Što znači gotovinsko i bezgotovinsko plaćanje. Bezgotovinsko plaćanje - kako je to? Najčešći oblik bezgotovinskog plaćanja u Rusiji

Pojam i značenje poravnalnih pravnih odnosa

Obračuni se provode ili izravno između stranaka plaćenog imovinskog odnosa ili uz sudjelovanje dodatnog subjekta - kreditne institucije. Obračunski odnosi uređeni su normama različitih grana prava, prvenstveno normama financijskog i građanskog prava, koje zajedno čine složenu instituciju prava.Najvažniji propisi koji uređuju ovo područje javnih odnosa su Građanski zakonik RF (čl. 861-885), savezni zakoni„O Centralnoj banci Ruska Federacija(Banka Rusije)”, „O bankama i bankarskim aktivnostima”, razni propisi predsjednika i Vlade Ruske Federacije i propisi Banke Rusije.

Bezgotovinski promet

Za bezgotovinsko plaćanje otvaraju se računi korisnika i sklapa ugovor između banke i klijenta.

Za međubankarska bezgotovinska plaćanja banke otvaraju korespondentne račune kod drugih banaka. Osim toga, za međubankarske obračune i druge operacije, svaka banka ima korespondentni račun u Središnjoj banci Ruske Federacije.

Klijenti banke imaju pravo otvoriti sljedeće vrste bankovnih računa u bilo kojoj banci bez ograničenja:
  • provjeravanje računa. Otvara komercijalne i, koji rade na principu samodostatnosti. U slučaju otvaranja više tekućih računa, izdvaja se jedan od njih koji će se zvati „tekući račun za glavnu djelatnost“;
  • trenutačni računi. Otvaraju ih pravne osobe, poduzeća, organizacije, ustanove čija se djelatnost financira iz proračuna. To su neprofitne organizacije (škole, instituti i sl.);
  • za organizacije i pravne osobe koji su sustavni porezni dužnici, uz postojeće račune otvara se porezni račun neplatiša. U tom slučaju prestaje poslovanje po tekućem računu i tekućim računima, a svi primici se iskazuju na računu utajivača poreza. S ovog računa plaćaju se porezni dugovi.
Otpis sredstava na računima se vrši:
  • po nalogu vlasnika;
  • bez naloga vlasnika računa, ali samo u slučajevima koji su predviđeni zakonom, odnosno na nesporan način;
  • između platitelja i primatelja;
  • između banke i platitelja.

Postupak terećenja sredstava s računa uključuje korištenje sporazuma o nagodbi. Oblici sporazuma o namiri utvrđeni su propisom koji je odobrila Središnja banka Ruske Federacije.

Isplata s računa vrši se u okviru stanja sredstava na istom. Ali ako banka i klijent sklope ugovor o kreditu, tada se banka obvezuje platiti klijentu platne dokumente u određenim granicama u slučaju nepostojanja stanja sredstava na računu, odnosno kredita.

Dokumenti za poravnanje

Banke obavljaju poslove po računima na temelju isprava za namiru.

Dokument za namiru je papirnati dokument ili, u utvrđenim slučajevima, elektronički dokument o plaćanju:

  • nalog platitelja (klijenta ili banke) za otpis sredstava sa svog računa i prijenos na račun primatelja sredstava;
  • nalog primatelja sredstava (naplatitelja) za otpis sredstava s računa uplatitelja i prijenos na račun koji je odredio primatelj sredstava (naplatitelj).
U Ruskoj Federaciji koriste se sljedeći dokumenti za poravnanje:
  • čekovi;

Dokumenti za poravnanje na papiru sastavljaju se na obrascima dokumenata uključenih u Sveruski klasifikator upravljačke dokumentacije OK 011-93 (klasa "Jedinstveni sustav bankarske dokumentacije").

Dokumente za namiru koji se koriste u važećim oblicima namiri banka prihvaća na izvršenje samo ako su u skladu sa standardiziranim zahtjevima i stoga moraju sadržavati sljedeće podatke:

  • naziv isprave o poravnanju;
  • broj obračunskog dokumenta, datum, mjesec, godina izdavanja;
  • naziv uplatitelja, broj njegovog računa u banci, naziv i broj banke uplatitelja;
  • naziv primatelja sredstava, broj njegovog žiro računa, naziv i broj banke primatelja sredstava; svrha plaćanja (nije navedena u čeku); iznos uplate (brojkama i slovima).

Za izvršenje plaćanja ispisuju se dokumenti namire u više primjeraka prema potrebama sudionika namire. Prvi primjerak dokumenta o nagodbi mora nužno potpisati službena osoba koja ima pravo raspolaganja bankovnim računom i imati otisak pečata. Otpis sredstava s računa platitelja vrši se samo na temelju prvog primjerka obračunskog dokumenta, a drugi primjerak je kopija.

Dokumente za namiru banka prihvaća na izvršenje tijekom bankarskog dana.

Rok valjanosti dokumenata za namirenje je ograničen i iznosi 10 dana, ne računajući dan potpisivanja.

Pretpostavlja se da klijent banke može povući svoje dokumente za namirenje.

Utvrđuju se uvjeti za prolazak plaćanja kroz banke:

  • 5 dana između subjekata Ruske Federacije;
  • 2 dana u okviru jednog predmeta.

Građanski zakonik Ruske Federacije u čl. 862 utvrđuje najčešće oblike bezgotovinskog plaćanja. Bezgotovinska plaćanja između poslovnih subjekata mogu se vršiti u sljedećim oblicima: nalozi za plaćanje, akreditivi, čekovi, naplate, mjenice.

Oblici bezgotovinskog plaćanja

Uspostavljeni su oblici bezgotovinskog plaćanja. Klijenti banke samostalno biraju primjenjive oblike plaćanja, što se odražava u ugovoru s bankom.

NA modernim uvjetima na temelju važeće uredbe Središnje banke Ruske Federacije od 3. listopada 2002. br. 2-P "O bezgotovinskom plaćanju u Ruskoj Federaciji" (s izmjenama i dopunama 2. ožujka 2008.), sljedeći oblici ne- u Rusiji su na snazi ​​gotovinska plaćanja:

  • obračuni nalozima za plaćanje;
  • poravnanja po akreditivu;
  • poravnanja čekovima;
  • sabirna naselja.

Oblici bezgotovinskog plaćanja koriste klijenti kreditnih institucija (podružnica), institucija i odjela obračunske mreže Banke Rusije, kao i same banke.

Oblike bezgotovinskog plaćanja klijenti banke biraju samostalno i predviđeni su ugovorima koje sklapaju s drugim ugovornim stranama.

U okviru oblika bezgotovinskih obračuna sudionicima obračuna smatraju se uplatitelji i primatelji sredstava (naplatitelji), kao i banke koje ih opslužuju i korespondentne banke.

Odgovornost banaka i njihovih klijenata za kršenje discipline poravnanja

I nose odgovornost za kršenje pravila transakcija namire u skladu s važećim zakonom. Imovinska odgovornost između banke i klijenta određena je propisima i ugovorima između banke i klijenta. Regulatorne banke trebaju uključiti zakonske akte, kao i izdana pravila. Kazne se mogu primijeniti samo ako postoji ugovorni odnos između banke koja je počinila prekršaj i tvrtke klijenta. U skladu s klauzulom 30. Zakona o bankama i bankarskim djelatnostima, odnosi između Banke Rusije i njihovih klijenata odvijaju se na temelju sporazuma, osim ako saveznim zakonom nije drugačije određeno.

Ugovor mora odrediti kamatne stope na kredite i depozite (depozite), troškove bankovnih usluga i uvjete za njihovo obavljanje, uključujući uvjete za obradu platnih dokumenata, imovinsku odgovornost stranaka za kršenje ugovora, uključujući odgovornost za kršenje obveza o vremenu plaćanja, kao i postupku njegovog raskida i drugim bitnim odredbama ugovora.

Postupak otvaranja, održavanja i zatvaranja računa klijenata u rubljima i stranoj valuti od strane banke utvrđuje Banka Rusije u skladu sa saveznim zakonima.

Članovi kreditne organizacije nemaju nikakve prednosti pri razmatranju pitanja dobivanja kredita ili pružanja drugih bankovnih usluga, osim ako je drugačije određeno saveznim zakonom.

Poduzeće je izravno odgovorno za nepoštivanje kreditnih ugovora i discipline poravnanja. Poduzeće koje sustavno ne ispunjava svoje obveze podmirenja može se proglasiti nesolventnim. O tome se izvješćuju glavni dobavljači zaliha i više vlasti.

NA moderni svijet postoje mnoge usluge plaćanja i roba. Razgovarajmo o tome i vidimo koji sustavi naselja postoje.

Definirajmo terminologiju

Pa što je sustav plaćanja? Ovo je skup organizacijskih radnji, oblika, postupaka koji poboljšavaju sustav monetarni promet. Zapravo, radi se o velikom broju ugovornih odnosa, pravila, metoda koje omogućuju apsolutno svim sudionicima da obavljaju financijske transakcije i međusobno se obračunavaju.

Koji su izazovi s kojima se platni sustavi suočavaju?

Sustavi plaćanja obavljaju niz zadataka:

  1. Sigurnost i učinkovit rad.
  2. Pouzdanost, koja jamči nepostojanje bilo kakvih poremećaja u radu platnih sustava.
  3. Brza i ekonomična obrada radnih procesa.
  4. Iskren pristup koji zadovoljava sve potrebne kriterije.

Općenito, za svaki takav sustav glavna funkcija je osigurati dinamičan gospodarski promet.

Pojedini elementi platnih sustava vrlo su usko povezani. Njihov odnos provodi se prema određenim pravilima koja su uključena u regulatorne akte države. Rad ruskog platnog sustava izgrađen je na pravnim dokumentima, zahvaljujući kojima se odvija njegovo funkcioniranje. Oni reguliraju skup postupaka koji su potrebni za rad ove strukture i prijenos sredstava od jedne druge ugovorne strane do druge.

Procedure platnog prometa uključuju oblike bezgotovinskog plaćanja, normative platnih dokumenata i sva sredstva koja se koriste za komunikaciju ( softver, Internet, telefonske linije, tehnička podrška).

Elementi sustava plaćanja

Sustav plaćanja sastoji se od sljedećih elemenata:

  1. Organizacije koje provode Transferi novca, otplata financijskih obveza.
  2. Monetarni instrumenti i sustavi koji osiguravaju prijenos sredstava između ugovornih strana.
  3. Ugovorni odnosi koji reguliraju ispravan i jasan postupak bezgotovinskog plaćanja.

Svi elementi su vrlo blisko međusobno povezani, njihova interakcija odvija se prema određenim pravilima, sadržanim u pravnim dokumentima. Njihovo poštivanje je obavezno za sve sudionike.

Vrste plaćanja

Prema članku 140. Građanskog zakonika Rusije, plaćanja u zemlji obavljaju se gotovinom i bezgotovinom. Možemo reći da su svi podijeljeni u dvije vrste. Razgovarajmo o njima detaljnije.

Sustav gotovinskog plaćanja podrazumijeva plaćanje roba i usluga na ruke. U svakodnevnom životu svatko se od nas suočava s tim.

Plaćanje bankovnim prijenosom odvija se bez prisustva gotovine, umjesto toga, sredstva se polažu na tekući račun ili elektronički novčanik.

Koji su načini plaćanja u gotovini?

Dakle, postoji nekoliko načina plaćanja pravim novcem. Nabrojimo ih:

  1. "Gotovina" na blagajni, putem kurira ili prijenosom sredstava od naručitelja do izvođača.
  2. Uz pomoć samoposlužnih terminala Qiwi, Cyberplat, Eleksnet i mnogih drugih. Osoba na ekranu odabire uslugu koja mu je potrebna i ubacuje novčanice u novčanik. U takvim se terminalima plaćaju gotovo sve usluge, pa čak i krediti.
  3. U bankomatima s funkcijom prihvaćanja gotovine. Opet se odabire željena operacija, navodi se svrha plaćanja, upisuju se novčanice.
  4. Plaćanje u banci ili poštom. Većina ljudi dob za odlazak u mirovinu radije tamo. Da biste to učinili, trebate samo dati ili jednostavno obavijestiti podatke o primatelju, kao i dati novac blagajniku.
  5. Još jedan popularan način plaćanja u zemlji su transferi (na primjer, uz pomoć tvrtki Golden Crown i Leader). Za prijavu je potrebno samo doći u odabranu poslovnicu, dati podatke o primatelju i uplatiti novac.

Plaćanje virmanom

Bezgotovinsko plaćanje može biti kontaktno i beskontaktno. Pogledajmo pobliže njihove karakteristike.

1. Plaćanje karticama s magnetskom trakom trenutno je najpopularnija opcija. Međutim, oni su počeli postupno zamjenjivati ​​sigurnije kartice s čipom. Za kupnju samo ga umetnite u terminal ili provucite kroz čitač. Tada osoba treba unijeti svoj pin kod i novac će otići s njegovog računa. To je sve, roba je plaćena.

2. Plaćanje plastičnom karticom "MasterCard" ili Visa. Ovo je vrlo česta vrsta beskontaktnog plaćanja za kupnje. Za plaćanje samo trebate donijeti karticu na terminal, a roba će biti automatski plaćena bez navođenja PIN koda. Naravno, ova vrsta izračuna je vrlo zgodna. Jedini nedostatak je da iznos plaćanja za jednu kupnju ne može biti veći od tisuću rubalja. Ispada da ako želite kupiti proizvod vrijedan, na primjer, dvije tisuće, beskontaktno plaćanje neće funkcionirati. Karticu ćete morati umetnuti u terminal i unijeti pin kod. Usput, napominjemo da sve trgovine nemaju odgovarajuće uređaje.

3. Postoji i mogućnost plaćanja kartičnim podacima. Ovo je također beskontaktno. Najčešće se koristi za plaćanje online kupnje. Kako se transakcija provodi? U polja morate unijeti potrebne podatke o kartici. To može biti, primjerice, prezime, sigurnosni kod. Nakon popunjavanja podataka morat ćete potvrditi samu operaciju. Nakon toga sredstva će biti terećena s vašeg računa.

4. Plaćanje elektroničkim novcem pomoću internet novčanika "Yandex.Money", Kiwi, Webmoney. Da biste platili kupnje i usluge, morate otvoriti osobni novčanik bilo kojeg sustava plaćanja i izvršiti nagodbu ili prijenos sredstava koristeći podatke tvrtke.

5. Plaćanje putem Mobiteli s NFS tehnologijom. Iskreno govoreći, ova beskontaktna metoda još nije jako popularna u Rusiji. Tehnologija omogućuje plaćanje prinošenjem mobitela posebnom čitaču. Da biste mogli koristiti ovu uslugu, morate kupiti SIM karticu koja podržava NFS tehnologiju, kao i staviti drugu antenu u svoj telefon. Nakon toga, izračuni se mogu napraviti jednim dodirom spajanjem mobilnog telefona na terminal. Novac će biti terećen s računa pametnog telefona. I premda u Ruskoj Federaciji, kao što je već spomenuto, uporaba takve tehnologije još nije vrlo uobičajena, ovaj trenutak na ovaj način još uvijek možete plaćati u moskovskom metrou.

6. korištenjem Internet bankarstva. Ovo je ujedno i način bezgotovinskog plaćanja usluga i kupnje. Za korištenje je potrebno otići u Internet banku, pronaći odgovarajuću kategoriju, unijeti podatke i odabrati račun za isplatu sredstava. Operacija se potvrđuje unosom koda.

U cijelom svijetu najpopularniji sustavi plaćanja i dalje su bezgotovinske transakcije. U njihovu korist nije samo pogodnost i brzina njihove implementacije, već i potpuna sigurnost uz relativno nisku cijenu.

Koja vrsta plaćanja je isplativija?

Naravno, sustav elektroničkog plaćanja je najpovoljniji i najpovoljniji, kako god ga gledali. Omogućuje vrlo brzu kupnju, pojednostavljuje cijeli proces plaćanja. Štoviše, troškovi su smanjeni. Navedimo jednostavan primjer kada se kupci i prodavači nalaze u različitim regijama. Ne može se bez upotrebe bezgotovinskog plaćanja. No, uz sve vidljive prednosti, moguće ga je implementirati samo uz određenu razinu tehnologije, kulture i obrazovanja. Povijesno gledano, prva se pojavila gotovina. Bezgotovinskog plaćanja prije nije bilo, a nije ni moglo biti. Razina razvoja društva i tehnologije to jednostavno nije dopuštala.

Danas su obračuni u gotovini tipični samo za zaostalije zemlje. Studije stručnjaka pokazuju da će u budućnosti bezgotovinski sustavi plaćanja zamijeniti gotovinsko plaćanje.

Čemu služi sustav naplate?

Potreba za plaćanjem bankovnim prijenosom u jednom je trenutku dovela do pojave sustava međusobnih nagodbi između banaka, budući da su platitelje i primatelje opsluživale različite financijske organizacije. U Rusiji je razvijen platni sustav Ruske Federacije za prijenose između banaka. Svaka država organizira vlastite strukture koje osiguravaju siguran i brz promet sredstava na teritoriju države. Zajedno čine međunarodne sustave poravnanja. Kao rezultat toga, trgovinski odnosi između raznim zemljama ponekad se nalaze na različitim kontinentima.

Umjesto pogovora

Trenutno je gospodarstvo bilo koje zemlje ogromna razgranata mreža odnosa velikog broja njenih sastavnih subjekata. Osnova svih odnosa, čudno je, razna obračuna i plaćanja koja ne bi bila moguća bez jasne organizacije sustava obračuna.

U ovom članku bit će vam predstavljeni svi glavni načini plaćanja bankovnim prijenosom.

Pravila bezgotovinskog plaćanja

Od 2012. godine na snagu su stupili novi zakoni koji reguliraju pravila bezgotovinskog plaćanja. Prije izvođenja operacija, savjetujemo vam da se upoznate s njima.

Bezgotovinsko plaćanje je plaćanje koje se obavlja bez gotovine.

Bezgotovinsko plaćanje moguće je izvršiti mjenicama, čekovima i drugim metodama. Ljudi koriste bezgotovinsko plaćanje u nekim područjima ekonomskih odnosa. Na primjer, bezgotovinsko plaćanje koristi se pri prodaji proizvoda, raznih radova, usluga, pri dobivanju i vraćanju kredita od banke, pri korištenju i isplati stvarnog dohotka.

Postoje sljedeći oblici bezgotovinskog plaćanja:

Obračun putem naloga za plaćanje,
- akreditivni oblik plaćanja,
- plaćanja čekovima,
- obračuni nalozima za plaćanje i potraživanja
- nagodbe zbog međusobnih potraživanja.

Organizacije same biraju oblike bezgotovinskog plaćanja. Ti su obrasci predviđeni ugovorima koje organizacija sklapa s bankom. Uplatitelji i naplatitelji djeluju kao sudionici u bezgotovinskim transakcijama. Kao i banke koje ih opslužuju. Sve transakcije vezane uz bankovne račune obavljaju se samo na temelju potrebnih dokumenata za namirenje.

Obračunski dokument je nalog, koji se izvršava na elektroničkom mediju ili u pisanom obliku.

Postoje sljedeće narudžbe:
- platitelj
- primatelj

Zahtjevi za izvršenje dokumenata za namirenje navedeni su u propisu Središnje banke Ruske Federacije.

Vrste bezgotovinskog plaćanja

Gotovinska poravnanja tvrtka može izvršiti u gotovini ili u obliku bezgotovinskog plaćanja.

Bezgotovinska plaćanja ostvaruju se bezgotovinskim prijenosom na obračunske, tekuće i devizne račune komitenata banaka, sustavom računa između različitih banaka, klirinškim prijebojem međusobnih potraživanja kroz naknade za poravnanje, pa i uz pomoć čekova i mjenica koje zamjenjuju unovčiti. Bezgotovinska plaćanja obavljaju se uglavnom putem bankovnog, obračunskog i kreditnog poslovanja. Korištenje ovih operacija pomaže smanjiti troškove promet novca te osigurava pouzdaniju sigurnost sredstava.

Plaćanje virmanom

Plaćanje bankovnom doznakom provodi se ako postoje podaci o banci ili pojedincu na koje je potrebno prenijeti novac. Plaćanje bankovnim prijenosom pomaže značajno smanjiti vrijeme plaćanja.

Načini bezgotovinskog plaćanja:

1) Bankovni prijenos
2) Bankovne kartice
3) Elektronička plaćanja ( , WebMoney, [email protected])

Sada znate koji su načini plaćanja dostupni bankovnim prijenosom.

Velika većina ugovornih i drugih obveza predviđa plaćanje određene radnje, što je i njihov sadržaj. Unatoč činjenici da je novac poseban objekt građanskog prava, zakonodavac utvrđuje posebna pravila za njihov građanski promet.

Ovisno o materijalizaciji sredstava postoje gotovinski i bezgotovinski oblici plaćanja.

Gotovinska poravnanja uključuju fizički prijenos novčanica s jedne osobe na drugu kako bi se ispunio dug drugoj strani. Postupak obavljanja gotovinskih plaćanja utvrđen je Pravilnikom o poslovanju s gotovinom u nacionalna valuta u Ukrajini.

Sukladno tome, u bezgotovinska plaćanja nema elementa fizičke prisutnosti novca, a predmet prijenosa je pravo tražbine. Prilikom otvaranja bankovnog računa (sklapanje ugovora o bankovnom računu), njegov vlasnik prenosi sredstva koja mu pripadaju, kao i sredstva koja će biti odobrena na njegovom računu, na potpuno raspolaganje banci. Zapravo, sredstva klijenata postaju dio imovine banke.

U zamjenu za to, vlasnik računa dobiva pravo zahtijevati od banke da banka, u interesu klijenta iu njegovo ime, bankarski poslovi uključujući novčane transfere. Odnos koji se razvija između imatelja računa i banke je po svojoj prirodi obveznopravni. Čak i ako su sredstva položena u banku u gotovini.

Bezgotovinska plaćanja, čak i ako izravno prate ugovorne obveze između ugovornih strana, nastoje ih izbjeći, budući da banka koja nije stranka u izvornoj obvezi za koju se vrši nagodba postaje stranka u bezgotovinskom plaćanju. Opća pravila provedba bezgotovinskog plaćanja utvrđena je Uputom o bezgotovinskom plaćanju u Ukrajini u nacionalnoj valuti.

Izvršenje naselja u stranoj valuti regulirano je Zakonom Ukrajine "O postupku obavljanja naselja u stranoj valuti". Veliki značaj u zakonska regulativa odnose vezane uz naselja, imaju međunarodni pravni akti. To uključuje, na primjer, Jedinstvene običaje i praksu za dokumentarne akreditive Međunarodne trgovačke komore (izdanje iz 1993. str., Publikacija br. 500), Jedinstvena pravila za naplatu Međunarodne trgovačke komore (od 1. siječnja 1979. str., br. 322), Jedinstvena pravila za ugovorna jamstva Međunarodne trgovačke komore (izdanje 1978. str., publikacija br. 325) itd.

Zakon utvrđuje prioritet za obavljanje poravnanja u bezgotovinskom obliku. Posebno je obvezna za nagodbe između pravnih osoba, kao i uz sudjelovanje pojedinaca, u vezi s provedbom poduzetničke aktivnosti. Iako se mogu provoditi u gotovini, osim ako zakonom nije drugačije određeno. Obračuni uz sudjelovanje pojedinaca, koji nisu povezani s njihovim poduzetničkim aktivnostima, mogu se izvršiti po njihovom izboru u gotovini ili u bezgotovinskom obliku koristeći dokumente za namirenje u elektroničkom ili papirnatom obliku (članak 1087. Građanskog zakonika).


Bezgotovinska plaćanja obavljaju se putem banaka, drugih financijskih institucija u kojima su otvoreni odgovarajući računi, osim ako iz zakona nije drukčije određeno i nije određeno vrstom bezgotovinskih plaćanja.

Vrste bezgotovinskog plaćanja:

Novčane uputnice;

Akreditivi;

Čekovi za namirenje (čekovi);

Naselja za naplatu;

Ostala plaćanja predviđena zakonom, pravilima bankarstva i poslovnim običajima.

Građanski zakonik Ukrajine utvrđuje pravila samo za određene vrste bezgotovinskih plaćanja, a to su: nalog za plaćanje, akreditiv, namirenje naplate, ček namirenje. Ostale vrste definirane su nizom zakona i drugih akata, posebice međunarodnopravnih.

Nalog za plaćanje - ovo je nalog vlasnika računa servisnoj banci, prema kojem se banka obvezuje u ime uplatitelja sredstava, položenih na njegov račun kod ove banke, prenijeti određeni iznos novca na račun osobe ( korisnik) odredi platitelj u ovoj ili drugoj banci u roku utvrđenom zakonom ili bankarskim pravilima, ako ugovorom ili poslovnim običajima nije određen drugačiji rok. Oblik i sadržaj naloga za plaćanje određeni su zakonom i pravilima bankarstva.

Banka koja je prihvatila nalog za plaćanje platitelja mora doznačiti odgovarajući iznos banci primatelja kako bi isti bio odobren na računu osobe navedene u nalogu za plaćanje. Za obavljanje prijenosa novca banka ima pravo angažirati drugu banku (izvršnu banku). O izvršenju naloga za plaćanje banka mora na zahtjev platitelja odmah dati podatke čiji su postupak evidentiranja i zahtjevi za sadržaj utvrđeni zakonom, pravilima bankarstva ili ugovorom između banke i obveznik (čl. 1091. OZ).

Iznos naloga za plaćanje ne smije biti veći od iznosa sredstava na računu platitelja, osim ako nije drukčije određeno ugovorom između platitelja i banke (npr. kod ugovora o bankovnom računu uz uvjet da se na isti može uplatiti ).

Odgovornost za neizvršenje ili nepravilno izvršenje naloga za plaćanje utvrđuje Opća pravila. Iako ako je njegovo neizvršenje ili nepravilno izvršenje bilo olakšano krivim ponašanjem izvršne banke, potonja se može smatrati odgovornom pred sudom (članak 1092. Građanskog zakonika).

Akreditiv je nalog komitenta (platitelja) - podnositelja zahtjeva za akreditiv, prema kojem se banka prema dostavljenom nalogu ili u svoje ime obvezuje izvršiti plaćanje pod uvjetima navedenim u akreditiv, ili naloži drugoj (izvršnoj) banci da izvrši ovu uplatu u korist primatelja sredstava ili osobe koju on odredi – korisnika.

Vrste akreditiva: pokriveno i nepokriveno. U slučaju otvaranja pokrivenog akreditiva, sredstva platitelja se rezerviraju na posebnom računu kod banke izdavatelja ili banke izvršitelja. U slučaju otvaranja nepokrivenog akreditiva, banka izdavatelj jamči plaćanje po akreditivu u slučaju da na računu platitelja privremeno nema sredstava, na teret bankovnog kredita.

Postoje opozivi i neopozivi akreditivi. Banka izdavatelj može promijeniti ili poništiti opoziv u bilo kojem trenutku bez prethodne obavijesti primatelju sredstava bez stvaranja novih obveza prema primatelju (članak 1094. Građanskog zakonika). Neopozivo se može otkazati ili se njegovi uvjeti mogu promijeniti samo uz suglasnost primatelja sredstava (čl. 1095. Građanskog zakonika).

Za izvršenje akreditiva primatelj sredstava podnosi izvršnoj banci dokumente predviđene uvjetima akreditiva, kojima potvrđuje ispunjenje svih uvjeta akreditiva. Ako je barem jedan od ovih uvjeta prekršen, akreditiv neće biti izvršen.

Nalog za naplatu - ovo je instrukcija klijenta banci da izvrši, o trošku klijenta, radnje za primanje plaćanja i (ili) prihvaćanje plaćanja od platitelja.

Slučajevi primjene i postupak obračuna za naplatu utvrđeni su zakonom, pravilima bankarstva i poslovnim običajima.

Ček poravnanja (ček)- ovo je dokument koji sadrži bezuvjetni pismeni nalog vlasnika računa (trasata) banci da prenese određeni iznos novca naznačen u čeku primatelju (imatelju čeka).

Isplatitelj čeka može biti samo banka u kojoj izdavatelj čeka ima novac na računu kojim može raspolagati. Izdavanjem čeka ne gasi se novčana obveza za koju je izdan.

Ček se isplaćuje na teret sredstava trasanta, pod uvjetom da je predočen na isplatu u roku utvrđenom pravilima banke. Ako platitelj odbije platiti ček, imatelj čeka ima pravo podnijeti tužbu sudu. Potraživanja imatelja čeka za isplatu čeka podliježu zastari od 1 godine.

Ostale vrste bezgotovinskog plaćanja su spomen nalog, zahtjev za plaćanje, zahtjev za plaćanje-nalog, mjenica i sl.

Spomen orden- dokument o poravnanju za registraciju operacija otpisa sredstava s računa platitelja i unutarbankarskih operacija.

Zahtjev za plaćanje– dokument o namirenju koji sadrži zahtjev ovrhovoditelja ili, u slučaju ugovornog otpisa, primatelja banci koja služi platitelju da prenese određeni iznos sredstava s računa platitelja na račun primatelja bez suglasnosti platitelja .

Zahtjev za plaćanje-nalog je složen obračunski dokument, budući da sadrži zahtjev primatelja izravno prema platitelju za isplatu određenog iznosa sredstava, kao i: daljnju instrukciju platitelja servisnoj banci za terećenje određenog iznosa sredstava s njegovog računa i prijenos na račun primatelja.

račun razmjene- ovo je bezuvjetna pismena obveza, koja je sastavljena u strogom skladu s utvrđenim zahtjevima, platiti određeni iznos novca imatelju mjenice ili kome on naredi. Ovisno o tome tko je obveznik označen u mjenicama, mjenice se dijele na proste i prenosive.

zadužnica mora sadržavati:

Naziv "zadužnica", koji je naveden u tekstu dokumenta i izražen na jeziku na kojem je ovaj dokument sastavljen;

Bezuvjetna obveza plaćanja određenog iznosa novca;

Oznaka roka plaćanja;

Oznaka mjesta gdje se vrši plaćanje;

Ime osobe kojoj se ili po čijem nalogu treba izvršiti plaćanje;

Oznaka datuma i mjesta sastavljanja mjenice;

Potpis osobe koja izdaje ispravu (trasant) (čl. 75. Pravilnika o mjenici i zadužnici (u daljnjem tekstu: Jedinstveni zakon)).

račun razmjene mora sadržavati: naziv "mjenice", koji je naznačen u tekstu isprave i izražen na jeziku na kojem je ova isprava sastavljena; bezuvjetni nalog za plaćanje određenog iznosa novca; ime osobe koja mora platiti (trasat); naznaka roka plaćanja; naznaku mjesta gdje se plaćanje vrši; ime osobe kojoj se ili po čijem nalogu ima izvršiti isplata; naznaku datuma i mjesta sastavljanja računa; potpis osobe koja izdaje mjenicu (trasata) (čl. 1. Uredbe).

Zakonodavstvo o prometu mjenica u Ukrajini uključuje Ženevsku konvenciju (1930 p.), koja je uvela jedinstveni zakon, Ženevsku konvenciju (1930) o rješavanju određenih sukoba zakona o mjenicama i zadužnicama, Ženevska konvencija (1930.) o taksi na mjenice i zadužnice, zakoni Ukrajine "O vrijednosnim papirima i burzi", "O cirkulaciji mjenica u Ukrajini" i drugi akti građanskog zakonodavstva.

Sukladno čl. 3 Zakona Ukrajine "O cirkulaciji mjenica u Ukrajini" subjekti mjeničnih obveza na teritoriju Ukrajine mogu biti pravni i pojedinaca. Tijela izvršne vlasti, tijela lokalne samouprave, te ustanove i organizacije koje se financiraju iz državnog proračuna, proračuna ARH-a ili lokalnih proračuna, poduzimaju i stječu pravo na prijenos i mjenice samo u slučajevima i na način utvrđen odredbama Kabinet ministara Ukrajine. Plaćanje računa na području Ukrajine vrši se samo u bezgotovinskom obliku.

Distribucija se u Ukrajini prima bezgotovinskim plaćanjem korištenjem elektroničkih dokumenata za poravnanje, kao i platnih kartica. Kartica za plaćanje- ovo je posebno sredstvo plaćanja u obliku plastične ili druge vrste kartice izdane u skladu sa zakonom utvrđenim postupkom, kojim se pokreće prijenos novca s računa platitelja ili s odgovarajućeg bankovnog računa radi plaćanja na ime troškova robe i usluga, prenositi novac sa svojih računa na račune drugih osoba, primati novac u gotovini na blagajnama banaka, mjenjačnicama ovlaštenih banaka i putem bankomata, kao i obavljati druge poslove predviđeno odgovarajućim sporazumom.

Razvoj tehnologije utječe na sve sfere ljudskog života. U većoj su mjeri te promjene pozitivne, kao što je, na primjer, bezgotovinsko plaćanje - praktično je, brzo i sigurno. Kako je ovaj sustav postavljen? Koje su njegove prednosti i mane? O ovome i još mnogo toga - u članku.

Pravo

U Ruskoj Federaciji sustav bezgotovinskog plaćanja u nadležnosti je financijskog i građanskog prava. Bezgotovinsko plaćanje regulirano je s 3 uredbe:

  • Građanski zakonik Ruske Federacije, gdje poglavlje 46 "Nagodbe" sadrži potrebne informacije o ovoj vrsti plaćanja.
  • Propisi o pravilima za prijenos sredstava i Propisi o izdavanju platnih kartica koje je odobrila Banka Rusije. Razmatraju obrasce, postupak obavljanja bezgotovinskog plaćanja u Ruskoj Federaciji i zahtjeve za dokumente za plaćanje.

članovi

Organizacija bezgotovinskog plaćanja osmišljena je na način da njezini sudionici mogu izvršiti plaćanja bez trošenja puno vremena.

Prema navedenim dokumentima, sudionici bezgotovinskog plaćanja mogu biti:

  • pojedinci;
  • pravne osobe;
  • poduzetnici;
  • trgovine;
  • drugim institucijama.

Sudionici u bezgotovinskoj nagodbi nakon obavljanja novčanih transakcija dobivaju dokumente o namiri koji potvrđuju činjenicu transakcije. Sadrže sljedeće potrebne podatke:

  • podatke o računu i BIC primatelja prijenosa;
  • naziv banke platitelja;
  • PIB vlasnika računa s kojeg će se sredstva teretiti;
  • naziv i broj računa kreditne institucije.

koncept

Iz sadržaja navedenih dokumenata može se uočiti da je bezgotovinsko plaćanje obračun koji se obavlja bez upotrebe gotovine prijenosom novca sa žiro računa platitelja na žiro račun primatelja. Ovaj tip plaćanja je dostupna svima - fizičkim osobama i pravne osobe, poduzetnici. No proces plaćanja moguć je samo u bankama i kreditnim institucijama koje imaju dozvolu za obavljanje takvih poslova.

Principi

Bezgotovinsko plaćanje je sustav koji se temelji na određenim principima. Njihovim poštivanjem osigurava se red i sigurnost plaćanja bankovnom doznakom. Dakle, organizacija bezgotovinskog plaćanja temelji se na principu:

  • Prihvat, koji zahtijeva obveznu suglasnost ili obavijest vlasnika računa za terećenje novca s računa. Čak i zahtjevi državnih tijela podliježu ovom pravilu.
  • Hitnost, što podrazumijeva postojanje vremenskog okvira koji je odredio platitelj, tijekom kojeg se sredstva moraju teretiti. Ako se krše, onda je banka odgovorna.
  • Sloboda izbora, što podrazumijeva mogućnost sudionika da izaberu oblik plaćanja.
  • Zakonitost, što podrazumijeva obveznu usklađenost svih tekućih poslova s ​​važećim zakonodavstvom.
  • Načelo likvidnosti, što podrazumijeva održavanje potrebnog iznosa na računu za nesmetano plaćanje.
  • Kontrola, koja podrazumijeva potrebu kontrole ispravnosti tekućih transakcija i poštivanja utvrđenih odredbi o postupku obavljanja bezgotovinskog plaćanja.
  • Odgovornost, koja podrazumijeva postojanje materijalne ili nematerijalne odgovornosti za nepoštivanje uvjeta ugovora između sudionika u transakciji.

Obrasci

Oblici bezgotovinskog plaćanja su virmani ili plaćanja putem:

  • zahtjev i nalog za plaćanje;
  • izravno zaduženje;
  • elektronički novac;
  • preporuka;
  • čekovne knjižice;
  • kolekcija.

Zahtjev za isplatu je zahtjev primatelja sredstava (vjerovnika) da se putem banke plati određeni iznos za isporučenu robu, obavljeni rad ili obavljenu uslugu.

Izravno terećenje je terećenje novčanih sredstava s računa platitelja u korist primatelja sredstava (vjerovnika), pod uvjetom da je platitelj banci dostavio nalog za plaćanje koji sadrži podatke kome, kada i u kojem iznosu treba uplatiti sredstva. biti plaćen.

Elektronički novac je virtualna zamjena za gotovinu, koja se može platiti putem elektroničkog novčanika s pristupom internetu.

Akreditivna nagodba je nagodba po akreditivu (instrukciji) platitelja, koja označava iznos i uvjete plaćanja za primatelja sredstava.

Čekovna knjižica je brošura koja se sastoji od 25 ili 50 listova – čekova, od kojih svaki sadrži podatke o uplatitelju – imatelju knjižice. Jedan list, potpisan od strane uplatitelja, omogućuje vam da primite iznos naveden na njemu na račun primatelja sredstava.

Naplata je usluga banke prema kojoj se obvezuje prenijeti uplatu s računa platitelja na račun primatelja bez sudjelovanja potonjeg, ali ako postoji nalog i drugi potrebni dokumenti.

Vrste

Bezgotovinsko plaćanje je vrsta plaćanja koja praktički nema granica i vremena, jer na ovaj način možete platiti robu i usluge u jednoj državi, a biti u drugoj, a da ne govorimo o gradu. Na temelju ove činjenice sve vrste bezgotovinskog plaćanja mogu biti:

  • Nerobni, koji uključuje plaćanje komunalije, obuka u obrazovnoj ustanovi, konzultacije i liječenje u zdravstvenoj ustanovi i druge slične usluge.
  • Roba, koja uključuje plaćanje stvari namijenjenih razmjeni za novac ili druge proizvode i usluge: sirovine, materijale, gotove proizvode.
  • Međudržavni, koji uključuju obračune između platitelja i primatelja sredstava, čiji se korespondentni računi nalaze u različitim zemljama.
  • Unutar republike, koje uključuju obračune između platitelja i primatelja sredstava, čiji se računi nalaze u istom saveznom okrugu.
  • Zajamčeno, kod kojeg je iznos uplate rezerviran na računu platitelja i prenesen primatelju sredstava nakon što on ispuni svoje obveze prema platitelju.
  • Nezajamčene, koje uključuju plaćanja koja nisu dokumentirana.
  • Instant, što uključuje plaćanje u trenutku kupnje proizvoda ili primanja usluge.
  • Odgođeno, kod kojeg se plaćanje robe ili usluga vrši nakon vremena navedenog u ugovoru, a ne odmah. Ovaj oblik plaćanja uključuje kredit, obročnu otplatu, hipoteku.

Načini

Bezgotovinski načini plaćanja mogu biti kontaktni i beskontaktni:

  • plaćanje bankovnim karticama putem POS terminala;
  • plaćanja pomoću NFS tehnologija putem pametnog telefona;
  • prijenos sredstava s kartice korištenjem PayPass i Pay Wave tehnologija;
  • usluge internetskog bankarstva;
  • plaćanje putem kartičnih podataka putem pristupa internetu;
  • prijenos novca putem internetskih novčanika pomoću terminala.

Plaćanje

Bezgotovinsko plaćanje je prijenos sredstava s jednog korespondentnog računa na drugi, koji odražava podatke o pošiljatelju, primatelju, iznosu prijenosa i nazivu proizvoda ili usluge. Ako prodavatelj ne ispuni svoje obveze prema kupcu, iznos će biti vraćen klijentu umanjen za proviziju bankovnog sustava.

Prema pravnim dokumentima, plaćanje bankovnom doznakom temelji se na sljedećim načelima:

  • sve transakcije moraju se provoditi na temelju ugovora između banke i vlasnika korespondentnog računa;
  • plaćanje se prenosi s jednog korespondentnog računa na drugi samo ako postoji dovoljan iznos za plaćanje;
  • transakcije se provode redom;
  • sudionici bezgotovinskog plaćanja imaju pravo izabrati bilo koji od dostupnih oblika bezgotovinskog plaćanja, neovisno o opsegu njihove djelatnosti;
  • Sudionici bezgotovinske namire imaju pravo raspolagati raspoloživim sredstvima prema vlastitom nahođenju.

Povrat novca

Roba ili usluge kupljene bankovnom doznakom mogu biti neodgovarajuće kvalitete. U tom slučaju klijent ima pravo na povrat potrošenog novca. Da bi potvrdio kupnju ili kupnju usluge, klijent mora dostaviti račun, putovnicu (ili drugi identifikacijski dokument) i jamstvenu karticu trgovini ili organizaciji. Ukoliko je usluga ili kupnja obavljena online, klijent skeniranu dokumentaciju šalje poštom na adresu skladišta tvrtke. Prodavač ili mijenja robu za onu koja je potrebna kupcu, ili vraća novac na njegov bankovni račun.

Ali klijent nije uvijek u pravu, budući da prodavač proizvoda ili usluge ima pravo odbiti povrat potrošenog novca. Takvi slučajevi uključuju:

  • proizvod je hrana i dobre je kvalitete;
  • proizvod je nezamjenjiv i ne može se vratiti;
  • izgubljeni su dokumenti o prijenosu novca na račun prodavatelja;
  • Artikal je korišten i nema ga na stanju.

Prednosti

Bezgotovinsko plaćanje već je provjeren način plaćanja koji je stekao povjerenje korisnika zahvaljujući neporecive prednosti. To uključuje:

  • fleksibilan sustav omogućuje vam da izvršite jednu ili više transakcija u obliku "lanca" s mogućnošću dodatnog plaćanja;
  • nema potrebe za blagajnom i stoga možete uštedjeti na njenom održavanju;
  • dokazivost bezgotovinskog plaćanja, jer je moguće dobiti potrebne bankovne dokumente ako je potrebno;
  • sredstva se mogu držati na bankovnim računima neograničeno vrijeme;
  • sigurnost, jer ne postoji mogućnost prijevarnih radnji korištenjem krivotvorenog novca;
  • smanjeni troškovi distribucije;
  • potreba za prijenosom gotovine u banku u roku od tri dana od primitka na blagajni štedi vrijeme, jer nema potrebe za dodatnim transakcijama s bankom.

Mane

Usprkos veliki broj Prednosti bezgotovinskog plaćanja, ovaj način plaćanja usluga ima niz nedostataka:

  • bankarski sustav, kao i svaki drugi, nije imun na prekide u radu, što može dovesti do problema prilikom prijenosa novca ili povlačenja novca s računa;
  • stalna interakcija s bankom dovodi do dodatnih i eventualno obveznih plaćanja.

Ova metoda plaćanja možda neće biti isplativa za poduzetnike početnike, jer zahtijeva redovitu protok novca za isplatu plaća zaposlenicima i plaćanje bankovnih usluga.

Slični postovi