتم إصدارها للتداول مع الأوراق النقدية من قبل البنك المركزي ، الذي يشتريها من الخزانة بالقيمة الاسمية أو الاسمية.

بالنسبة للمدفوعات النقدية ، يتم استخدام الأوراق النقدية الصادرة عن البنك المركزي ، الذي له حق احتكار في إصدارها. الأوراق النقدية لها سعر صرف رسمي قسري ولا يمكن رفضها في المستوطنات.

تعتمد الآلية الحديثة لإصدار الأوراق النقدية على إقراض البنوك التجارية والدولة وزيادة احتياطيات البلاد من الذهب والعملات الأجنبية.

إن إصدار الأوراق النقدية في المرحلة الحالية أمر ائتماني وليس مدعوماً بالذهب. يتم تأمين إصدار الأوراق النقدية ، التي يتم إجراؤها عند إقراض البنوك ، عن طريق الفواتير والالتزامات المصرفية الأخرى ، عند إقراض الدولة - بالتزامات الدين الحكومي ، وعند شراء العملات الأجنبية ، تعمل العملة الأجنبية نفسها والذهب كضمان. وبالتالي ، فإن أصول البنك المركزي تعمل كضمان لإصدار الأوراق النقدية.

في روسيا ، يتم تنظيم تداول النقد من قبل البنك المركزي وينشأ في مراكز التسوية النقدية (RCC). يتم تحويل الأموال النقدية من الأموال الاحتياطية الخاصة بمركز RCC إلى مكاتب النقد العاملة ، ثم يتم إرسالها إلى مكاتب النقد العاملة في البنوك التجارية ، والتي تصدر النقد لعملائها - الكيانات القانونية والأفراد ، إلخ. (الجدول 1).

الطاولة. 1 معدل دوران النقد في الاقتصاد

بالنسبة للبنوك التجارية ، يتم تعيين حدود لميزان النقد في مكاتب النقد المتداولة ؛ يتم إيداع المبالغ التي تتجاوز الحد لدى RCC ، كما أن المكاتب النقدية المتداولة في RCC لها حد ، ويجب تحويل المبالغ التي تتجاوزها إلى الصناديق الاحتياطية. نتيجة لذلك ، يتم سحب الأموال من التداول.

معدل دوران غير نقدي

يسود معدل الدوران غير النقدي في جميع البلدان ويتم تقديمه عن طريق الشيكات وبطاقات الائتمان والتأييد وأوامر الدفع والوسائل الإلكترونية للدفع ووثائق التسوية الأخرى (سندات الخزانة والشهادات وما إلى ذلك).

هناك علاقة وثيقة وترابط بين المعاملات النقدية وغير النقدية ، لأن المال ينتقل باستمرار من مجال تداول إلى آخر. في الوقت نفسه ، يتغير شكل الأوراق النقدية النقدية إلى وديعة في البنك ، والعكس صحيح. يعتبر استلام الأموال غير النقدية في الحسابات المصرفية شرطًا ضروريًا لإصدار الأموال. في هذا الصدد ، يشكل معدل الدوران النقدي وغير النقدي تدفقًا نقديًا واحدًا للبلد.

يجد دوران الأموال غير النقدية تعبيرًا في المدفوعات غير النقدية ، وهي مدفوعات تتم من خلال تداول المستندات في شكل تداول مادي للوثائق المكتوبة والوسائل الإلكترونية. الوسائل والطرق التقليدية للدفع في البلدان المتقدمة اقتصاديًا هي الشيكات والتحويلات والخصومات والكمبيالات. بالإضافة إلى ذلك ، يتم الآن استخدام التسويات التي تستخدم البطاقات والمحطات الطرفية للمدفوعات الإلكترونية (النقود الإلكترونية) على نطاق واسع.

الكمبيالة هي ضمان يشهد على التزام نقدي غير مشروط على الساحب (المدين) بأن يدفع قبل فترة زمنية معينة المبلغ المحدد من المال لمالك الكمبيالة (حامل الكمبيالة) ، أو ، بتوجيه منه ، لأشخاص آخرين .

يميز تشريع قانون الصرف بين الكمبيالات البسيطة (الكمبيالات المنفردة) والقابلة للتحويل (المسودة).

السند الإذني هو ضمان يحتوي على التزام غير مشروط من الساحب بدفع مبلغ معين إلى الحائز أو لأمره خلال فترة محددة.

الكمبيالة عبارة عن ورقة مالية تحتوي على أمر كتابي غير مشروط من الساحب (الساحب) موجه إلى الدافع (المسحوب عليه) لدفع مبلغ معين لطرف ثالث (حامل الكمبيالة الأول ، المحول) أو لأمره خلال فترة محددة.

اعتمادًا على نطاق وطبيعة المعاملات الكامنة وراء إصدار الفواتير ، هناك فواتير تجارية ومالية.

تنشأ الفواتير التجارية على أساس معاملة بيع البضائع. المشتري ، الذي لم يكن لديه المبلغ اللازم من المال في وقت المعاملة ، يقدم للبائع بدلاً من ذلك وسيلة أخرى للدفع - فاتورة ، خاصة به أو لشخص آخر ، ولكنها مصادق عليها (لها مصادقة).

يتم تنفيذ معاملات القروض نقدًا عن طريق سندات مالية ، والتي تشمل أذون البنوك وأذون الخزانة وسندات السلطات المحلية والشركات والأفراد وما إلى ذلك.

مشروع القانون هو أحد أقدم الأدوات المالية وأهمها للتنفيذ الفعال للعلاقات بين السلع الأساسية والائتمان التجاري. في منتصف التسعينيات. في الخارج ، قدمت الفواتير ما يصل إلى 30 ٪ من حجم التداول النقدي.

ومع ذلك ، في الممارسة الاقتصادية الحديثة ، تقلص نطاق استخدام الكمبيالات كوسيلة للدفع بشكل كبير مقارنة ببداية القرن العشرين. استخدامه الرئيسي في الفترة الحالية هو التجارة الخارجية.

الشيك هو نوع من أنواع الكمبيالات حيث يكون الدافع هو أحد البنوك. هذا أمر غير مشروط من العميل إلى البنك الذي يحتفظ بحسابه الجاري لدفع مبلغ معين لحامل الشيك أو أمره أو أي شخص آخر مذكور على الشيك.

بناءً على من تم إصدار الشيك لصالحه ، يتم تمييز الشيكات:

الاسمية الصادرة بتاريخ شخص معيندون الحق في النقل إلى شخص آخر ؛

أمر صادر عن شخص معين له الحق في التحويل إلى شخص آخر عن طريق المصادقة ؛

لحامل الشيك - دون تحديد المستلم ، يجب دفع المبلغ المشار إليه لحامل الشيك.

الشيكات تؤدي الوظائف الرئيسية التالية:

بمثابة وسيلة لتلقي الأموال من حساب مصرفي جاري ؛

هي وسيلة للتداول والدفع (عند شراء البضائع وسداد الديون) ؛

بمثابة وسيلة للمدفوعات غير النقدية.

تلعب الشيكات حاليًا دورًا مهمًا في البلدان المتقدمة اقتصاديًا ، خاصة في الولايات المتحدة الأمريكية وكندا وبريطانيا العظمى وفرنسا.

في عام 2000 ، تمت كتابة 70 مليار شيك في الولايات المتحدة ، وكان أكثر من نصفها عبارة عن شيكات شخصية ، والغرض الرئيسي منها هو دفع ثمن البضائع في متاجر البيع بالتجزئة ودفع الفواتير (للكهرباء والغاز والشقة والتأمين ، إلخ. ).

في أوروبا ، يتم استخدام eurocheques على نطاق واسع ، والتي يتم الدفع لها في أي بلد طرف في اتفاقية Eurochek (منذ عام 1968).

هناك مجموعة متنوعة خاصة من الشيكات السياحية - وهي مستندات نقدية موحدة تُستخدم عند السفر إلى الخارج لتلقي النقد ودفع ثمن السلع والخدمات. المصدرون الرئيسيون للشيكات السياحية هم منظمات الائتمان الدولية مثل American Express و Visa و Thomas Gook ، إلخ.

ومع ذلك ، في عدد الدول الأوروبيةوفي اليابان ، تسود التسويات بمساعدة أوامر الخصم والائتمان (المستشارين). تزداد شعبية مدفوعات بطاقات الائتمان بشكل مطرد.

قد تؤثر الإجراءات التشريعية أو القيود التنظيمية أيضًا على اختيار وسائل الدفع. بالإضافة إلى ذلك ، يتطلب استخدام وسائل الدفع المختلفة الدفع مقابل خدمات الإدارة ، والبنوك والمنظمات التي تدير ، على سبيل المثال ، البطاقات ، تقوم بشطب التكاليف على حساب المستخدمين. في ظل هذه الظروف ، اعتمادًا على مقدار النفقات ، يختار المستخدم وسيلة دفع أكثر قبولًا له.

منذ منتصف الخمسينيات. في الدول الغربية ، كانت هناك زيادة حادة في تدفق العمل الورقي بسبب نمو النشاط الاقتصادي ومشاركة جزء كبير من السكان في القطاع المصرفي. وقد دفع ذلك البنوك إلى تطبيق أحدث طرق معالجة ونقل المعلومات باستخدام المعدات الإلكترونية وشبكات الاتصالات. سعت البنوك إلى تقليل تكاليف المعاملات وتقليل الأعمال الورقية وجذب عملاء جدد. إن استخدام الوسائل الإلكترونية يبسط إلى حد كبير إدارة المدفوعات غير النقدية. يتم تزويد العملاء بأجهزة الصراف الآلي والبطاقات الممغنطة والبطاقات المزودة بمعالجات دقيقة ومحطات دفع إلكترونية ومحطات طرفية منزلية تعمل على مبدأ التصوير بالفيديو.

كانت نتيجة النجاح في هذا المجال مشاريع لتنظيم التسويات المصرفية بدون شيكات وأموال. في الوقت نفسه ، بدلاً من ناقلات المعلومات الورقية ، تستخدم المدفوعات نقل الأوامر عبر قنوات الاتصال الحاسوبية.

ومع ذلك ، فقد أظهرت التجربة أن أدوات الدفع الورقية (الشيكات والكمبيالات وما إلى ذلك) تظل جذابة للمستخدمين نظرًا لسهولة استخدامها وربحيتها كوسيلة للحصول على قرض ، نظرًا لوجود تأخير في سداد الشيك المستحق لمعالجته في أحد البنوك ، وإرساله إلى مدينة أخرى وما إلى ذلك.

أحد أشكال المدفوعات غير النقدية في الغرب هو نظام "giro" ، والذي يمكن أن يعتمد على الوسائط الورقية والوسائل الإلكترونية لنقل المعلومات. تم تطوير هذا النظام على نطاق واسع في ألمانيا وفرنسا والنمسا وبلجيكا وهولندا ودول أخرى. جوهرها هو أن الدافع يصدر أمرًا بسحب الأموال من حسابه وتحويلها إلى حساب المستلم. بالإضافة إلى الأنظمة المصرفية "giro" في أوروبا ، هناك أنظمة جيرو البريدية التي تستخدم شبكة من مكاتب البريد للتحويلات.

في المملكة المتحدة ، تم إنشاء نظام "giro" في النظام المصرفي في عام 1968 بقرار من البرلمان.

الفصل 2. دوران النقد: المفهوم والمبادئ

2.1 مفاهيم ومبادئ تنظيم تداول النقد

يعكس معدل الدوران النقدي ، الذي يمثل مجموع المدفوعات لفترة زمنية معينة ، حركة النقد كوسيلة للتداول وكوسيلة للدفع.

يرتبط مجال استخدام النقد بشكل أساسي بدخل ومصروفات السكان:

مستوطنات السكان مع تجارة التجزئة وشركات تقديم الطعام العامة ؛

أجور العمل من قبل الشركات والمنظمات ، ودفع الدخل النقدي الآخر ؛

جني الأموال من قبل السكان من خلال الودائع وتلقي الودائع ؛

دفع المعاشات والبدلات والمنح الدراسية وتعويضات التأمين بموجب عقود التأمين ؛

إصدار الائتمان الاستهلاكي من قبل مؤسسات الائتمان ؛

دفع الأوراق المالية ودفع الدخل عنها ؛

مدفوعات السكان مقابل الإسكان والخدمات المجتمعية ، عند الاشتراك في الدوريات ؛

دفع الضرائب على الميزانية من قبل السكان ، إلخ.

حجم التداول النقدي بين الشركات ضئيل ، لأن الجزء الأكبر من المستوطنات يتم عن طريق التحويل المصرفي.

تنص المواد 140 و 861-885 من القانون المدني للاتحاد الروسي على استخدام المدفوعات النقدية وغير النقدية على أراضي الاتحاد الروسي وتكشف عن جوهر وإجراءات تنفيذ الأشكال الرئيسية لغير- التسديد نقذا.

تم وضع إجراء مختلف للتسويات بمشاركة المواطنين ، اعتمادًا على كيفية ارتباط هذه المدفوعات بأنشطتهم التجارية. بمشاركة المواطنين الذين لا يشاركون في أنشطة ريادة الأعمال ، يُسمح بتسديد المدفوعات نقدًا دون تحديد المبالغ ، وفي شكل غير نقدي. ومع ذلك ، ينبغي إجراء التسويات مع المواطنين المرتبطين بأنشطة ريادة الأعمال ، كقاعدة عامة ، في شكل غير نقدي.

في الوقت الحالي ، يحق للكيانات القانونية التسوية فيما بينها نقدًا ، إذا كانت المبالغ المدفوعة لمرة واحدة لا تتجاوز 60 ألف روبل. المدفوعات بين الكيانات القانونيةيجب أن يتم تنفيذ ما يزيد عن المبلغ المحدد بطريقة غير نقدية.

تم لعب دور مهم في استقرار تداول الأموال في بلدنا من خلال اللائحة "حول قواعد تنظيم التداول النقدي في أراضي الاتحاد الروسي" ، التي وافق عليها بنك روسيا في 5 يناير 1998 ، وهي إلزامية للتنفيذ المكاتب الإقليمية لبنك روسيا ، ومراكز التسوية النقدية ، ومؤسسات الائتمان وفروعها ، بما في ذلك مؤسسات بنك التوفير في الاتحاد الروسي (المشار إليها فيما يلي باسم المؤسسات المصرفية) ، وكذلك المنظمات والشركات والمؤسسات على أراضي الاتحاد الروسي.

وفقًا لهذه القواعد ، تحتفظ المنظمات والمؤسسات والمؤسسات ، بغض النظر عن شكلها التنظيمي والقانوني (المشار إليها فيما يلي باسم المؤسسات) ، بنقد مجاني في المؤسسات المصرفية على الحسابات المناسبة بشروط تعاقدية. تخضع الأموال النقدية المستلمة في مكاتب النقد للمؤسسات للتسليم إلى المؤسسات المصرفية لقيدها لاحقًا في حساب هذه الشركات. يتم تسليم النقود من قبلهم مباشرة إلى مكاتب النقد للمؤسسات المصرفية من خلال مكاتب النقد المجمعة في المؤسسات. يمكن تسليم الأموال النقدية من قبل الشركات بشروط تعاقدية من خلال خدمات التحصيل للمؤسسات المصرفية أو خدمات التحصيل المتخصصة المرخصة من قبل بنك روسيا لتنفيذ العمليات ذات الصلة لتحصيل النقود والأشياء الثمينة الأخرى.

يتم تحديد إجراءات وشروط تسليم النقد من قبل المؤسسات الخدمية للبنوك لكل مؤسسة بالاتفاق مع مديريها ، بناءً على الحاجة إلى تسريع دوران الأموال واستلامها في الوقت المناسب في مكاتب النقد في أيام العمل المصرفي المؤسسات. يتم تسليم الأموال النقدية المقبولة من الأفراد لدفع الضرائب والتأمين والرسوم الأخرى من قبل الإدارات وجامعي هذه المدفوعات مباشرة إلى المؤسسات المصرفية أو عن طريق التحويل من خلال شركات لجنة الاتصالات الحكومية في روسيا.

قد يكون لدى الشركات نقود في مكاتبها النقدية ضمن الحدود التي تضعها البنوك بالاتفاق مع رؤساء الشركات. يتم تحديد حد الرصيد النقدي في السجل النقدي سنويًا من قبل المؤسسات المصرفية لجميع المؤسسات التي لديها مكتب نقدي وتقوم بتسويات نقدية ، بغض النظر عن الشكل القانوني ومجال النشاط.

لتعيين حد الرصيد النقدي في مكتب النقد ، تقدم المؤسسة للمؤسسة المصرفية التي تقدم خدمات التسوية والنقد الخاصة بها ، "حساب تحديد حد الرصيد النقدي للمؤسسة وإصدار إذن بإنفاق نقدي من العائدات التي تتلقاها مكتب النقدية ".

إذا كان هناك عدة حسابات في مؤسسات مصرفية مختلفة ، فإن المؤسسة ، وفقًا لتقديرها ، تنطبق على أحدها مع توقع وضع حد لميزان النقد المتوفر. بعد تحديد حد الرصيد النقدي في إحدى المؤسسات المصرفية ، ترسل المؤسسة إخطارات بهذا الشأن إلى المؤسسات المصرفية الأخرى التي فتحت فيها حسابات مقابلة. عند التحقق من هذا المشروع ، تسترشد المؤسسات المصرفية بهذا الحد على رصيد النقد المتوفر.

بالنسبة للمؤسسة التي لم تقدم عملية حسابية لوضع حد لرصيد النقد النقدي لأي من المؤسسات الخدمية للبنوك ، يعتبر حد الرصيد النقدي صفراً ، ويعتبر النقد غير المدفوع أكثر من الحد .

يتم تحديد حد الرصيد النقدي على أساس حجم التداول النقدي للمؤسسة ، مع مراعاة خصوصيات طريقة نشاطها ، وإجراءات وشروط إيداع النقد في المؤسسات المصرفية ، وضمان السلامة وتقليل النقل القادم من الأشياء الثمينة.

يمكن مراجعة هذا الحد خلال العام بالطريقة المحددة بناءً على طلب معقول من المؤسسة (في حالة حدوث تغييرات في حجم التداول النقدي ، وشروط تسليم العائدات ، وما إلى ذلك) ، وكذلك وفقًا لاتفاقية مع المؤسسات المصرفية.

يجب على الشركات إيداع جميع المبالغ النقدية التي تزيد عن حدود الرصيد النقدي المحددة لدى البنك. يمكنهم الاحتفاظ بالنقود في المكاتب النقدية بما يتجاوز الحدود المقررة فقط لإصدار الأجور والمدفوعات الاجتماعية والمنح الدراسية لمدة لا تزيد عن ثلاثة أيام عمل.

بالاتفاق مع المؤسسات الخدمية للبنوك ، يجوز للشركات إنفاق العائدات النقدية التي يتلقاها أمين الصندوق للأغراض المنصوص عليها في القوانين الفيدرالية وغيرها من الإجراءات القانونية السارية في أراضي الاتحاد الروسي ، ولوائح بنك روسيا المعتمدة في إعدام.

من المهم للمؤسسات أن تنسق مع مؤسسات الخدمات المصرفية توقيت إصدار النقد مقابل الأجور والمدفوعات الاجتماعية والمنح الدراسية. من أجل الاستخدام الموحد للموارد النقدية وتبسيط إصدار النقد في المؤسسات المصرفية ، يتم وضع تقويم سنوي للإصدار النقدي للأجور والمدفوعات الاجتماعية والمنح الدراسية (بالأيام) (وفقًا لتقدير رئيسهم) بناءً على المعلومات الواردة من المؤسسات بشأن حجم وتوقيت دفع الأجور.

تقوم المؤسسات الإقليمية لبنك روسيا ، على أساس المواد الواردة من مؤسسات البنوك ، بتجميع تقويم سنوي للدفع النقدي للأجور والمدفوعات الاجتماعية والمنح الدراسية في الجمهورية والإقليم والمنطقة (بالأشهر) وإرسالها إلى بنك روسيا لتجميعه بحلول 29 مارس و 29 سبتمبر بشكل عام للاتحاد الروسي.

تُستخدم هذه المعلومات أيضًا في التنبؤ بالمدفوعات المبكرة بتاريخ أجوروعند تقييم العائد النقدي حسب الدخل والنفقات ونتائج الإصدار للشهر في الخردة N للمكتب الإقليمي لبنك روسيا.

يتم إصدار النقد للمؤسسات ، كقاعدة عامة ، على حساب المقبوضات النقدية الحالية في المكاتب النقدية لمنظمات الائتمان. لضمان إصدار النقد في الوقت المناسب من قبل مؤسسات الائتمان من حسابات الشركات ، وكذلك من حسابات ودائع المواطنين ، والمكاتب الإقليمية لبنك روسيا أو نيابة عنهم ، يتم إنشاء مراكز التسوية النقدية لكل مؤسسة ائتمانية وفروعها مبلغ الحد الأدنى للرصيد النقدي المسموح به في مكتب النقدية التشغيلي في يوم النهاية.

من أجل زيادة جذب النقود إلى مكاتبها النقدية إلى أقصى حد بسبب التحصيل الكامل وفي الوقت المناسب للعائدات النقدية من المؤسسات ، تتحقق المؤسسات المصرفية مرة واحدة على الأقل كل عامين من الامتثال لإجراءات إجراء المعاملات النقدية والعمل بالنقد الذي وضعه البنك من روسيا.

تشرف المؤسسات الإقليمية لبنك روسيا على عمل المؤسسات المصرفية في تنظيم التداول النقدي ، وامتثال الشركات لإجراءات إجراء المعاملات النقدية والعمل النقدي وفقًا للوائح المذكورة أعلاه.

2 .2 دور مؤسسات الائتمان في تنظيم التداول النقدي

مؤسسة مالية - منظمة تشارك في النظام المالي والائتماني ، مثل: بنك ، شركة تأمين ، صندوق استثمار (شركة استثمار) ، صندوق تقاعد ، صندوق استثمار مشترك ، إلخ.

في تفسير التقاليد الاقتصادية الغربية ، تعتبر المؤسسات المالية وسطاء بين المستثمرين (الأسر) ورجال الأعمال (مستهلكي الاستثمارات).

أنواع المؤسسات المالية:

بنك تجاري (عالمي ومتخصص)

بنك تجاري؛

بنك الاستثمار؛

بنك الرهن العقاري

مؤسسة الائتمان غير المصرفية:

شراكة ائتمانية

تعاونية ائتمانية (اتحاد ائتماني) ؛

جمعية الائتمان المتبادل (صندوق المساعدة المتبادلة) ؛

شركة تأمين

صندوق معاشات غير حكومي ؛

الشركات المالية

المؤسسات الاستثمارية:

شركة استثمار وصندوق استثمار.

تداول الاسهم؛

تجار وسماسرة الاستثمار.

دور مؤسسات الائتمان في تنظيم التداول النقدي.

يفترض السوق المالي العالمي وجود نظام مالي - مزيج من مجالات مختلفة من العلاقات المالية ، يتم من خلالها تكوين الموارد النقدية واستخدامها. بدون مثل هذا النظام ، لا يمكن تلبية حاجة الكيانات الاقتصادية إلى الموارد المالية. نظرًا لأن المال والأدوات المالية الأخرى تتحرك باستمرار في السوق المالية ، حيث تنتقل من دولة إلى أخرى ، ومن شركة إلى أخرى ، ومن شخص خاص إلى آخر ، فهناك حاجة إلى مجموعة متنوعة من الوسطاء الماليين الدوليين. المشاركون الرئيسيون في السوق المالية العالمية هم البنوك عبر الوطنية (TNB) - مجمعات ائتمانية ومالية كبيرة من النوع العالمي ، والتي لديها شبكة واسعة من الشركات في الخارج ونظام للمشاركة ، والتي تتحكم في حصة كبيرة من الصرف الأجنبي والمعاملات الائتمانية في السوق المالية العالمية ، الشركات الكبيرةوالمؤسسات المالية غير المصرفية والبنوك المركزية والهيئات الحكومية والمؤسسات المالية الدولية.

في الواقع ، يتألف النظام المالي العالمي الحديث من مستويين: المستوى الأول تمثله البنوك التجارية الدولية ، والثاني - تمثله المؤسسات المالية المشتركة بين الدول. الدور المركزي في السوق المالية العالمية يعود للبنوك التجارية. إنهم لا يقومون فقط بسداد المدفوعات الدولية ، ولكن لديهم أيضًا القدرة على تغطية جميع جوانب العلاقات الاقتصادية الدولية تقريبًا. يعمل في سوق رأس المال الدولي فقط الوسطاء الماليون من الدرجة الأولى والمقترضون ذوو السمعة الطيبة الذين يتمتعون بمعلومات عالية الجودة وكاملة. البنوك الدولية إلى حد أقل تخدم تبادل السلع وإلى حد أكبر تبادل رأس المال.

تشكل أكبر البنوك المراكز المالية العالمية التي يتم من خلالها تنفيذ حركة التدفقات المالية الدولية. حتى الآن ، تم تشكيل ثلاث مناطق رئيسية بالفعل ، حيث البنوك الدولية(الولايات المتحدة الأمريكية وأوروبا الغربية وجنوب شرق آسيا).

ظهر نوع من الآليات المالية الدولية التي تعمل على مدار الساعة وتنظم حركة التدفقات المالية العالمية وأسواق العملات العالمية. بالإضافة إلى TNB ، تشمل هذه الآلية المؤسسات المالية الدولية ، والتي تُفهم على أنها مؤسسات نقدية ومالية ذات أهمية عالمية. يعود ظهورهم إلى تعزيز عمليات التكامل العالمي ، وتشكيل جمعيات صناعية ومصرفية قوية تنفذ عمليات دولية على نطاق واسع. الهدف الرئيسي لهذه المنظمات هو توحيد جهود دول المجتمع الدولي في حل مشاكل استقرار التمويل الدولي ، فضلا عن الائتمان والتنظيم المالي. على أساس تفويض السلطة (درجات الحرية في التنمية وصنع القرار) ، هناك ثلاث مجموعات رئيسية من المنظمات المالية الدولية:

تتمثل المجموعة الأولى في الهياكل المالية التي تخدم الدول المؤسسة. لا تتمتع هذه المنظمات بالاستقلالية في اتخاذ القرارات وتستخدم كآلية لتنفيذ التسويات النقدية بين الدول (البنك الدولي لرابطة الدول المستقلة ، بنك التنمية لشرق إفريقيا) ؛

المجموعة الثانية تشمل المؤسسات المالية التي تنفذ الاتفاقيات بين الدول. تعمل هذه المنظمات بشكل مستقل في تنفيذ أهدافها وغاياتها القانونية ، لكنها تعتمد حاليًا من الناحية الوظيفية على الحكومات الوطنية (بنك التنمية للبلدان الأمريكية ، وبنك الاستثمار الشمالي ، وبنك التنمية الآسيوي ، والبنك العربي الأفريقي للتنمية الاقتصادية ، والبنك الإسلامي للتنمية ، والتنمية الأفريقية البنك ، بنك التكامل الاقتصادي لأمريكا الوسطى ، إلخ) ؛

تتكون المجموعة الثالثة من الأكثر أهمية في العالم الحديثالمؤسسات المالية الدولية التي تحدد بشكل مستقل أولويات أنشطتها وطرق تحقيق أهدافها (مجموعة البنك الدولي ، الدولية صندوق النقد الدولي(صندوق النقد الدولي) ، الصندوق التنمية الدوليةأوبك ، وصندوق النقد العربي (AMF) ، والبنك المركزي الأوروبي الأوروبي ، والبنك الأوروبي للإنشاء والتعمير (EBRD)). هذه المنظمات هي التي تشكل المعايير العالمية للسياسة المالية والائتمانية ولها أهمية تأثير خارجيعلى التنمية الاقتصادية لجميع الدول.

من بين المؤسسات الائتمانية والمالية العالمية ، يحتل صندوق النقد الدولي (IMF) ومجموعة البنك الدولي مكانة رائدة. على الرغم من حقيقة أنهم يتمتعون باستقلالية كاملة في أعمالهم ، فإن أنشطتهم مترابطة بشكل متبادل ، ويكملون بعضهم البعض: لا يمكن أن يصبح عضوًا في البنك الدولي للإنشاء والتعمير إلا عضوًا في صندوق النقد الدولي.

في سياق العولمة واسعة النطاق للروابط الاقتصادية ، يتزايد دور المؤسسات المالية الدولية. تتشابك أنشطتهم بشكل وثيق مع ميول الشراكة المتنامية والتناقضات الاقتصادية الحادة التي تميز مجتمع ما بعد الصناعة. تنبع الصعوبات في أداء أسواق رأس المال العالمية من سرعة التغيير. مع توسع التجارة العالمية وزيادة الاعتماد الاقتصادي المتبادل ، تزداد وتيرة المعاملات المالية لا محالة.

الفصل 3مخطط يوضح هيكل الدوران النقدي ، بما في ذلك: المشاركون الرئيسيون والتدفقات النقدية التي تربطهم

نقديدوران- هي عملية الحركة المستمرة للأوراق النقدية في شكلها النقدي وغير النقدي.

ضع في اعتبارك التدفق النقدي في الشكل 2.

يميز هيكل تداول الأموال أجزائه الفردية المتكاملة. يمكن تعريفه بطرق مختلفة. الأكثر شيوعًا هو تصنيف التدفق النقدي.

ضع في اعتبارك هيكل التدفق النقدي ، في الشكل 3.

من حيث محتواها الاقتصادي ، فإن معدل دوران النقد هو عملية حركة مستمرة للنقد ، وهي جزء من معدل دوران النقد. يتميز تداول النقد باستخدام النقد كوسيلة للتداول والدفع ، ووسط الدفع مقابل السلع والخدمات والمدفوعات الأخرى. من حيث معدل الدوران النقدي - إجمالي المدفوعات النقدية لفترة زمنية معينة. هذا هو الدوران الذي يخدم في الغالب تكوين دخل ونفقات السكان.

ضع في اعتبارك حركة النقد في الشكل 4.

يمكن لنفس الأوراق النقدية أن تصنع العديد من الدوائر ، في نفس الوقت في جميع المراحل. تداول النقد مستمر ، وفي قلبه البنوك. هذا الموقف في تداول النقد مهم للغاية. يتيح لك ذلك تركيز النقد في البنوك ، مما يؤدي إلى تسريع تداولها ، وتقليل تكاليف تداول النقد ، ويضمن الانتقال السلس إلى المجال النقدي غير النقدي ، وعلى العكس من ذلك ، دون النقل المضاد للأموال ، و يخلق أيضًا إمكانية التحكم في الإنفاق النقدي.

خاتمة

في الختام ، أود أن أشير إلى أن رصد وتحليل الاتجاهات في تطور تداول النقد خلال فترات الركود والانتعاش الاقتصادي يمكن أن يحسن جودة قرارات الإدارة وكفاءة تنظيم تداول النقد في الاتحاد الروسي.

تراجعت المناقشات حول دور النقد في عصر التكنولوجيا الإلكترونية قليلاً. على الرغم من حقيقة أن التسويات النقدية في معدل دوران المدفوعات يتم استبدالها إلى حد ما بتسويات غير نقدية ، يعمل نظام الدفعحصريًا في شكل غير نقدي في هذه المرحلة من تطور المجتمع يبدو غير واقعي. يظل النقد أحد الوسائل الرئيسية للدفع ومن غير المرجح أن يتم استبداله بنظرائه الإلكترونيين في المستقبل المنظور.

في البلدان المتقدمة في العالم ، حيث المدفوعات غير النقدية شائعة جدًا وتتطور منذ عقود ، يبلغ حجم المدفوعات النقدية 70 ٪ أو أكثر. في أوروبا ، تتم ستة معاملات نقدية من أصل سبعة ، ويبلغ هذا الرقم في روسيا حوالي 97٪. وفقًا لتوقعات الخبراء ، في المستقبل ، سيخدم النقد أكثر من ثلثي مدفوعات التجزئة في جميع أنحاء العالم. الحقيقة هي أن تنفيذ المدفوعات غير النقدية يتطلب تكاليف إضافية. العمليات ، التي يكون مقدارها مشابهًا لتكلفتها أو أقل منها ، غير مربح لتنفيذها بطريقة غير نقدية.

المزايا الرئيسية للأوراق النقدية النقدية هي:

عالمية وسيلة الدفع هذه ؛

سهولة الاستعمال؛

قبول إلزامي لجميع أنواع المدفوعات في جميع أنحاء الولاية في أي وقت من اليوم ؛

عدم الكشف عن هويته.

الدفع نقدًا أرخص بعدة مرات من تكلفة المدفوعات باستخدام بطاقات الدفع.

أخيرًا ، النقد هو مسؤولية البنك المركزي للبلد ، والذي لا يمكن أن يفشل ، بحكم تعريفه ، في حين أن وسائل الدفع الإلكترونية هي في الأساس التزامات البنوك التجارية أو المؤسسات المالية الأخرى التي لم يتم استبعادها من الإفلاس.

ينظم بنك روسيا التداول النقدي ويدير التدفقات النقدية ، مع مراعاة احتياجات معدل دوران المدفوعات ، كما يراقب الاتجاهات والاتجاهات الرئيسية في تطوير التداول النقدي الحديث في العالم.

إن الإيفاء الكامل وفي الوقت المناسب باحتياجات معدل دوران المدفوعات النقدية هي الأهداف واسعة النطاق التي تواجه بنك روسيا في تنظيم تداول النقد والحفاظ على عمله دون انقطاع. يجب أن يؤدي حل المشكلات والمهام الموضوعية إلى تقليل الوقت وكثافة العمالة في دورة المعالجة النقدية ، وزيادة الإنتاجية وتحسين ظروف العمل لأمناء الصندوق ، وتحسين أداءهم. عدد الموظفين، مما يقلل من تكاليف تنظيم التداول النقدي. يهدف حل مجموعة المهام إلى تلبية متطلبات تنظيم تداول النقد في أراضي الاتحاد الروسي مع التكاليف المثلى لموضوعات تداول النقد.

فهرس

1. القانون المدني للاتحاد الروسي. - م: فقيه ، 2008.

2. القانون الاتحادي"بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)" بتاريخ 10 يوليو 2002 ، العدد 86 (بصيغته المعدلة في 10 يناير 2003)

3. اللائحة "حول قواعد تنظيم تداول النقد في أراضي الاتحاد الروسي". تمت الموافقة عليه بموجب قرار البنك المركزي للاتحاد الروسي المؤرخ 5 يناير 1998 رقم 14-P (بصيغته المعدلة في 31 أكتوبر 2002)

4. فلاديميروفا إم بي. إلخ النقود والائتمان والبنوك. - م: KNORUS ، 2007.

5. النقود والائتمان والبنوك / إد. بيلوجلازوفا جي. - م: يورات عزدات ، 2006.

6. Chistyakov F.G. سوق النقد في اقتصاد انتقالي // المالية ، 2008 ، العدد 36.

7. يوروف أ. تداول النقد في فترات الركود والانتعاش الاقتصادي // المال والائتمان ، 2011 ، رقم 1.

8. http://www.cbr.ru/publ/main.asp؟Prtid=articles

9 شبكة الاتصالات العالمية. bbin.ru/cards

استضافت على Allbest.ru

...

وثائق مماثلة

مفهوم تداول النقد كمظهر من مظاهر جوهر المال في حركتهم. حالة الدوران النقدي في ظروف الأزمة المالية والاقتصادية العالمية. مبادئ تنظيم دوران النقد ، تنظيمه من قبل بنك روسيا.

ورقة مصطلح ، تمت الإضافة في 03/24/2010


جوهر وهيكل تداول الأموال. تنظيم تداول النقود وقانون تداول النقود. تصنيف هيكل دوران الأموال. غير النقدية ، دوران النقدية. عناصر عرض النقود. مجاميع المال. سرعة تداول الأموال.

ورقة مصطلح ، تمت الإضافة في 04/18/2008


الجوهر الاجتماعي والاقتصادي لإحصاءات تداول النقد. تحليل المحتوى الوظيفي والاقتصادي والرسمي للتدفقات المالية. سرعة تداول المعروض النقدي. حجم التداول النقدي. مفهوم المال "الضيق" و "الواسع".

ورقة مصطلح ، تمت الإضافة في 01/27/2011


النظر في جوهر المال وأربع وظائف رئيسية: مقياس للقيمة ووسيلة للتراكم (اكتناز) وتداول ودفع. نظريات النقد وتداول النقد وتداوله. نظام المدفوعات غير النقدية. إثبات دور المال في الاقتصاد.

ورقة مصطلح تمت إضافتها في 19/02/2014


النظريات الرئيسية لأصل النقود وتطور أشكالها وأنواعها. طبيعة وتطور الأوراق النقدية. تنظيم تداول النقد في أراضي الاتحاد الروسي. قواعد وأشكال ومعايير المدفوعات غير النقدية ؛ الإطار التنظيمي.

ورقة مصطلح ، تمت إضافة 11/17/2014


نظرية التضخم: المفهوم ، الأسباب ، النتائج. أنواع مختلفة من سياسة مكافحة التضخم. طرق تثبيت معدل دوران الأموال. الإصلاحات النقدية في الاقتصاد العالمي. الاتجاهات المنظورية لتطوير سياسة مكافحة التضخم في روسيا.

ورقة مصطلح ، تمت إضافة 12/13/2011


مفهوم "التداول النقدي" ، "قانون التداول النقدي" ، "عرض النقود والقاعدة النقدية". مميزات تداول النقود النقدية وغير النقدية. دراسة هيكل عرض النقود والقاعدة النقدية. قانون تداول النقود. معدل دوران الأموال.

ورقة مصطلح ، تمت الإضافة في 12/16/2008


مفهوم مضاعف النقود في إقتصاد السوق. نسبة العرض والطلب في سوق المال. رتبة مثال رائع من الفنالنشاط الائتماني للبنوك البيلاروسية ، حساب مضاعف النقود. طرق تطوير النظام النقدي في بيلاروسيا.

ورقة مصطلح ، تمت إضافتها في 12/01/2014


مفهوم وأسباب وأهداف وأنواع الإصلاحات النقدية. تاريخ الإصلاحات النقدية في روسيا ، وإصدار شرفونيت وفئات. الإصلاحات النقدية الحديثة ، إدخال الأوراق النقدية بقيمة اسمية 5000 روبل. وإمكانية إصلاح تداول الأموال.

ورقة مصطلح ، تمت الإضافة 06/26/2011


أساسيات إحصاءات التداول النقدي مثل حركة الأموال في التداول الداخلي بشكل نقدي وغير نقدي في عملية تداول البضائع وتقديم الخدمات وتسديد المدفوعات. ديناميات مؤشرات التداول النقدي في الاتحاد الروسي عام 2010