Šta znači gotovinsko i bezgotovinsko plaćanje? Bezgotovinsko plaćanje - kako je? Najčešći oblik bezgotovinskog plaćanja u Rusiji

Pojam i značenje poravnanja pravnih odnosa

Poravnanja se sprovode ili direktno između strana u kompenziranom imovinskom odnosu, ili uz učešće dodatnog subjekta – kreditne institucije. Nagodbeni odnosi uređeni su normama različitih grana prava, prije svega normama finansijskog i građanskog prava, koje zajedno čine sveobuhvatnu pravnu instituciju.Najvažniji propisi koji uređuju ovu oblast odnosa s javnošću su Civil Code RF (čl. 861-885), savezni zakoni„O Centralnoj banci Ruska Federacija(Banka Rusije)“, „O bankama i bankarskim aktivnostima“, različiti propisi predsjednika i Vlade Ruske Federacije i propisi Banke Rusije.

Bezgotovinski promet

Za obavljanje bezgotovinskog plaćanja otvaraju se računi klijenata i zaključuje se ugovor između banke i klijenta.

Za obavljanje međubankarskog bezgotovinskog plaćanja banke otvaraju korespondentne račune kod drugih banaka. Osim toga, za obavljanje međubankarskih poravnanja i drugih operacija, svaka banka ima korespondentni račun kod Centralne banke Ruske Federacije.

Klijenti banke imaju pravo da otvore sljedeće vrste bankovnih računa u bilo kojoj banci bez ograničenja:
  • tekući račun. Otvara se komercijalnim i, koji rade na principu samodovoljnosti. U slučaju otvaranja više tekućih računa, dodjeljuje se jedan od njih, koji će se zvati „tekući račun za osnovnu djelatnost“;
  • tekući računi. Otvaraju pravna lica, preduzeća, organizacije, ustanove čija se delatnost finansira iz budžeta. To su neprofitne organizacije (škole, instituti, itd.);
  • za organizacije i pravna lica koji su sistemski poreski dužnici, uz postojeće račune otvara se i račun poreskih obveznika. U tom slučaju se zaustavljaju transakcije po tekućem računu i tekućim računima, a svi primici se odražavaju na račun poreskog utajivača. Poreska dugovanja se plaćaju sa ovog računa.
Zaduženja gotovine sa računa se vrše:
  • po nalogu vlasnika;
  • bez naloga vlasnika računa, ali samo u slučajevima predviđenim zakonom, odnosno na nesporan način;
  • između platioca i primaoca;
  • između banke i platioca.

Procedura zaduživanja sredstava sa računa podrazumeva korišćenje ugovora o poravnanju. Oblici sporazuma o poravnanju utvrđeni su propisima koje je odobrila Centralna banka Ruske Federacije.

Plaćanje sa računa se vrši u okviru stanja sredstava na njemu. Ali ako banka i klijent sklope ugovor o kreditu, tada se banka obavezuje da će u određenim granicama platiti klijentove platne dokumente u nedostatku stanja na računu, odnosno kredita.

Dokumenti o poravnanju

Banke obavljaju transakcije po računima na osnovu dokumenata za poravnanje.

Dokument o poravnanju je dokument sastavljen na papiru ili, u određenim slučajevima, elektronski dokument o plaćanju:

  • nalog platioca (klijenta ili banke) da otpiše sredstva sa svog računa i prenese ih na račun primaoca sredstava;
  • nalog primaoca sredstava (inkasatora) za otpis sredstava sa računa platioca i prenos na račun koji je odredio primalac sredstava (inkasator).
U Ruskoj Federaciji se koriste sljedeći dokumenti za plaćanje:
  • čekovi;

Dokumenti za poravnanje na papiru se sastavljaju na obrascima dokumenata koji su uključeni u Sveruski klasifikator upravljačke dokumentacije OK 011-93 (klasa „Jedinstveni sistem bankarske dokumentacije“).

Platne dokumente koji se koriste u tekućim obrascima plaćanja banka prihvata za izvršenje samo ako su u skladu sa standardizovanim zahtevima i stoga moraju sadržati sledeće podatke:

  • naziv dokumenta o poravnanju;
  • broj platnog dokumenta, dan, mjesec, godina izdavanja;
  • naziv platioca, broj njegovog bankovnog računa, naziv i broj banke platioca;
  • naziv primaoca sredstava, broj njegovog bankovnog računa, naziv i broj banke primaoca sredstava; svrha plaćanja (nije naznačena na priznanici); iznos uplate (brojkama i slovima).

Za izvršenje plaćanja, dokumenti o poravnanju se štampaju u više primeraka na osnovu potreba učesnika poravnanja. Prvi primjerak platnog dokumenta moraju potpisati službena lica koja imaju pravo upravljanja bankovnim računom i imaju pečat. Sredstva se zadužuju sa računa platioca samo na osnovu prve kopije uplatnice, a druga kopija.

Dokumente za poravnanje banka prihvata na izvršenje u toku radnog dana banke.

Rok važenja dokumenata za poravnanje je ograničen i iznosi 10 dana, ne računajući dan njihovog potpisivanja.

Dozvoljeno je da klijent banke može opozvati svoje platne dokumente.

Utvrđeni su rokovi za plaćanje preko banaka:

  • 5 dana između subjekata Ruske Federacije;
  • 2 dana u okviru jednog predmeta.

Građanski zakonik Ruske Federacije u čl. 862 utvrđuje najčešće oblike bezgotovinskog plaćanja. Bezgotovinska plaćanja između privrednih subjekata mogu se vršiti u sljedećim oblicima: nalozi za plaćanje, akreditivi, čekovi, naplate, mjenice.

Oblici bezgotovinskog plaćanja

Uspostavljeni su oblici bezgotovinskog plaćanja. Klijenti banke samostalno biraju oblike plaćanja, što se ogleda u ugovoru sa bankom.

IN savremenim uslovima Na osnovu važeće uredbe Centralne banke Ruske Federacije od 3. oktobra 2002. br. 2-P „O bezgotovinskom plaćanju u Ruskoj Federaciji“ (sa izmjenama i dopunama od 2. marta 2008.), sljedeći oblici ne- gotovinsko plaćanje je na snazi ​​u Rusiji:

  • obračuni platnim nalozima;
  • poravnanja po akreditivu;
  • plaćanja čekovima;
  • naplatna naselja.

Oblici bezgotovinskog plaćanja koriste klijenti kreditnih institucija (filijala), institucija i odjeljenja mreže poravnanja Banke Rusije, kao i same banke.

Oblike bezgotovinskog plaćanja klijenti banke biraju samostalno i predviđeni su ugovorima koje zaključuju sa svojim suradnicima.

U okviru oblika bezgotovinskog plaćanja, obveznici i primaoci sredstava (inkasatori), kao i banke i korespondentske banke koje ih opslužuju, smatraju se učesnicima u obračunima.

Odgovornost banaka i njihovih klijenata za kršenje discipline poravnanja

I nose odgovornost za kršenje pravila za obavljanje transakcija poravnanja u skladu sa važećim zakonodavstvom. Imovinska odgovornost između banke i klijenta utvrđena je propisima i ugovorima između banke i klijenta. Regulatorne banke uključuju zakonske akte, kao i izdata pravila. Kazne se mogu primijeniti samo ako postoji ugovorni odnos između banke koja je počinila prekršaj i kompanije klijenta. U skladu sa članom 30. Zakona o bankama i bankarskoj delatnosti, odnosi između Banke Rusije i njihovih klijenata odvijaju se na osnovu ugovora, osim ako saveznim zakonom nije drugačije određeno.

U sporazumu se moraju navesti kamatne stope na kredite i depozite, troškovi bankarskih usluga i rokovi njihove implementacije, uključujući vrijeme obrade platnih dokumenata, imovinska odgovornost strana za kršenje ugovora, uključujući odgovornost za kršenje obaveza u vezi sa rok plaćanja, kao i postupak njegovog raskida i druge bitne odredbe ugovora.

Proceduru otvaranja, vođenja i zatvaranja računa klijenata u rubljama i stranoj valuti od strane banke utvrđuje Banka Rusije u skladu sa saveznim zakonima.

Članovi kreditne organizacije nemaju nikakve prednosti prilikom razmatranja pitanja dobijanja kredita ili pružanja drugih bankarskih usluga, osim ako saveznim zakonom nije drugačije određeno.

Preduzeće snosi direktnu odgovornost za nepoštivanje ugovora o kreditu i disciplinu poravnanja. Preduzeće koje sistematski ne ispunjava svoje obaveze plaćanja može biti proglašeno nesolventnim. Ovo se prijavljuje glavnim dobavljačima zaliha i višoj vlasti.

IN savremeni svet Postoji mnogo opcija plaćanja za usluge i robu. Hajde da razgovaramo o tome i shvatimo koji sistemi plaćanja postoje.

Hajde da definišemo terminologiju

Pa šta je to sistem plaćanja? Ovo je skup organizacionih radnji, formi, procedura koje unapređuju sistem opticaj novca. U suštini, to je ogroman broj ugovornih odnosa, pravila, metoda koji omogućavaju apsolutno svim učesnicima da obavljaju finansijske transakcije i plaćaju jedni drugima.

S kojim se izazovima suočavaju platni sistemi?

Sistemi plaćanja obavljaju niz zadataka:

  1. Sigurnost i efikasan rad.
  2. Pouzdanost, koja garantuje odsustvo bilo kakvih smetnji u radu platnih sistema.
  3. Obradite tokove posla brzo i isplativo.
  4. Iskren pristup koji ispunjava sve potrebne kriterijume.

Općenito, za svaki takav sistem glavna funkcija je osigurati dinamičan ekonomski promet.

Pojedinačni elementi platnih sistema su međusobno usko povezani. Njihov odnos se odvija prema određenim pravilima koja su sadržana u državnim propisima. Rad ruskog platnog sistema izgrađen je na pravnim dokumentima, zahvaljujući kojima se odvija njegovo funkcionisanje. Oni regulišu skup procedura koje su neophodne za rad ove strukture i prenos sredstava od jedne druge ugovorne strane.

Procedure platnog sistema obuhvataju oblike bezgotovinskog plaćanja, norme platnih dokumenata i sva sredstva koja se koriste za komunikaciju ( softver, Internet, telefonske linije, tehnička podrška).

Elementi platnih sistema

Sistemi plaćanja se sastoje od sljedećih elemenata:

  1. Organizacije koje implementiraju Transferi novca, otplata finansijskih obaveza.
  2. Monetarni instrumenti i sistemi koji obezbeđuju transfer sredstava između ugovornih strana.
  3. Ugovorni odnosi koji regulišu ispravnu i jasnu proceduru bezgotovinskog plaćanja.

Svi elementi su međusobno usko povezani, njihova interakcija se odvija prema određenim pravilima, sadržanim u pravnim dokumentima. Njihovo poštovanje je obavezno za apsolutno sve učesnike.

Vrste plaćanja

Prema članu 140 Građanskog zakonika Rusije, plaćanja unutar zemlje se vrše u gotovini i bez gotovine. Možemo reći da su svi podijeljeni u dvije vrste. Razgovarajmo o njima detaljnije.

Sistem gotovinskog plaćanja uključuje plaćanje robe i usluga iz ruke u ruku. U svakodnevnom životu svako od nas se suočava sa ovim.

Plaćanje bankovnim transferom se odvija bez prisustva gotovine, umjesto toga sredstva se polažu na tekući račun ili elektronski novčanik.

Koji su načini plaćanja u gotovini?

Dakle, postoji nekoliko načina plaćanja pravim novcem. Nabrojimo ih:

  1. "Gotovinom" na blagajni, putem kurira ili prenosom sredstava od naručioca do izvođača.
  2. Korištenje samouslužnih terminala Qiwi, Cyberplat, Eleksnet i mnogih drugih. Osoba na ekranu bira uslugu koja mu je potrebna i odlaže novčanice u akceptor novčanica. Na takvim terminalima se plaćaju gotovo sve usluge, pa čak i krediti.
  3. U bankomatima koji imaju funkciju prihvata gotovine. Ponovo se bira željena operacija, naznačava svrha plaćanja i unose se računi.
  4. Plaćanje u bankama ili u pošti. Većina ljudi starosna granica za odlazak u penziju oni to više vole tamo. Da biste to učinili, trebate samo dati ili jednostavno dati podatke o primaocu, a također dati novac blagajniku.
  5. Još jedan popularan način plaćanja u zemlji su transferi (na primjer, korištenjem kompanija "Zolotaya Korona", "Leader"). Da biste se prijavili za njih, potrebno je samo doći u odabranu poslovnicu, dati podatke o primaocu i uplatiti novac.

Plaćanje bankovnim transferom

Bezgotovinsko plaćanje može biti kontaktno i beskontaktno. Pogledajmo njihove karakteristike detaljnije.

1. Plaćanje bankovnim karticama sa magnetnom trakom je trenutno najpopularnija opcija. Međutim, one su počele postepeno zamjenjivati ​​sigurnije kartice čipom. Da biste obavili kupovinu, samo ga trebate umetnuti u terminal ili ga provući kroz čitač. Tada osoba treba samo da unese svoj PIN kod, a novac će otići sa njegovog računa. To je sve, roba je plaćena.

2. Plaćanje MasterCard ili Visa karticom. Ovo je vrlo čest tip beskontaktnog plaćanja za kupovinu. Za plaćanje potrebno je samo donijeti svoju karticu na terminal, a roba će biti automatski plaćena bez navođenja PIN koda. Naravno, ova vrsta proračuna je vrlo zgodna. Jedini nedostatak je što iznos plaćanja za jednu kupovinu ne može biti veći od hiljadu rubalja. Ispada da ako želite da kupite proizvod vredan, na primer, dve hiljade, onda nećete moći da platite beskontaktnom metodom. Morat ćete umetnuti karticu u terminal i još uvijek unijeti PIN kod. Usput, napominjemo da nemaju sve trgovine odgovarajuće uređaje.

3. Postoji i mogućnost plaćanja pomoću podataka vaše kartice. Ovo je također beskontaktna metoda. Najčešće se koristi za plaćanje online kupovine. Kako se transakcija obavlja? Potrebno je da unesete potrebne podatke o kartici u polja. To može biti, na primjer, prezime, sigurnosni kod. Nakon popunjavanja podataka, i dalje ćete morati potvrditi samu operaciju. Nakon toga, sredstva će biti terećena sa vašeg računa.

4. Plaćanja elektronskim novcem koristeći Internet novčanike "Yandex.Money", Kiwi, Webmoney. Da biste platili kupovinu i usluge, potrebno je da otvorite lični novčanik bilo kojeg platnog sistema i izvršite plaćanje ili transfer sredstava koristeći podatke kompanije.

5. Plaćanje putem Mobiteli sa NFS tehnologijom. Iskreno govoreći, ova beskontaktna metoda još nije jako popularna u Rusiji. Tehnologija vam omogućava da plaćate držeći svoj mobilni telefon na posebnoj mašini za čitanje. Da biste mogli da koristite ovu uslugu, potrebno je da kupite SIM karticu koja podržava NFS tehnologiju, kao i da instalirate drugu antenu u svoj telefon. Nakon toga, plaćanje se može izvršiti jednim dodirom postavljanjem mobilnog telefona na terminal. Sredstva će biti zadužena sa vašeg računa pametnog telefona. I iako u Ruskoj Federaciji, kao što je već spomenuto, upotreba takve tehnologije još nije vrlo raširena, u ovog trenutka I dalje možete platiti u moskovskom metrou ovom metodom.

6. korištenjem Internet bankarstva. Ovo je ujedno i način bezgotovinskog plaćanja usluga i kupovine. Da biste ga koristili, morate otići u Internet bankarstvo, pronaći odgovarajuću kategoriju, unijeti detalje i odabrati račun za isplatu. Operacija se potvrđuje unosom koda.

Širom svijeta, najpopularniji sistemi plaćanja su i dalje bezgotovinske transakcije. U njihovu korist ne ide samo praktičnost i brzina njihove implementacije, već i potpuna sigurnost uz relativno nisku cijenu.

Koja vrsta plaćanja je isplativija?

Naravno, sistem elektronskog plaćanja je najpovoljniji i najpovoljniji, bez obzira kako na njega gledate. Omogućava vrlo brzu kupovinu i pojednostavljuje cijeli proces plaćanja. Štaviše, smanjuju se troškovi. Navedimo jednostavan primjer kada su kupci i prodavci u različitim regijama. Ne postoji način da se to uradi bez bezgotovinskog plaćanja. Međutim, i pored svih vidljivih prednosti, on se može implementirati samo ako posjeduje određeni nivo tehnologije, kulture i obrazovanja. Istorijski gledano, gotovina je bila na prvom mjestu. Bezgotovinskog plaćanja ranije nije bilo, a nije ni moglo biti. Nivo razvoja društva i tehnologije to jednostavno nisu dozvoljavali.

Danas je gotovinsko plaćanje tipično samo za zaostale zemlje. Stručna istraživanja sugeriraju da će u budućnosti bezgotovinski sistemi plaćanja zamijeniti gotovinsko plaćanje.

Zašto nam je potreban sistem plaćanja?

Potreba plaćanja bankovnim transferom svojevremeno je dovela do pojave sistema međusobnog obračuna banaka, budući da su platiše i primaoce servisirale različite finansijske organizacije. U Rusiji je razvijen platni sistem Ruske Federacije za transfere između banaka. Svaka država organizira svoje strukture kako bi osigurala siguran i brz promet sredstava unutar države. Zajedno čine međunarodne platne sisteme. Zahvaljujući tome trgovinski odnosi između različite zemlje ponekad se nalaze na različitim kontinentima.

Umjesto pogovora

Trenutno je privreda bilo koje zemlje ogromna razgranana mreža odnosa velikog broja konstitutivnih entiteta. Osnova svih odnosa, začudo, su različiti obračuni i plaćanja, što bi bilo nemoguće bez jasne organizacije platnog sistema.

Ovaj članak će vam predstaviti sve glavne načine plaćanja bankovnim transferom.

Pravila za bezgotovinsko plaćanje

Od dve hiljade dvanaeste godine na snagu su stupili novi zakoni koji regulišu pravila bezgotovinskog plaćanja. Preporučujemo da se upoznate s njima prije izvođenja operacija.

Bezgotovinsko plaćanje je plaćanje koje se vrši bez gotovine.

Bezgotovinsko plaćanje se može izvršiti korišćenjem računa, čekova i drugih metoda. Ljudi koriste bezgotovinsko plaćanje u nekim oblastima ekonomskih odnosa. Na primjer, bezgotovinsko plaćanje se koristi prilikom prodaje proizvoda, raznih radova, usluga, prilikom primanja i vraćanja kredita od banke, prilikom korištenja i isplate stvarnih prihoda.

Postoje sljedeći oblici bezgotovinskog plaćanja:

Obračun po nalozima za plaćanje,
- obrazac za plaćanje akreditiva,
- plaćanja čekovima,
- poravnanja sa nalozima za plaćanje i potraživanjima
- poravnanja zbog međusobnih potraživanja.

Organizacije same biraju oblike bezgotovinskog plaćanja. Ovi obrasci su predviđeni ugovorima koje organizacija sklapa sa bankom. Učesnici u bezgotovinskom prometu su platiše i inkasatori. I banke koje ih opslužuju. Sve operacije vezane za bankovne račune obavljaju se samo na osnovu potrebnih dokumenata za plaćanje.

Dokument o poravnanju je nalog, koji se izvršava na elektronskim medijima ili u pisanoj formi.

Razlikuju se sljedeći nalozi:
- platilac
- primalac

Zahtjevi za pripremu dokumenata za poravnanje utvrđeni su propisima Centralne banke Ruske Federacije.

Vrste bezgotovinskog plaćanja

Gotovinsko plaćanje preduzeće može izvršiti u gotovini ili u obliku bezgotovinskog plaćanja.

Bezgotovinska plaćanja se vrše korišćenjem bezgotovinskih transfera na tekuće, tekuće i devizne račune klijenata banaka, sistemom računa između različitih banaka, prebijanjem međusobnih potraživanja putem naknada za namirenje, a takođe i korišćenjem čekova i mjenica koje zamijenite gotovinu. Bezgotovinska plaćanja se uglavnom vrše putem bankarskih, obračunskih i kreditnih transakcija. Upotreba ovih operacija pomaže u smanjenju troškova za obrt novca i osigurava pouzdaniju sigurnost sredstava.

Plaćanje bankovnim transferom

Plaćanje bankovnom doznakom vrši se ukoliko imate podatke o banci ili pojedincu kome treba da prenesete novac. Plaćanje bankovnim transferom značajno smanjuje vrijeme za plaćanje.

Načini bezgotovinskog plaćanja:

1) Bankovni transfer
2) Bankovne kartice
3) Elektronska plaćanja (, WebMoney, [email protected])

Sada znate koji načini plaćanja bankovnim transferom postoje.

Velika većina ugovornih i drugih obaveza predviđa plaćanje za izvršenje određene radnje, što čini njihov sadržaj. Uprkos činjenici da je novac specifičan predmet građanskog prava, zakonodavac utvrđuje posebna pravila za njegov građanski promet.

U zavisnosti od materijalnosti novca, postoje gotovinski i bezgotovinski oblici plaćanja.

Plaćanje u gotovini uključuje fizički prijenos novčanica sa jedne osobe na drugu kako bi se ispunio dug prema drugoj strani. Postupak za obavljanje gotovinskog plaćanja utvrđen je Pravilnikom o obavljanju gotovinskog prometa u nacionalna valuta u Ukrajini.

Shodno tome, u bezgotovinsko plaćanje nema elementa fizičkog prisustva novca, a predmet prenosa je pravo potraživanja. Otvaranjem bankovnog računa (zaključenjem ugovora o bankovnom računu), njegov vlasnik stavlja na potpuno raspolaganje banci sredstva koja mu pripadaju, kao i sredstva koja će biti doznačena na njegov račun. U suštini, sredstva klijenata postaju dio imovine banke.

Zauzvrat, vlasnik računa dobija pravo da zahteva od banke da banka obavlja različite transakcije u interesu klijenta iu njegovo ime. bankarske operacije, uključujući i transfer sredstava. Odnos koji se razvija između vlasnika računa i banke je po svojoj prirodi pravna obaveza. Čak i ako su sredstva deponovana u banci u gotovini.

Od njih se traže bezgotovinska plaćanja, čak i ako direktno prate ugovorne obaveze između ugovornih strana, budući da banka postaje stranka bezgotovinskog plaćanja, a koja nije strana prvobitne obaveze po kojoj se vrše namirenja. Opća pravila implementacija bezgotovinskog plaćanja utvrđena je Uputstvom o bezgotovinskom plaćanju u Ukrajini u nacionalnoj valuti.

Izvođenje obračuna u stranoj valuti regulisano je Zakonom Ukrajine „O postupku obračuna u stranoj valuti“. Velika vrijednost u zakonska regulativa odnosi koji se odnose na naselja uređeni su međunarodnim pravnim aktima. Ovo uključuje, na primjer, Jedinstvena pravila i običaje za dokumentarna akreditiva Međunarodne trgovinske komore (izdanje 1993. str., Publikacija br. 500), Jedinstvena pravila za naplatu Međunarodne trgovinske komore (od 1. januara, 1979 str., br. 322), Jedinstvena pravila za ugovorne garancije Međunarodne trgovinske komore (izdanje 1978 str., publikacija br. 325) itd.

Zakon utvrđuje prioritet za bezgotovinska plaćanja. Posebno je obavezan za obračune između pravnih lica, kao i uz učešće fizičkih lica u vezi sa sprovođenjem preduzetničku aktivnost. Iako se mogu izvršiti i u gotovini, osim ako zakonom nije drugačije određeno. Poravnanja uz učešće fizičkih lica, koja nisu vezana za njihovu privrednu delatnost, mogu se izvršiti po njihovom izboru u gotovini ili u bezgotovinskom obliku uz korišćenje platnih dokumenata u elektronskom ili papirnom obliku (član 1087. Građanskog zakonika).


Bezgotovinsko plaćanje se vrši preko banaka i drugih finansijskih institucija u kojima su otvoreni pripadajući računi, osim ako zakonom nije drugačije propisano i nije propisano vrstom bezgotovinskog plaćanja.

Vrste bezgotovinskog plaćanja:

Novčane uputnice;

Akreditiva;

Čekovi za plaćanje (čekovi);

Plaćanja za naplatu;

Ostala plaćanja predviđena zakonom, bankarskim pravilima i poslovnim običajima.

Građanski zakonik Ukrajine utvrđuje pravila samo za određene vrste bezgotovinskog plaćanja, a to su: nalog za plaćanje, akreditiv, plaćanja naplate, ček poravnanja. Ostale vrste su definisane nizom zakona i drugih akata, posebno međunarodnopravnih.

Nalog za plaćanje - Riječ je o nalogu vlasnika računa banci serviseru, prema kojem se banka obavezuje, u ime uplatitelja sredstava koja se nalaze na njegovom računu u ovoj banci, da prenese određeni iznos novca na račun lica (primaoca). ) koji platilac odredi u ovoj ili drugoj banci u roku utvrđenom zakonom ili pravilima banke, osim ako ugovorom ili poslovnim običajima nije predviđen drugačiji rok. Oblik i sadržaj naloga za plaćanje utvrđuju se zakonom i propisima banke.

Banka koja je prihvatila nalog za plaćanje platitelja mora uplatiti odgovarajući iznos banci primaoca kako bi isti bio uplaćen na račun lica navedenog u nalogu za plaćanje. Da bi izvršila transfer novca, banka ima pravo privući drugu banku (izvršnu banku). O izvršenju platnog naloga banka, na zahtjev platitelja, mora odmah dostaviti podatke čiji su postupak izvršenja i uslovi za sadržaj utvrđeni zakonom, bankovnim pravilima ili ugovorom između banke i platitelja. (član 1091. Građanskog zakonika).

Iznos naloga za plaćanje ne bi trebalo da prelazi iznos sredstava na računu platioca, osim ako ugovorom između platioca i banke nije drugačije određeno (npr. u slučaju zaključivanja ugovora o bankovnom računu uz uslov da se može kreditirano).

Odgovornost za neizvršenje ili nepravilno izvršenje naloga za plaćanje utvrđuje se od strane opšta pravila. Iako je njeno neispunjenje ili neispunjenje bilo olakšano krivičnim ponašanjem izvršne banke, potonja može odgovarati pred sudom (član 1092. Građanskog zakonika).

Akreditiv je nalog klijenta (platioca) - podnosioca zahteva za akreditiv, prema kojem se banka, u skladu sa dostavljenim nalogom ili u svoje ime, obavezuje da izvrši plaćanje pod uslovima navedenim u čl. akreditiva, ili naloži drugoj (izvršnoj) banci da izvrši ovu uplatu u korist primaoca sredstava ili lica koje on odredi – korisnika.

Vrste akreditiva: pokriveno i nepokriveno. U slučaju otvaranja pokrivenog akreditiva, sredstva platioca se rezervišu na posebnom računu kod banke izdavaoca ili imenovane banke. U slučaju otvaranja nepokrivenog akreditiva, banka izdavalac garantuje plaćanje po akreditivu u slučaju da na računu platioca privremeno nema sredstava, na teret kredita banke.

Postoje opozivi i neopozivi akreditivi. Opozivi ugovor banka izdavalac može promijeniti ili otkazati u bilo koje vrijeme bez prethodnog obavještenja primaoca sredstava bez stvaranja novih obaveza prema primaocu (član 1094. Građanskog zakonika). Neopozivi ugovor se može poništiti ili se njegovi uslovi mogu promijeniti samo uz saglasnost primaoca sredstava (član 1095. Građanskog zakonika).

Za izvršenje akreditiva, primalac sredstava podnosi banci izvršenju dokumente predviđene uslovima akreditiva, kojima se potvrđuje ispunjenost svih uslova akreditiva. Ako je barem jedan od ovih uslova prekršen, akreditiv neće biti izvršen.

Nalog za preuzimanje - Ovo je nalog klijenta banci da, o trošku klijenta, izvrši radnje primanja uplate i (ili) prihvatanja plaćanja od platioca.

Slučajevi primjene i postupak vršenja naplate utvrđeni su zakonom, bankarskim pravilima i običajima poslovanja.

Ček za poravnanje (ček)- ovo je dokument koji sadrži bezuslovni pismeni nalog vlasnika računa (čekovnika) banci da primaocu (držaocu čeka) prenese određeni iznos novca naznačen u čeku.

Platilac čeka može biti samo banka u kojoj trasant ima sredstva na računu kojima može raspolagati. Izdavanjem čeka se ne gasi novčana obaveza za koju je izdat.

Ček se isplaćuje na teret sredstava trasanta, uz predočenje na isplatu u roku utvrđenom pravilima banke. Ako platilac odbije da plati ček, imalac čeka ima pravo da podnese tužbu sudu. Rok zastare od 1 godine primjenjuje se na zahtjeve imaoca čeka za isplatu čeka.

Ostale vrste bezgotovinskog plaćanja uključuju spomen nalog, zahtjev za plaćanje, zahtjev-nalog za plaćanje, mjenicu itd.

Memorijal Orden- dokument o poravnanju za obradu transakcija za otpis sredstava sa računa platitelja i unutarbankarskih transakcija.

Zahtjev za plaćanje- dokument o poravnanju koji sadrži zahtjev naplatitelja ili, u slučaju ugovornog otpisa, od primaoca banci koja uslužuje platitelja, da bez saglasnosti prenese određeni iznos sredstava sa računa platitelja na račun primaoca obveznika.

Zahtjev za plaćanje-nalog je složen platni dokument, jer sadrži zahtjev primaoca direktno uplatitelju za uplatu određenog iznosa sredstava, kao i: dalji nalog uplatitelja servisnoj banci da otpiše određeni iznos sredstava sa njegovog računa i prebacite na račun primaoca.

Mjenica- radi se o bezuslovnoj pismenoj obavezi, koja je sastavljena u skladu sa utvrđenim zahtjevima, da se isplati određeni iznos novca imaocu mjenice ili kome on naredi. U zavisnosti od toga ko je određen kao platilac mjenice, mjenice se dijele na proste i prenosive.

Zadužnica mora sadržavati:

Naziv "mjenica", koji je naveden u tekstu dokumenta i izražen na jeziku na kojem je ovaj dokument sastavljen;

Bezuslovna obaveza plaćanja određene svote novca;

Indikacija roka plaćanja;

Naznaka mjesta gdje treba izvršiti uplatu;

Ime lica kome ili po čijem nalogu treba da se izvrši plaćanje;

Naznaka datuma i mesta sastavljanja menice;

Potpis lica koje izdaje ispravu (trasanta) (član 75. Pravilnika o mjenicama i mjenicama (u daljem tekstu: Jedinstveni zakon)).

Mjenica mora sadržavati: naziv “mjenica” koji je naveden u tekstu dokumenta i izražen na jeziku na kojem je ovaj dokument sastavljen; bezuslovni nalog za plaćanje određene sume novca; ime osobe koja mora platiti (trasat); naznaku roka plaćanja; naznaku mjesta gdje treba izvršiti uplatu; ime lica kome ili po čijem nalogu treba da se izvrši plaćanje; naznaka datuma i mjesta sastavljanja mjenice; potpis lica koje izdaje menicu (trasanta) (član 1. Pravilnika).

Zakonodavstvo o prometu mjenica u Ukrajini uključuje Ženevsku konvenciju (1930. str.), kojom je uveden Jedinstveni zakon, Ženevska konvencija (1930.) za rješavanje određenih sukoba zakona o mjenicama i zadužnicama, Ženevska konvencija (1930) o carini na mjenice i mjenice, zakoni Ukrajine „O vrijednosnim papirima i berzi“, „O prometu mjenica u Ukrajini“ i drugi akti građanskog zakonodavstva.

U skladu sa čl. 3 Zakona Ukrajine "O prometu mjenica u Ukrajini" subjekti meničnih obaveza na teritoriji Ukrajine mogu biti zakoniti i pojedinci. Organi izvršne vlasti, organi lokalne samouprave, kao i ustanove i organizacije koje se finansiraju iz državnog budžeta, budžeta Autonomne Republike Krim ili lokalnih budžeta preuzimaju i stiču pravo na mjenice i zadužnice samo u slučajevima i na način. odredio Kabinet ministara Ukrajine. Plaćanje po mjenici na teritoriji Ukrajine vrši se samo u bezgotovinskom obliku.

Bezgotovinsko plaćanje putem elektronskih platnih dokumenata, kao i platnih kartica, sve je rasprostranjeno u Ukrajini. Platna kartica- riječ je o posebnom platnom sredstvu u obliku plastične ili druge vrste kartice izdate u skladu sa zakonom utvrđenom procedurom, kojom se pokreće prijenos novca sa računa platitelja ili sa pripadajućeg bankovnog računa radi plaćanja troškove robe i usluga, prenos novca sa svojih računa na račune drugih lica, primanje novca u gotovini na blagajnama banaka, mjenjačnicama ovlaštenih banaka i putem bankomata, kao i obavljanje drugih poslova predviđenih zakonom. relevantnog sporazuma.

Razvoj tehnologije utiče na sve oblasti ljudskog života. U većoj mjeri, ove promjene su pozitivne, kao što je bezgotovinsko plaćanje - pogodno je, brzo i sigurno. Kako ovaj sistem funkcioniše? Koje su njegove prednosti i mane? O tome i još mnogo toga u članku.

U redu

U Ruskoj Federaciji, sistem bezgotovinskog plaćanja je sfera nadležnosti finansijskog i građanskog prava. Bezgotovinsko plaćanje regulisano je 3 propisa:

  • Građanski zakonik Ruske Federacije, gdje poglavlje 46 „Naselja“ sadrži potrebne informacije o ovoj vrsti plaćanja.
  • Pravilnik o pravilima prenosa sredstava i Pravilnik o izdavanju platnih kartica odobren od strane Banke Rusije. Razgovaraju o obrascima, procedurama za bezgotovinsko plaćanje u Ruskoj Federaciji i zahtjevima za dokumente za plaćanje.

Učesnici

Organizacija bezgotovinskog plaćanja je osmišljena na način da njeni učesnici mogu izvršiti plaćanja bez trošenja puno vremena.

Prema gore navedenim dokumentima, učesnici u bezgotovinskom plaćanju mogu biti:

  • pojedinci;
  • pravna lica;
  • preduzetnici;
  • trgovine;
  • druge institucije.

Učesnici bezgotovinskog plaćanja nakon izvršenja monetarnih transakcija primaju dokumente o plaćanju koji potvrđuju činjenicu transakcije. Oni sadrže sljedeće obavezne informacije:

  • detalji računa i BIC primaoca transfera;
  • naziv banke platioca;
  • PIB vlasnika računa sa kojeg će se teretiti sredstva;
  • naziv i broj računa kreditne institucije.

Koncept

Na osnovu sadržaja navedenih dokumenata, može se primijetiti da je bezgotovinsko plaćanje plaćanje koje se vrši bez upotrebe gotovine putem prijenosa novca sa bankovnog računa platitelja na bankovni račun primaoca. Ovaj tip plaćanja su dostupna svima - pojedincima i pravna lica, preduzetnici. Ali proces plaćanja je moguć samo u bankama i kreditnim institucijama koje imaju dozvolu za obavljanje takvih poslova.

Principi

Bezgotovinsko plaćanje je sistem koji se zasniva na određenim principima. Njihovo poštovanje osigurava red i sigurnost bezgotovinskog plaćanja. Dakle, organizacija bezgotovinskog plaćanja zasniva se na principu:

  • Prihvatanje, što podrazumeva obaveznu saglasnost ili obaveštenje vlasnika računa za terećenje novca sa računa. Čak i zahtjevi vladinih agencija podliježu ovom pravilu.
  • Hitnost, koja pretpostavlja postojanje vremenskog okvira koji odredi platilac u kojem se sredstva moraju otpisati. Ako su prekršeni, odgovorna je banka.
  • Sloboda izbora, što podrazumijeva mogućnost da učesnici sami odaberu način plaćanja.
  • Zakonitost, koja podrazumijeva obaveznu usklađenost svih operacija koje se provode sa važećim zakonodavstvom.
  • Princip likvidnosti, koji podrazumijeva održavanje potrebnog iznosa na računu za nesmetana plaćanja.
  • Kontrola, koja podrazumijeva potrebu praćenja ispravnosti transakcija i usklađenosti sa utvrđenim odredbama o postupku bezgotovinskog plaćanja.
  • Odgovornost, koja podrazumijeva postojanje materijalne ili nematerijalne odgovornosti za nepoštivanje uslova sporazuma između strana u transakciji.

Forms

Oblici bezgotovinskog plaćanja su transferi ili plaćanja putem:

  • zahtjev za plaćanje i nalog;
  • direktno zaduženje;
  • elektronički novac;
  • poravnanje akreditiva;
  • Čekovne knjižice;
  • zbirka.

Zahtjev za plaćanje je zahtjev primaoca sredstava (kreditora) da uplati određeni iznos preko banke za isporučenu robu, obavljene radove ili pružene usluge.

Direktno zaduženje je zaduženje sredstava sa računa platioca u korist primaoca sredstava (kreditora), pod uslovom da je platilac dostavio banci nalog za plaćanje, koji sadrži podatke kome, kada i u kom iznosu sredstva treba platiti.

Elektronski novac je virtuelna zamjena za gotovinu koja se može koristiti za plaćanje putem elektronskog novčanika ako imate pristup internetu.

Poravnanje akreditiva je poravnanje po akreditivu (instrukciji) platioca, kojim se utvrđuje iznos i uslovi plaćanja za primaoca sredstava.

Čekovna knjižica je brošura koja se sastoji od 25 ili 50 listova - čekova, od kojih svaki sadrži podatke o uplatitelju - imaocu knjige. Jedan list, potpisan od strane uplatitelja, omogućava vam da na račun primaoca sredstava primite iznos koji je na njemu naznačen.

Naplata je bankarska usluga kojom se obavezuje da će prebaciti uplatu sa računa platioca na račun primaoca bez učešća potonjeg, ali uz prisustvo naloga i drugih potrebnih dokumenata.

Vrste

Bezgotovinsko plaćanje je vrsta plaćanja koja praktično nema granica i vremena, jer na taj način možete platiti robu i usluge u jednoj zemlji, a biti u drugoj, a da ne govorimo o gradu. Na osnovu ove činjenice, sve vrste bezgotovinskog plaćanja mogu biti:

  • Nerobno, što uključuje plaćanje komunalne usluge, obuka u obrazovnoj ustanovi, konsultacije i tretman u zdravstvenoj ustanovi i druge slične usluge.
  • Roba, koja uključuje plaćanje stvari namijenjenih zamjeni za novac ili druge proizvode i usluge: sirovine, materijale, gotove proizvode.
  • Međudržavni, koji uključuje obračune između platioca i primaoca sredstava čiji se korespondentni računi nalaze u različitim zemljama.
  • Unutarrepublički, koji obuhvata obračune između platioca i primaoca sredstava čiji se računi nalaze u istom saveznom okrugu.
  • Garantovano, u kojem se iznos uplate rezerviše na računu platioca i prenosi primaocu sredstava nakon što ispuni svoje obaveze prema platiocu.
  • Negarantovano, što uključuje plaćanja koja nisu dokumentovana.
  • Instant, što uključuje plaćanje u trenutku kupovine proizvoda ili primanja usluge.
  • Odloženo, u kojem se plaćanje za robu ili usluge vrši nakon vremena navedenog u ugovoru, a ne odmah. Ovaj oblik plaćanja uključuje kredit, rate ili hipoteku.

Metode

Načini plaćanja za bezgotovinsko plaćanje mogu biti kontaktni i beskontaktni:

  • plaćanje bankovnim karticama putem POS terminala;
  • plaćanja pomoću NFS tehnologija pomoću pametnog telefona;
  • prijenos sredstava s kartice korištenjem PayPass i Pay Wave tehnologija;
  • Usluge internetskog bankarstva;
  • plaćanje putem podataka o kartici koristeći pristup Internetu;
  • prijenos novca putem online novčanika pomoću terminala.

Plaćanje

Bezgotovinsko plaćanje je prijenos sredstava sa jednog korespondentskog računa na drugi, koji odražava podatke o pošiljaocu, primaocu, iznosu transfera i nazivu proizvoda ili usluge. Ukoliko prodavac ne ispuni svoje obaveze prema kupcu, iznos će biti vraćen klijentu umanjen za proviziju bankarskog sistema.

Prema pravnim dokumentima, plaćanje bankovnim transferom zasniva se na sljedećim principima:

  • sve transakcije moraju biti obavljene na osnovu ugovora između banke i vlasnika korespondentnog računa;
  • plaćanje se prenosi sa jednog korespondentnog računa na drugi samo ako postoji iznos dovoljan za plaćanje;
  • transakcije se provode po principu „prvi dođe, prvi uslužen“;
  • učesnici bezgotovinskog plaćanja imaju pravo da izaberu bilo koji od dostupnih oblika bezgotovinskog plaćanja, bez obzira na područje njihove djelatnosti;
  • Učesnici bezgotovinskog plaćanja imaju pravo raspolagati raspoloživim sredstvima po vlastitom nahođenju.

Povrat novca

Proizvod ili usluga kupljena bankovnim transferom može biti lošeg kvaliteta. U tom slučaju klijent ima pravo da vrati utrošeni novac. Za potvrdu kupovine ili kupovine usluge, klijent mora prodavnici ili organizaciji dostaviti račun, pasoš (ili drugi identifikacioni dokument) i garantni list. Ukoliko je usluga ili kupovina izvršena putem interneta, klijent šalje skenirane dokumente poštom na adresu skladišta kompanije. Prodavac ili zamjenjuje proizvod za onaj koji je potreban kupcu ili vraća novac na njegov bankovni račun.

Ali klijent nije uvijek u pravu, budući da prodavač proizvoda ili usluge ima pravo odbiti povrat utrošenog novca. Takvi slučajevi uključuju:

  • proizvod je prehrambeni i kvalitetnog je;
  • proizvod je nezamjenjiv proizvod i ne može se vratiti;
  • izgubljeni su dokumenti o prijenosu novca na račun prodavca;
  • Proizvod je korišten i izgubio je svoj izgled.

Prednosti

Bezgotovinsko plaćanje je već provjerena metoda plaćanja koja je zadobila povjerenje korisnika zahvaljujući neosporne prednosti. To uključuje:

  • fleksibilan sistem vam omogućava da izvršite jednu i više transakcija u obliku „lanca“ uz mogućnost dodatnog plaćanja;
  • nema potrebe za kasom i stoga možete uštedjeti na njenom održavanju;
  • dokazivost bezgotovinskog plaćanja, jer po potrebi možete pribaviti potrebnu bankovnu dokumentaciju;
  • sredstva se mogu čuvati na bankovnim računima neograničeno vrijeme;
  • sigurnost, jer ne postoji mogućnost lažnih radnji korištenjem lažnog novca;
  • smanjeni troškovi distribucije;
  • potreba da se gotovina prenese u banku u roku od tri dana nakon što stigne na blagajnu štedi vrijeme, jer nema potrebe za dodatnim transakcijama sa bankom.

Nedostaci

Uprkos veliki broj Iako postoje prednosti bezgotovinskog plaćanja, ovaj način plaćanja usluga ima i niz nedostataka:

  • bankarski sistem, kao i svaki drugi, nije imun na prekide u radu, koji mogu dovesti do problema prilikom prenosa novca ili podizanja sa računa;
  • Stalna interakcija sa bankom dovodi do dodatnih i, eventualno, obaveznih plaćanja.

Ovaj način plaćanja može biti neisplativ za preduzetnike početnike, jer zahteva redovnost priliv novca za isplatu plata zaposlenima i plaćanje bankarskih usluga.

Povezane publikacije