Što znači gotovinsko i bezgotovinsko plaćanje? Bezgotovinsko plaćanje - kako je to? Najčešći oblik bezgotovinskog plaćanja u Rusiji

Pojam i značenje poravnalnih pravnih odnosa

Nagodbe se provode ili izravno između stranaka kompenziranog imovinskog odnosa ili uz sudjelovanje dodatnog subjekta - kreditne institucije. Obračunski odnosi uređeni su normama različitih grana prava, prvenstveno normama financijskog i građanskog prava, koje zajedno čine cjelovit institut prava.Najvažniji propisi koji uređuju ovo područje javnih odnosa su Građanski zakonik RF (čl. 861-885), savezni zakoni„O Centralnoj banci Ruska Federacija(Banka Rusije)”, „O bankama i bankarskim aktivnostima”, razni propisi predsjednika i Vlade Ruske Federacije i propisi Banke Rusije.

Bezgotovinski promet

Za obavljanje bezgotovinskog plaćanja otvaraju se računi klijenata i sklapa ugovor između banke i klijenta.

Za obavljanje međubankarskih bezgotovinskih plaćanja banke otvaraju korespondentne račune kod drugih banaka. Osim toga, za obavljanje međubankarskih poravnanja i drugih operacija, svaka banka ima korespondentni račun u Središnjoj banci Ruske Federacije.

Klijenti banke imaju pravo otvoriti sljedeće vrste bankovnih računa u bilo kojoj banci bez ograničenja:
  • provjeravanje računa. Otvara se komercijalnim i, koji rade na principu samodostatnosti. U slučaju otvaranja više tekućih računa, izdvaja se jedan od njih koji će se zvati „tekući račun za glavnu djelatnost“;
  • trenutačni računi. Otvorene od strane pravnih osoba, poduzeća, organizacija, ustanova čija se djelatnost financira iz proračuna. To su neprofitne organizacije (škole, instituti i sl.);
  • za organizacije i pravne osobe koji su sustavni porezni dužnici, uz postojeće račune otvara se i račun poreznih neplatiša. U tom slučaju se zaustavlja promet po tekućem računu i tekućim računima, a svi primici se prikazuju na računu utajivača poreza. S ovog računa plaćaju se porezni dugovi.
Gotovinski tereti računa se provode:
  • po nalogu vlasnika;
  • bez naloga vlasnika računa, ali samo u slučajevima predviđenim zakonom, odnosno na nesporan način;
  • između platitelja i primatelja;
  • između banke i platitelja.

Postupak terećenja sredstava s računa uključuje korištenje sporazuma o nagodbi. Oblici sporazuma o namiri utvrđeni su propisima koje je odobrila Središnja banka Ruske Federacije.

Isplata s računa vrši se u okviru stanja sredstava na istom. Ali ako banka i klijent sklope ugovor o kreditu, tada se banka obvezuje platiti u određenim granicama platne dokumente klijenta u slučaju nepostojanja stanja na računu, odnosno kredita.

Dokumenti za poravnanje

Banke obavljaju transakcije po računima na temelju dokumenata za namiru.

Dokument za namiru je dokument sastavljen na papiru ili, u određenim slučajevima, elektronički dokument o plaćanju:

  • nalog platitelja (klijenta ili banke) da otpiše sredstva sa svog računa i prenese ih na račun primatelja sredstava;
  • nalog primatelja sredstava (naplatitelja) za otpis sredstava s računa uplatitelja i prijenos na račun koji odredi primatelj sredstava (naplatitelj).
U Ruskoj Federaciji koriste se sljedeći dokumenti za plaćanje:
  • čekovi;

Dokumenti namire na papiru sastavljaju se na obrascima dokumenata koji su uključeni u Sveruski klasifikator upravljačke dokumentacije OK 011-93 (klasa „Jedinstveni sustav bankovne dokumentacije”).

Platne dokumente koji se koriste u tekućim obrascima plaćanja banka prihvaća na izvršenje samo ako su u skladu sa standardiziranim zahtjevima te stoga moraju sadržavati sljedeće podatke:

  • naziv isprave o poravnanju;
  • broj platne isprave, dan, mjesec, godina izdavanja;
  • naziv uplatitelja, broj njegovog bankovnog računa, naziv i broj banke uplatitelja;
  • naziv primatelja sredstava, broj njegovog žiro računa, naziv i broj banke primatelja sredstava; svrha plaćanja (nije navedena na računu); iznos uplate (brojkama i slovima).

Za plaćanje ispisuju se dokumenti namire u više primjeraka prema potrebama sudionika namire. Prvi primjerak dokumenta o uplati mora biti potpisan od strane službenih osoba koje imaju pravo upravljanja bankovnim računom i imati pečat. Sredstva se terete s računa platitelja samo na temelju prvog primjerka platne isprave, a drugi primjerak je kopija.

Dokumente za namiru banka prihvaća na izvršenje tijekom radnog dana banke.

Rok valjanosti dokumenata za nagodbu je ograničen i iznosi 10 dana, ne računajući dan potpisivanja.

Dopušteno je da klijent banke opozove svoje platne dokumente.

Utvrđeni su rokovi plaćanja putem banaka:

  • 5 dana između subjekata Ruske Federacije;
  • 2 dana u okviru jednog predmeta.

Građanski zakonik Ruske Federacije u čl. 862 utvrđuje najčešće oblike bezgotovinskog plaćanja. Bezgotovinska plaćanja između poslovnih subjekata mogu se vršiti u sljedećim oblicima: nalozi za plaćanje, akreditivi, čekovi, inkaso plaćanja, mjenice.

Oblici bezgotovinskog plaćanja

Uspostavljeni su oblici bezgotovinskog plaćanja. Klijenti banke samostalno biraju oblike plaćanja koji će koristiti, što se očituje u ugovoru s bankom.

U modernim uvjetima Na temelju važeće uredbe Središnje banke Ruske Federacije od 3. listopada 2002. br. 2-P „O bezgotovinskom plaćanju u Ruskoj Federaciji” (s izmjenama i dopunama 2. ožujka 2008.), sljedeći oblici ne- u Rusiji su na snazi ​​gotovinska plaćanja:

  • obračuni nalozima za plaćanje;
  • poravnanja po akreditivu;
  • plaćanja čekovima;
  • sabirna naselja.

Oblici bezgotovinskog plaćanja koriste klijenti kreditnih institucija (podružnica), institucija i odjela obračunske mreže Banke Rusije, kao i same banke.

Oblici bezgotovinskog plaćanja klijenti banke biraju samostalno i predviđeni su ugovorima koje sklapaju sa svojim ugovornim stranama.

U okviru oblika bezgotovinskog plaćanja sudionicima u namiri smatraju se uplatitelji i primatelji sredstava (naplatitelji), kao i banke i korespondentne banke koje ih opslužuju.

Odgovornost banaka i njihovih klijenata za kršenje discipline poravnanja

I nose odgovornost za kršenje pravila za obavljanje transakcija poravnanja sukladno važećem zakonodavstvu. Imovinska odgovornost između banke i klijenta određena je propisima i ugovorima između banke i klijenta. Regulatorne banke uključuju zakonske akte, kao i izdana pravila. Kazne se mogu primijeniti samo ako postoji ugovorni odnos između banke koja je počinila prekršaj i tvrtke klijenta. U skladu s klauzulom 30. Zakona o bankama i bankarskim aktivnostima, odnosi između Banke Rusije i njihovih klijenata odvijaju se na temelju ugovora, osim ako saveznim zakonom nije drugačije određeno.

Ugovor mora naznačiti kamatne stope na kredite i depozite, troškove bankovnih usluga i vrijeme njihove provedbe, uključujući vrijeme obrade dokumenata za plaćanje, imovinsku odgovornost stranaka za kršenje ugovora, uključujući odgovornost za kršenje obveza u vezi s vrijeme plaćanja, kao i postupak za njegov raskid i druge bitne odredbe ugovora.

Postupak otvaranja, održavanja i zatvaranja računa klijenata u rubljima i stranoj valuti od strane banke utvrđuje Banka Rusije u skladu sa saveznim zakonima.

Članovi kreditne organizacije nemaju nikakve prednosti pri razmatranju pitanja dobivanja kredita ili pružanja drugih bankovnih usluga, osim ako je drugačije određeno saveznim zakonom.

Poduzeće snosi izravnu odgovornost za nepoštivanje ugovora o zajmu i discipline poravnanja. Poduzeće koje sustavno ne ispunjava svoje obveze plaćanja može biti proglašeno nesolventnim. O tome se izvještavaju glavni dobavljači zaliha i više tijelo.

U moderni svijet Postoje mnoge mogućnosti plaćanja za usluge i robu. Razgovarajmo o tome i shvatimo koji sustavi plaćanja postoje.

Definirajmo terminologiju

Pa što je to? sustav plaćanja? Ovo je skup organizacijskih radnji, oblika, postupaka koji poboljšavaju sustav novčani promet. U biti, radi se o velikom broju ugovornih odnosa, pravila, metoda koji omogućuju apsolutno svim sudionicima da obavljaju financijske transakcije i plaćaju jedni drugima.

S kojim se izazovima platni sustavi suočavaju?

Sustavi plaćanja obavljaju niz zadataka:

  1. Sigurnost i učinkovit rad.
  2. Pouzdanost, koja jamči nepostojanje bilo kakvih poremećaja u radu platnih sustava.
  3. Radni tijek procesa brzo i isplativo.
  4. Iskren pristup koji zadovoljava sve potrebne kriterije.

Općenito, za svaki takav sustav glavna funkcija je osigurati dinamičan gospodarski promet.

Pojedinačni elementi platnih sustava vrlo su blisko povezani jedni s drugima. Njihov odnos odvija se prema određenim pravilima koja su uključena u državne propise. Rad ruskog platnog sustava izgrađen je na pravnim dokumentima, zahvaljujući kojima se odvija njegovo funkcioniranje. Oni reguliraju skup postupaka koji su potrebni za rad ove strukture i prijenos sredstava od jedne druge ugovorne strane do druge.

Procedure platnog prometa uključuju oblike bezgotovinskog plaćanja, normative platnih dokumenata i sva sredstva koja se koriste za komunikaciju ( softver, Internet, telefonske linije, tehnička podrška).

Elementi sustava plaćanja

Sustav plaćanja sastoji se od sljedećih elemenata:

  1. Organizacije koje provode Transferi novca, otplata financijskih obveza.
  2. Monetarni instrumenti i sustavi koji osiguravaju prijenos sredstava između ugovornih strana.
  3. Ugovorni odnosi koji reguliraju ispravan i jasan postupak bezgotovinskog plaćanja.

Svi elementi su vrlo blisko međusobno povezani, njihova interakcija odvija se prema određenim pravilima, sadržanim u pravnim dokumentima. Usklađenost s njima obavezna je za apsolutno sve sudionike.

Vrste plaćanja

Prema članku 140. Građanskog zakonika Rusije, plaćanja unutar zemlje vrše se gotovinom i bezgotovinom. Možemo reći da su svi podijeljeni u dvije vrste. Razgovarajmo o njima detaljnije.

Gotovinski sustav plaćanja podrazumijeva plaćanje roba i usluga iz ruke u ruku. U svakodnevnom životu svatko se od nas suočava s tim.

Plaćanje bankovnom doznakom odvija se bez prisutnosti gotovine, umjesto toga sredstva se polažu na tekući račun ili elektronički novčanik.

Koji su načini plaćanja u gotovini?

Dakle, postoji nekoliko načina plaćanja pravim novcem. Nabrojimo ih:

  1. "Gotovina" na blagajni, putem kurira ili prijenosom sredstava od naručitelja do izvođača.
  2. Korištenje samoposlužnih terminala Qiwi, Cyberplat, Eleksnet i mnogih drugih. Osoba na ekranu odabire uslugu koja mu je potrebna i ulaže novčanice u novčanik. U takvim se terminalima plaćaju gotovo sve usluge, pa čak i krediti.
  3. U bankomatima koji imaju funkciju primanja gotovine. Opet se odabire željena operacija, ispisuje svrha uplate i unose se računi.
  4. Plaćanje u bankama ili na pošti. Većina ljudi dob za odlazak u mirovinu tamo im je draže. Da biste to učinili, trebate samo navesti ili jednostavno navesti podatke o primatelju, a također dati novac blagajniku.
  5. Još jedan popularan način plaćanja u zemlji su transferi (na primjer, korištenjem tvrtki "Zolotaya Korona", "Leader"). Za prijavu je potrebno samo doći u odabranu poslovnicu, unijeti podatke o primatelju i uplatiti novac.

Plaćanje virmanom

Bezgotovinska plaćanja mogu biti kontaktna i beskontaktna. Pogledajmo njihove značajke detaljnije.

1. Plaćanje bankovnim karticama s magnetskom trakom trenutno je najpopularnija opcija. Međutim, oni su počeli postupno zamjenjivati ​​sigurnije kartice s čipom. Za kupnju je potrebno samo umetnuti u terminal ili provući kroz čitač. Tada osoba samo treba unijeti svoj PIN kod i novac će otići s njegovog računa. To je sve, roba je plaćena.

2. Plaćanje korištenjem MasterCard ili Visa kartice. Ovo je vrlo česta vrsta beskontaktnog plaćanja za kupnje. Da biste platili, samo trebate donijeti svoju karticu na terminal, a roba će biti automatski plaćena bez navođenja PIN koda. Naravno, ova vrsta izračuna je vrlo zgodna. Jedini nedostatak je da iznos plaćanja za jednu kupnju ne može biti veći od tisuću rubalja. Ispada da ako želite kupiti proizvod vrijedan, na primjer, dvije tisuće, tada nećete moći platiti beskontaktnom metodom. Morat ćete umetnuti karticu u terminal i unijeti PIN kod. Usput, napominjemo da sve trgovine nemaju odgovarajuće uređaje.

3. Također postoji mogućnost plaćanja pomoću podataka vaše kartice. Ovo je također beskontaktna metoda. Najčešće se koristi za plaćanje kupnje putem interneta. Kako se transakcija provodi? U polja morate unijeti potrebne podatke o kartici. To može biti, na primjer, prezime, sigurnosni kod. Nakon popunjavanja podataka morat ćete potvrditi samu operaciju. Nakon toga, sredstva će biti terećena s vašeg računa.

4. Plaćanje elektroničkim novcem pomoću internet novčanika "Yandex.Money", Kiwi, Webmoney. Da biste platili kupnje i usluge, morate otvoriti osobni novčanik bilo kojeg sustava plaćanja i izvršiti plaćanje ili prijenos sredstava koristeći podatke tvrtke.

5. Plaćanje putem Mobiteli s NFS tehnologijom. Iskreno govoreći, ova beskontaktna metoda još nije jako popularna u Rusiji. Tehnologija vam omogućuje plaćanje prislanjanjem mobilnog telefona na poseban stroj za očitavanje. Da biste mogli koristiti ovu uslugu, morate kupiti SIM karticu koja podržava NFS tehnologiju, te instalirati drugu antenu u svoj telefon. Nakon toga plaćanje se može izvršiti jednim dodirom stavljanjem mobilnog telefona na terminal. Sredstva će biti terećena s računa vašeg pametnog telefona. I premda u Ruskoj Federaciji, kao što je već spomenuto, uporaba takve tehnologije još nije vrlo raširena, u ovaj trenutak Ovom metodom još uvijek možete plaćati u moskovskom metrou.

6. korištenjem Internet bankarstva. Ovo je ujedno i način bezgotovinskog plaćanja usluga i kupnje. Za korištenje je potrebno otići u Internet bankarstvo, pronaći odgovarajuću kategoriju, unijeti podatke i odabrati račun za isplatu. Operacija se potvrđuje unosom koda.

U cijelom svijetu najpopularniji sustavi plaćanja i dalje su bezgotovinske transakcije. U njihovu korist nije samo pogodnost i brzina njihove implementacije, već i potpuna sigurnost uz relativno niske troškove.

Koja vrsta plaćanja je isplativija?

Naravno, elektronički sustav plaćanja je najpovoljniji i najpovoljniji, kako god gledali. Omogućuje vrlo brzu kupnju i pojednostavljuje cijeli proces plaćanja. Štoviše, troškovi su smanjeni. Navedimo jednostavan primjer kada su kupci i prodavači u različitim regijama. Ne postoji način da to učinite bez bezgotovinskog plaćanja. No, usprkos svim vidljivim prednostima, moguće ga je implementirati samo uz određenu razinu tehnologije, kulture i obrazovanja. Povijesno gledano, gotovina je bila na prvom mjestu. Bezgotovinskog plaćanja prije nije bilo, a nije ni moglo biti. Razina razvoja društva i tehnologije to jednostavno nije dopuštala.

Gotovinsko plaćanje danas je tipično samo za zaostalije zemlje. Istraživanja stručnjaka pokazuju da će u budućnosti bezgotovinski sustavi plaćanja zamijeniti gotovinsko plaćanje.

Zašto nam je potreban sustav plaćanja?

Potreba za plaćanjem bankovnim prijenosom u jednom je trenutku dovela do pojave sustava međusobnih obračuna između banaka, budući da su platitelje i primatelje servisirale različite financijske organizacije. U Rusiji je razvijen platni sustav Ruske Federacije za prijenose između banaka. Svaka država organizira vlastite strukture kako bi osigurala sigurnu i brzu cirkulaciju sredstava unutar države. Zajedno čine međunarodne platne sustave. Zahvaljujući tome trgovinski odnosi između različite zemlje ponekad se nalaze na različitim kontinentima.

Umjesto pogovora

Trenutno je gospodarstvo bilo koje zemlje ogromna razgranata mreža odnosa velikog broja konstitutivnih subjekata. Osnova svih odnosa, čudno, su razni obračuni i plaćanja, što bi bilo nemoguće bez jasne organizacije platnog sustava.

Ovaj članak će vam predstaviti sve glavne načine plaćanja bankovnim prijenosom.

Pravila za bezgotovinsko plaćanje

Od dvije tisuće i dvanaeste na snagu stupaju novi zakoni koji reguliraju pravila bezgotovinskog plaćanja. Preporučujemo da se s njima upoznate prije izvođenja operacija.

Bezgotovinsko plaćanje je plaćanje koje se obavlja bezgotovinsko.

Bezgotovinsko plaćanje moguće je izvršiti računima, čekovima i drugim metodama. Ljudi koriste bezgotovinsko plaćanje u nekim područjima ekonomskih odnosa. Na primjer, bezgotovinska plaćanja koriste se pri prodaji proizvoda, raznih radova, usluga, pri primanju i vraćanju kredita od banke, pri korištenju i plaćanju stvarnog prihoda.

Postoje sljedeći oblici bezgotovinskog plaćanja:

Obračun po nalozima,
- obrazac za plaćanje akreditiva,
- plaćanja čekovima,
- obračuni s nalozima za plaćanje i potraživanja
- nagodbe zbog međusobnih potraživanja.

Organizacije same biraju oblike bezgotovinskog plaćanja. Ti su obrasci predviđeni ugovorima koje organizacija sklapa s bankom. Sudionici u bezgotovinskom prometu su uplatitelji i naplatitelji. A također i banke koje ih opslužuju. Svi poslovi vezani uz bankovne račune obavljaju se samo na temelju potrebne dokumentacije za plaćanje.

Dokument o poravnanju je nalog, koji se izvršava na elektroničkom mediju ili u pisanom obliku.

Razlikuju se sljedeći redovi:
- platitelj
- primatelj

Zahtjevi za pripremu dokumenata za namirenje navedeni su u propisima Središnje banke Ruske Federacije.

Vrste bezgotovinskog plaćanja

Gotovinska plaćanja tvrtka može izvršiti u gotovini ili u obliku bezgotovinskog plaćanja.

Bezgotovinska plaćanja ostvaruju se bezgotovinskim prijenosom na tekuće, tekuće i devizne račune klijenata banaka, sustavom računa između različitih banaka, klirinškim prijebojem međusobnih potraživanja kroz naknade za namirenje, te čekovima i mjenicama koje zamijeniti gotovinu. Bezgotovinska plaćanja obavljaju se uglavnom putem bankarskih, obračunskih i kreditnih poslova. Korištenje ovih operacija pomaže smanjiti troškove za promet novca te osigurava pouzdaniju sigurnost sredstava.

Plaćanje virmanom

Plaćanje bankovnom doznakom provodi se ako imate podatke o banci ili pojedincu kojem trebate doznačiti novac. Plaćanje bankovnim prijenosom pomaže značajno smanjiti vrijeme za plaćanje.

Načini bezgotovinskog plaćanja:

1) Bankovni prijenos
2) Bankovne kartice
3) Elektronička plaćanja (, WebMoney, [email protected])

Sada znate koji načini plaćanja bankovnim prijenosom postoje.

Velika većina ugovornih i drugih obveza predviđa plaćanje za izvršenje određene radnje, što čini njihov sadržaj. Unatoč činjenici da je novac poseban objekt građanskog prava, zakonodavac utvrđuje posebna pravila za njegov građanski promet.

Ovisno o materijalnosti novca postoje gotovinski i bezgotovinski oblici plaćanja.

Gotovinska plaćanja uključuju fizički prijenos novčanica s jedne osobe na drugu kako bi se ispunio njezin dug prema drugoj strani. Postupak obavljanja gotovinskih plaćanja utvrđen je Pravilnikom o poslovanju s gotovinom u nacionalna valuta u Ukrajini.

Sukladno tome, u bezgotovinska plaćanja nema elementa fizičke prisutnosti novca, a predmet prijenosa je pravo tražbine. Otvaranjem bankovnog računa (sklapanjem ugovora o bankovnom računu) njegov vlasnik stavlja na potpuno raspolaganje banci sredstva koja mu pripadaju, kao i sredstva koja će biti uplaćena na njegov račun. U biti, sredstva klijenata postaju dio imovine banke.

Zauzvrat, vlasnik računa dobiva pravo zahtijevati od banke da banka obavlja razne transakcije u interesu klijenta iu njegovo ime. bankarski poslovi, uključujući prijenos sredstava. Odnos koji se razvija između vlasnika računa i banke po svojoj je prirodi obveznopravni. Čak i ako su sredstva položena u banku u gotovini.

Od njih se traže bezgotovinska plaćanja, čak i ako izravno prate ugovorne obveze među ugovornim stranama, budući da banka postaje stranka u bezgotovinskom plaćanju, koja nije stranka izvorne obveze po kojoj se sklapa nagodba. Opća pravila provedba bezgotovinskog plaćanja utvrđena je Uputom o bezgotovinskom plaćanju u Ukrajini u nacionalnoj valuti.

Izvršenje poravnanja u stranoj valuti regulirano je Zakonom Ukrajine „O postupku plaćanja u stranoj valuti“. Velika vrijednost u zakonska regulativa odnosi u vezi s nagodbama uređuju se međunarodnim pravnim aktima. Tu spadaju, na primjer, Jedinstvena pravila i običaji za dokumentarne akreditive Međunarodne trgovačke komore (izdanje 1993 str., publikacija br. 500), Jedinstvena pravila za naplatu Međunarodne trgovačke komore (od 1. siječnja 1979 str., br. 322), Jedinstvena pravila za ugovorna jamstva Međunarodne trgovačke komore (izdanje 1978 str., publikacija br. 325) itd.

Zakon utvrđuje prioritet za bezgotovinska plaćanja. Konkretno, to je obvezno za poravnanja između pravnih osoba, kao i uz sudjelovanje pojedinaca u vezi s provedbom poduzetničke aktivnosti. Iako se mogu provoditi i u gotovini, osim ako zakonom nije drugačije određeno. Obračuni uz sudjelovanje pojedinaca, koji nisu povezani s njihovim poslovnim aktivnostima, mogu se izvršiti po njihovom izboru u gotovini ili u bezgotovinskom obliku koristeći platne dokumente u elektroničkom ili papirnatom obliku (članak 1087. Građanskog zakonika).


Bezgotovinska plaćanja obavljaju se preko banaka i drugih financijskih institucija kod kojih su otvoreni odgovarajući računi, osim ako iz zakona nije drugačije određeno i vrstom bezgotovinskih plaćanja.

Vrste bezgotovinskog plaćanja:

Novčane uputnice;

Akreditivi;

Čekovi za plaćanje (čekovi);

Plaćanja za naplatu;

Ostala plaćanja propisana zakonom, pravilima bankarstva i poslovnim običajima.

Građanski zakonik Ukrajine utvrđuje pravila samo za određene vrste bezgotovinskih plaćanja, i to: nalog za plaćanje, akreditiv, plaćanja naplatom, ček nagodbe. Ostale vrste definirane su nizom zakona i drugih akata, posebice međunarodnopravnih.

Nalog za plaćanje - Ovo je nalog vlasnika računa servisnoj banci prema kojem se banka obvezuje u ime uplatitelja sredstava položenih na njegov račun u toj banci izvršiti prijenos određenog iznosa novca na račun osobe (primatelja). ) odredi platitelj u ovoj ili drugoj banci u roku utvrđenom zakonom ili bankarskim pravilima, ako ugovorom ili poslovnim običajima nije određen drugačiji rok. Oblik i sadržaj naloga za plaćanje određeni su zakonom i propisima o bankarstvu.

Banka koja je prihvatila nalog za plaćanje platitelja mora doznačiti odgovarajući iznos banci primatelja kako bi isti bio odobren na račun osobe navedene u nalogu za plaćanje. Za provedbu prijenosa novca banka ima pravo privući drugu banku (izvršnu banku). O izvršenju naloga za plaćanje banka mora na zahtjev platitelja odmah dati podatke čiji su postupak izvršenja i zahtjevi za sadržaj utvrđeni zakonom, pravilima bankarstva ili ugovorom između banke i platitelja. (Članak 1091. Građanskog zakonika).

Iznos naloga za plaćanje ne smije biti veći od iznosa sredstava na računu platitelja, osim ako nije drugačije određeno ugovorom između platitelja i banke (npr. u slučaju sklapanja ugovora o bankovnom računu uz uvjet da se može zaslužan).

Odgovornost za neizvršenje ili neuredno izvršenje naloga za plaćanje utvrđuje Opća pravila. Iako je njegovo neispunjenje ili nepropisno ispunjenje bilo olakšano krivim ponašanjem izvršne banke, potonja može biti pozvana na odgovornost pred sudom (članak 1092. Građanskog zakonika).

Akreditiv je nalog komitenta (platitelja) - podnositelja zahtjeva za akreditiv, prema kojem se banka, u skladu s dostavljenim nalogom ili u svoje ime, obvezuje izvršiti plaćanje pod uvjetima navedenim u akreditiv, ili naloži drugoj (izvršnoj) banci da izvrši tu uplatu u korist primatelja sredstava ili osobe koju on odredi - korisnika.

Vrste akreditiva: pokriveno i nepokriveno. U slučaju otvaranja pokrivenog akreditiva, sredstva platitelja su rezervirana na posebnom računu kod banke izdavatelja ili imenovane banke. U slučaju otvaranja nepokrivenog akreditiva, banka izdavatelj jamči plaćanje po akreditivu u slučaju da na računu platitelja privremeno nema sredstava, na teret bankovnog kredita.

Postoje opozivi i neopozivi akreditivi. Opozivi ugovor može promijeniti ili otkazati banka izdavatelj u bilo kojem trenutku bez prethodne obavijesti primatelju sredstava bez stvaranja novih obveza prema primatelju (članak 1094. Građanskog zakonika). Neopozivi ugovor može se otkazati ili se njegovi uvjeti mogu promijeniti samo uz suglasnost primatelja sredstava (članak 1095. Građanskog zakonika).

Za izvršenje akreditiva primatelj sredstava podnosi izvršnoj banci dokumente predviđene uvjetima akreditiva, potvrđujući ispunjenje svih uvjeta akreditiva. Ako je barem jedan od ovih uvjeta prekršen, akreditiv neće biti izvršen.

Nalog za naplatu - To je nalog klijenta banci da o trošku klijenta izvrši radnje za primanje plaćanja i (ili) prihvaćanje plaćanja od platitelja.

Slučajevi primjene i postupak obavljanja inkaso plaćanja utvrđeni su zakonom, bankarskim pravilima i poslovnim običajima.

Ček za poravnanje (ček)- ovo je dokument koji sadrži bezuvjetni pismeni nalog vlasnika računa (trasata) banci da prenese određeni iznos novca naznačen u čeku primatelju (imatelju čeka).

Isplatitelj čeka može biti samo banka u kojoj trasat ima sredstva na računu kojima može raspolagati. Izdavanjem čeka ne gasi se novčana obveza za koju je izdan.

Ček se plaća na teret sredstava trasanta, pod uvjetom da se podnese na plaćanje u roku utvrđenom bankarskim pravilima. Ako platitelj odbije platiti ček, imatelj čeka ima pravo podnijeti tužbu sudu. Rok zastare od 1 godine primjenjuje se na zahtjeve imatelja čeka za plaćanje čeka.

Ostale vrste bezgotovinskog plaćanja su spomen nalog, zahtjev za plaćanje, zahtjev za plaćanje-nalog, mjenica i sl.

Spomen orden- dokument namire za obradu transakcija otpisa sredstava s računa platitelja i unutarbankarskih transakcija.

Zahtjev za plaćanje– dokument o namirenju koji sadrži zahtjev naplatitelja ili, u slučaju ugovornog otpisa, primatelja banci koja služi platitelju za prijenos određenog iznosa sredstava s računa platitelja na račun primatelja bez suglasnosti uplatitelja.

Zahtjev za plaćanje-nalog je složen platni dokument, budući da sadrži zahtjev primatelja izravno uplatitelju za isplatu određenog iznosa sredstava, kao i: daljnji nalog uplatitelja servisnoj banci za otpisom određenog iznosa sredstava s njegovog računa i prenijeti na račun primatelja.

Račun razmjene- ovo je bezuvjetna pismena obveza, koja je sastavljena u strogom skladu s utvrđenim zahtjevima, platiti određeni iznos novca imatelju mjenice ili kome on naredi. Ovisno o tome tko je označen kao mjenični obveznik, mjenice se dijele na proste i prenosive.

Zadužnica mora sadržavati:

Naziv "zadužnica", koji je naveden u tekstu dokumenta i izražen na jeziku na kojem je ovaj dokument sastavljen;

Bezuvjetna obveza plaćanja određenog iznosa novca;

Oznaka roka plaćanja;

Oznaka mjesta gdje treba izvršiti uplatu;

Ime osobe kojoj ili po čijem nalogu se vrši plaćanje;

Oznaka datuma i mjesta sastavljanja mjenice;

Potpis osobe koja izdaje ispravu (trasant) (čl. 75. Pravilnika o mjenici i zadužnici (u daljnjem tekstu: Jedinstveni zakon)).

Račun razmjene mora sadržavati: naziv "mjenica", koji je naveden u tekstu isprave i izražen na jeziku na kojem je ta isprava sastavljena; bezuvjetni nalog za plaćanje određenog iznosa novca; ime osobe koja mora platiti (trasat); naznaka roka plaćanja; naznaku mjesta gdje treba izvršiti plaćanje; ime osobe kojoj se ili po čijem nalogu plaća; naznaku datuma i mjesta sastavljanja mjenice; potpis osobe koja izdaje mjenicu (trasata) (čl. 1. Pravilnika).

Zakonodavstvo o prometu mjenica u Ukrajini uključuje Ženevsku konvenciju (1930 p.), koja je uvela Jedinstveni zakon, Ženevsku konvenciju (1930) za rješavanje određenih sukoba zakona o mjenicama i zadužnicama, Ženevska konvencija (1930.) o porezu na mjenice i zadužnice, zakoni Ukrajine „O vrijednosnim papirima i burzi“, „O cirkulaciji zadužnica u Ukrajini“ i drugi akti građanskog zakonodavstva.

Sukladno čl. 3 Zakona Ukrajine "O prometu mjenica u Ukrajini" subjekti mjeničnih obveza na teritoriju Ukrajine mogu biti pravni i pojedinaca. Tijela izvršne vlasti, lokalne vlasti, kao i ustanove i organizacije koje se financiraju iz državnog proračuna, proračuna Autonomne Republike Krim ili lokalnih proračuna preuzimaju i stječu pravo na mjenice i zadužnice samo u slučajevima i na način određuje Kabinet ministara Ukrajine. Plaćanje po mjenici na području Ukrajine vrši se samo u bezgotovinskom obliku.

Bezgotovinsko plaćanje elektroničkim platnim dokumentima, kao i platnim karticama, postaje sve raširenije u Ukrajini. Kartica za plaćanje- ovo je posebno sredstvo plaćanja u obliku plastične ili druge vrste kartice izdane u skladu sa zakonom utvrđenim postupkom, kojim se pokreće prijenos novca s računa platitelja ili s odgovarajućeg bankovnog računa radi plaćanja troškove robe i usluga, prenositi novac sa svojih računa na račune drugih osoba, primati novac u gotovini na blagajnama banaka, mjenjačnicama ovlaštenih banaka i putem bankomata, kao i obavljati druge poslove predviđene relevantni sporazum.

Razvoj tehnologije utječe na sva područja ljudskog života. U većoj mjeri, ove promjene su pozitivne, kao što su bezgotovinsko plaćanje - to je praktično, brzo i sigurno. Kako ovaj sustav funkcionira? Koje su njegove prednosti i mane? O ovome i još mnogo toga u članku.

Pravo

U Ruskoj Federaciji sustav bezgotovinskog plaćanja spada u područje financijskog i građanskog prava. Bezgotovinsko plaćanje regulirano je s 3 uredbe:

  • Građanski zakonik Ruske Federacije, gdje Poglavlje 46 "Nagodbe" sadrži potrebne informacije o ovoj vrsti plaćanja.
  • Propisi o pravilima za prijenos sredstava i Propisi o izdavanju platnih kartica koje je odobrila Banka Rusije. Razgovaraju o obrascima, postupcima bezgotovinskog plaćanja u Ruskoj Federaciji i zahtjevima za isprave za plaćanje.

Sudionici

Organizacija bezgotovinskog plaćanja osmišljena je na način da njezini sudionici mogu izvršiti plaćanja bez trošenja puno vremena.

Sudionici bezgotovinskog plaćanja prema navedenim dokumentima mogu biti:

  • pojedinci;
  • pravne osobe;
  • poduzetnici;
  • trgovine;
  • drugim institucijama.

Sudionici u bezgotovinskom plaćanju nakon izvršenja novčanih transakcija dobivaju dokumente o plaćanju koji potvrđuju činjenicu transakcije. Sadrže sljedeće obvezne informacije:

  • podatke o računu i BIC primatelja prijenosa;
  • naziv banke platitelja;
  • PIB vlasnika računa s kojeg će se sredstva teretiti;
  • naziv i broj računa kreditne institucije.

Koncept

Iz sadržaja navedenih dokumenata može se uočiti da je bezgotovinsko plaćanje plaćanje koje se vrši bez upotrebe gotovog novca prijenosom novca s bankovnog računa platitelja na bankovni račun primatelja. Ovaj tip plaćanja su dostupna svima – pojedincima i pravne osobe, poduzetnici. No proces plaćanja moguć je samo u bankama i kreditnim institucijama koje imaju dozvolu za obavljanje takvih poslova.

Principi

Bezgotovinsko plaćanje je sustav koji se temelji na određenim principima. Poštivanje istih osigurava red i sigurnost bezgotovinskog plaćanja. Dakle, organizacija bezgotovinskog plaćanja temelji se na principu:

  • Prihvat, koji podrazumijeva obveznu suglasnost ili obavijest vlasnika računa za terećenje novca s računa. Čak i zahtjevi vladinih agencija podliježu ovom pravilu.
  • Hitnost, koja pretpostavlja postojanje vremenskog okvira koji je odredio platitelj unutar kojeg se sredstva moraju otpisati. Za njihovo kršenje odgovorna je banka.
  • Sloboda izbora, što podrazumijeva mogućnost sudionika da izaberu oblik plaćanja.
  • Zakonitost, što podrazumijeva obveznu usklađenost svih operacija koje se provode s važećim zakonodavstvom.
  • Načelo likvidnosti, što podrazumijeva održavanje potrebnog iznosa na računu za nesmetano plaćanje.
  • Kontrola, koja podrazumijeva potrebu praćenja ispravnosti transakcija i poštivanja utvrđenih odredbi o postupku bezgotovinskog plaćanja.
  • Odgovornost, što podrazumijeva prisutnost materijalne ili nematerijalne odgovornosti za nepoštivanje uvjeta sporazuma između stranaka u transakciji.

Obrasci

Oblici bezgotovinskog plaćanja su virmani ili plaćanja putem:

  • zahtjev i nalog za plaćanje;
  • izravno zaduženje;
  • elektronički novac;
  • akreditivna nagodba;
  • čekovne knjižice;
  • kolekcija.

Zahtjev za isplatu je zahtjev primatelja sredstava (vjerovnika) da putem banke plati određeni iznos za isporučenu robu, obavljeni rad ili obavljenu uslugu.

Izravno terećenje je terećenje novčanih sredstava s računa platitelja u korist primatelja sredstava (vjerovnika), pod uvjetom da je platitelj banci dostavio nalog za plaćanje koji sadrži podatke o tome kome, kada i u kojem iznosu iznose sredstva. treba platiti.

Elektronički novac je virtualna zamjena za gotovinu koja se može koristiti za plaćanje putem elektroničkog novčanika ako imate pristup internetu.

Akreditivna nagodba je nagodba po akreditivu (instrukciji) platitelja, kojom se određuje iznos i uvjeti plaćanja za primatelja sredstava.

Čekovna knjižica je brošura koja se sastoji od 25 ili 50 listova – čekova, od kojih svaki sadrži podatke o uplatitelju – imatelju knjižice. Jedan list, potpisan od strane uplatitelja, omogućuje vam da primite iznos naveden na njemu na račun primatelja sredstava.

Naplata je usluga banke kojom se obvezuje prenijeti uplatu s računa platitelja na račun primatelja bez sudjelovanja potonjeg, ali uz prisutnost naloga i drugih potrebnih dokumenata.

Vrste

Bezgotovinsko plaćanje je vrsta plaćanja koja praktički nema granica i vremena, jer na ovaj način možete platiti robu i usluge u jednoj zemlji, a biti u drugoj, a da ne govorimo o gradu. Na temelju ove činjenice sve vrste bezgotovinskog plaćanja mogu biti:

  • Nerobni, što uključuje plaćanje komunalije, obuka u obrazovnoj ustanovi, konzultacije i liječenje u zdravstvenoj ustanovi i druge slične usluge.
  • Roba, koja uključuje plaćanje stvari namijenjenih razmjeni za novac ili druge proizvode i usluge: sirovine, materijale, gotove proizvode.
  • Međudržavni, koji uključuje obračune između platitelja i primatelja sredstava čiji se korespondentni računi nalaze u različitim zemljama.
  • Intrarepublički, koji uključuju obračune između uplatitelja i primatelja sredstava čiji se računi nalaze u istom saveznom okrugu.
  • Zajamčeno, kod kojeg je iznos uplate rezerviran na računu uplatitelja i prenesen primatelju sredstava nakon što on ispuni svoje obveze prema uplatitelju.
  • Nezajamčeno, što uključuje plaćanja koja nisu dokumentirana.
  • Instant, što uključuje plaćanje u trenutku kupnje proizvoda ili primanja usluge.
  • Odgođeno, kod kojeg se plaćanje robe ili usluga vrši nakon vremena navedenog u ugovoru, a ne odmah. Ovaj oblik plaćanja uključuje zajam, obročnu otplatu ili hipoteku.

Metode

Načini plaćanja za bezgotovinsko plaćanje mogu biti kontaktni i beskontaktni:

  • plaćanje bankovnim karticama putem POS terminala;
  • plaćanja pomoću NFS tehnologija putem pametnog telefona;
  • prijenos sredstava s kartice korištenjem PayPass i Pay Wave tehnologija;
  • usluge internetskog bankarstva;
  • plaćanje putem kartičnih podataka putem pristupa Internetu;
  • prijenos novca putem internetskih novčanika pomoću terminala.

Plaćanje

Bezgotovinsko plaćanje je prijenos sredstava s jednog korespondentnog računa na drugi, koji odražava podatke o pošiljatelju, primatelju, iznosu prijenosa i nazivu proizvoda ili usluge. Ukoliko prodavatelj ne ispuni svoje obveze prema kupcu, iznos će biti vraćen klijentu umanjen za proviziju bankovnog sustava.

Prema pravnim dokumentima, plaćanje bankovnom doznakom temelji se na sljedećim načelima:

  • sve transakcije moraju se provoditi na temelju ugovora između banke i vlasnika korespondentnog računa;
  • plaćanje se prenosi s jednog korespondentnog računa na drugi samo ako postoji dovoljan iznos za plaćanje;
  • transakcije se provode po načelu tko prvi dođe, prvi poslužen;
  • sudionici bezgotovinskog plaćanja imaju pravo izabrati bilo koji od dostupnih oblika bezgotovinskog plaćanja, neovisno o području djelovanja;
  • Sudionici bezgotovinskog plaćanja imaju pravo raspolagati raspoloživim sredstvima prema vlastitom nahođenju.

Povrat novca

Proizvod ili usluga kupljeni bankovnim prijenosom mogu biti loše kvalitete. U tom slučaju klijent ima pravo na povrat potrošenog novca. Kako bi potvrdio kupnju ili kupnju usluge, klijent mora trgovini ili organizaciji dostaviti račun, putovnicu (ili drugi identifikacijski dokument) i jamstvenu karticu. Ukoliko je usluga ili kupnja obavljena online, klijent skenirane dokumente šalje poštom na adresu skladišta tvrtke. Prodavač ili mijenja proizvod za onaj koji je kupcu potreban, ili vraća novac na njegov bankovni račun.

Ali klijent nije uvijek u pravu, budući da prodavač proizvoda ili usluge ima pravo odbiti povrat potrošenog novca. Takvi slučajevi uključuju:

  • proizvod je hrana i dobre je kvalitete;
  • proizvod je nezamjenjiv i ne može se vratiti;
  • izgubljeni su dokumenti o prijenosu novca na račun prodavatelja;
  • Proizvod je korišten i izgubio je izgled.

Prednosti

Bezgotovinsko plaćanje je već provjeren način plaćanja koji je stekao povjerenje korisnika zahvaljujući neporecive prednosti. To uključuje:

  • fleksibilan sustav omogućuje vam da izvršite jednu ili više transakcija u obliku "lanca" s mogućnošću dodatnog plaćanja;
  • nema potrebe za blagajnom i stoga možete uštedjeti na njezinom održavanju;
  • dokazivost bezgotovinskog plaćanja, jer možete dobiti potrebne bankovne dokumente ako je potrebno;
  • sredstva mogu biti pohranjena na bankovnim računima neograničeno vrijeme;
  • sigurnost, jer ne postoji mogućnost prijevarnih radnji korištenjem krivotvorenog novca;
  • smanjeni troškovi distribucije;
  • prijenos gotovine u banku u roku od tri dana od prispijeća na blagajnu štedi vrijeme jer nema potrebe za dodatnim transakcijama s bankom.

Mane

Bez obzira na veliki broj Iako postoje prednosti bezgotovinskog plaćanja, ovaj način plaćanja usluga ima i niz nedostataka:

  • bankovni sustav, kao ni svaki drugi, nije imun na prekide u radu, što može dovesti do problema prilikom prijenosa novca ili njegovog povlačenja s računa;
  • Stalna interakcija s bankom dovodi do dodatnih i, eventualno, obveznih plaćanja.

Ovaj način plaćanja može biti neprofitabilan za poduzetnike početnike, jer zahtijeva redovito protok novca za isplatu plaća zaposlenicima i plaćanje bankovnih usluga.

Povezane publikacije