التداول النقدي ودوره في الاقتصاد. قائمة الأدب المستخدم

دوران الأموال- حركة الأموال نقدا و النماذج غير النقدية، التي تخدم بيع البضائع، وكذلك المدفوعات والتسويات غير السلعية في الاقتصاد. وينقسم حجم التداول النقدي إلى نقدي وغير نقدي. المشاركون في دوران النقد هم الشركات والمنظمات والمؤسسات، بغض النظر عن الملكية، وسلطات التمويل المصرفي والجمهور. دوران النقدية- مجموعة من المدفوعات النقدية.

تداول النقد - حركة النقد في مجال التداول وأداء وظيفتين: وسائل الدفع ووسائل التداول. يتم التدفق النقدي بمساعدة أنواع مختلفةالأوراق النقدية والعملات المعدنية وأدوات الائتمان الأخرى. يتم تنفيذ هذه القضية من قبل البنك المركزي الروسي. وتقوم بإصدار النقود للتداول وسحبها إذا أصبحت غير صالحة للاستعمال، كما تقوم باستبدال النقود بعينات جديدة من الأوراق النقدية والعملات المعدنية.

يتضمن هيكل الدوران النقدي إدراج بعض التدفقات النقدية بين موضوعات العلاقات النقدية أو الدوران النقدي: 1. بين نظام البنك المركزي ونظام البنوك التجارية - يثبت احتكار البنك المركزي لإصدار النقد للتداول، وربط دوران النقد مع عمليات إمداد البنوك بالنقد من البنك المركزي وتحصيله (الاستلام) في البنك المركزي. يذهب النقد الصادر عن البنك المركزي إما مباشرة إلى مكاتب النقد العاملة في البنوك التجارية أو إلى مكاتب النقد في المنظمات. بين البنوك التجارية، بين البنوك وعملائها - يغطي نطاق التحصيل النقدي من عملاء البنوك التجارية وتزويد هؤلاء العملاء بالنقد اللازم. يضمن هذا الدوران استلام وخدمة إنفاق الدخل النقدي للسكان. يستخدم السكان أيضًا النقد في التسويات المتبادلة، ولكن يتم إنفاق معظمه على دفع الضرائب والرسوم وفواتير الخدمات وشراء السلع ودفع ثمن الخدمات المدفوعة المختلفة وشراء الأوراق المالية ودفع الغرامات وما إلى ذلك. بين المنظمات والسكان - تنفيذ الخدمات النقدية للسكان من خلال البنوك والمنظمات. حجم التداول النقدي بين المنظمات ضئيل، حيث أن الجزء الأكبر من التسويات تتم عن طريق التحويل المصرفي. لكل منظمة، يتم وضع حدود على رصيد النقد الموجود، ويجب إيداع الأموال التي تتجاوز الحد لدى بنك تجاري يخدم هذه المنظمة. يتم استخدام جزء من الأموال النقدية الموجودة في المكاتب النقدية للمنظمات في التسويات فيما بينها، ولكن يتم تحويل معظمها إلى السكان في شكل دخل نقدي مختلف.

4. بين المواطنين الأفراد - يظهر عند استخدام النقد، عندما يتم الدفع ببساطة عن طريق تحويل ورقة نقدية إلى المستفيد. وفي الوقت نفسه، لا توجد وسائل تقنية مطلوبة لطرفي الصفقة. كما أنه ليس مطلوبًا إخطار الطرف الثالث والحصول على تأكيده بالحق في إتمام المعاملة. يمكن للمستفيد أن ينفق الأموال المستلمة على الفور.

يبدأ معدل دوران النقد في مراكز التسوية والنقد التابعة للبنك المركزي الروسي. يتم تحويل النقد من أموالهم الاحتياطية إلى مكاتب النقد العاملة، وبالتالي يتم تداولها. من مكاتب النقد في RCC، يتم إرسال النقد إلى مكاتب النقد العاملة في البنوك التجارية. يتم إصدار معظم الأموال للعملاء - الكيانات القانونية والأفراد. يتم استخدام جزء من النقد الموجود في مكاتب النقد الخاصة بالمؤسسات في التسويات فيما بينها، ولكن يتم تحويل معظمها إلى السكان في شكل أنواع مختلفة من الدخل النقدي. ويستخدم السكان أيضًا الأموال النقدية في التسويات المتبادلة، ولكن يتم إنفاق معظمها على دفع الضرائب والرسوم ومدفوعات التأمين وما إلى ذلك. وبالتالي، تأتي الأموال إما مباشرة إلى مكاتب النقد العاملة في البنوك التجارية، أو إلى مكاتب النقد الخاصة بالمؤسسات والمنظمات. يتم تنظيم معدل الدوران النقدي في روسيا على أساس المبادئ التالية:يجب على جميع المؤسسات والمنظمات الاحتفاظ بالنقود (باستثناء الجزء المحدد بالحد الأقصى) في البنوك التجارية؛ وتضع البنوك حدودًا للرصيد النقدي للمؤسسات بجميع أشكال الملكية؛ تداول النقد بمثابة كائن للتخطيط التنبئي؛ تتم إدارة تداول الأموال بطريقة مركزية؛ الغرض من دوران النقد هو ضمان استقرار ومرونة واقتصاد أموال التداول؛ لا يمكن للشركات الحصول على النقد إلا في المؤسسات المصرفية التي تخدمها.

الدوران النقدي هو عملية حركة الأوراق النقدية (الأوراق النقدية، سندات الخزانة، العملات المعدنية). على الرغم من أن حجم التداول النقدي في جميع البلدان، سواء مع النماذج السوقية أو الإدارية للاقتصاد، يمثل جزءًا أصغر، إلا أنه ذو أهمية كبيرة. في معدل دوران النقد يتشكل التداول المتكرر باستمرار للنقد. يظل النقد أحد وسائل الدفع الرئيسية ومن غير المرجح أن يتم استبداله بنظيراته الإلكترونية في المستقبل المنظور.

في البلدان المتقدمة في العالم، حيث تكون المدفوعات غير النقدية شائعة جدًا وتتطور منذ عقود، يبلغ حجم المدفوعات النقدية 70٪ أو أكثر. في أوروبا، تتم ستة من أصل سبع معاملات نقدًا، وفي روسيا يبلغ هذا الرقم حوالي 97٪. وفقًا لتوقعات الخبراء، سيخدم النقد في المستقبل ما لا يقل عن ثلثي مدفوعات التجزئة في جميع أنحاء العالم. والحقيقة هي أن تنفيذ المدفوعات غير النقدية يتطلب تكاليف إضافية. العمليات التي يكون حجمها مشابهًا لتكلفتها أو أقل منها، ليس من المربح تنفيذها بطريقة غير نقدية.

مزايا النقد مهمة جدًا أيضًا:

* دليل على قبول المدفوعات كوسيلة قانونية تحت أي ظرف من الظروف؛

* التسويات الفورية.

* عدم الحاجة إلى بنية تحتية خاصة (ودائمة)؛

* سهولة الاستخدام من قبل جميع المستخدمين (لا توجد صعوبة في الاستخدام حتى لكبار السن)؛

* إمكانية فرض رقابة صارمة على الانبعاثات والتداول من قبل الدولة.

* عدم الكشف عن هويته للاستخدام.

وأخيرا، فإن النقد هو مسؤولية البنك المركزي لأي دولة، والذي بحكم تعريفه لا يمكن أن يفلس، في حين أن وسائل الدفع الإلكترونية هي في الأساس التزامات على البنوك التجارية أو المؤسسات المالية الأخرى التي لا يستبعد إفلاسها.

ينظم بنك روسيا التداول النقدي ويدير التدفقات النقدية، مع مراعاة احتياجات معدل دوران المدفوعات، ويراقب أيضًا الاتجاهات والاتجاهات الرئيسية في تطوير التداول النقدي الحديث في العالم.

هناك تعريف آخر للتداول النقدي - حركة النقد في مجال التداول وأداء وظيفتين (وسائل الدفع ووسائل التداول). يستخدم النقد:

لتداول السلع والخدمات؛

بالنسبة للتسويات التي لا تتعلق مباشرة بحركة السلع والخدمات، وهي: تسويات دفع الأجور والمكافآت والمزايا والمعاشات التقاعدية؛ بشأن دفع تعويضات التأمين بموجب عقود التأمين؛ عند دفع ثمن الأوراق المالية ودفع الدخل عليها؛ على المدفوعات العامة ل مرافق عامةوإلخ.

من حيث معدل الدوران النقدي - إجمالي المدفوعات النقدية لفترة معينة من الزمن. وهذا الدوران هو الذي يخدم في الغالب تكوين دخل ونفقات السكان.

يبدأ النقد حركته من مكاتب النقد بالبنوك. تتلقى الشركات والمنظمات ورجال الأعمال النقد في مكاتب النقد للبنوك التجارية على حساب الأموال المتاحة في حساباتهم أو الائتمان المقدم. وتهدف هذه المبالغ المالية إلى دفع الأجور والمدفوعات المعادلة وإجراء مدفوعات أخرى نقدًا. يمكن بيع جزء من النقد من مكاتب النقد للبنوك إلى بنوك أخرى، وكذلك دفعها مباشرة للسكان (الفائدة على الودائع، وما إلى ذلك).

ثم عملية إنفاق (استخدام) النقود من قبل السكان لشراء السلع، ودفع ثمن الخدمات، والمدفوعات لصالح الدولة وغيرها من الأمور القانونية و فرادى. يمكن أن يكون إنفاق جزء من المال مؤجلاً (ادخاراً) بأشكال منظمة وغير منظمة. من السكان، يذهب النقد مرة أخرى إلى مكاتب النقد الخاصة بالمؤسسات والمنظمات، لكن الأخيرة لا يمكنها استخدامها للمدفوعات النقدية، متجاوزة البنك، ويجب تسليمها إلى البنك لإضافتها إلى الحسابات. وبالتالي، فإن النقد، بعد أن بدأ حركته من مكاتب النقد في البنوك، بعد أن مر عبر جميع قنوات التداول، يعود إلى البنوك لبدء دوران جديد.

يمكن لنفس الأوراق النقدية إجراء العديد من الدوائر، في وقت واحد في جميع المراحل. إن تداول النقد مستمر، وفي مركزه البنوك. يتيح لك ذلك تركيز النقد في البنوك، مما يؤدي إلى تسريع تداولها، وتقليل تكاليف تداول النقد، ويضمن الانتقال السلس إلى المجال النقدي غير النقدي، وعلى العكس من ذلك، دون النقل المضاد للأموال، و كما يخلق إمكانية التحكم في الإنفاق النقدي. لمنع تأخير النقد في مكاتب النقد للمؤسسات والمنظمات والبنوك، حددت لهم الحد الأقصى (الحدود) من النقد الذي يمكن أن يبقى في مكاتب النقد في نهاية اليوم، ومواعيد نهائية صارمة لتسليمها إلى البنوك ( مؤسسات الاتصالات). بالإضافة إلى ذلك، تم تحديد المبلغ المحتمل للإنفاق الفوري من قبل المؤسسات والمنظمات من العائدات النقدية الواردة.

في عملية تنظيم تداول النقد، يتم تنفيذ مهام اقتصادية مهمة مثل:

تحديد الحجم الإجمالي للتداول النقدي وهيكله؛ دراسة الاتجاهات الناشئة.

توجيه وتنظيم التدفقات النقدية.

توزيع المعروض النقدي في جميع أنحاء البلاد؛

تحديد كتلة النقود المتداولة، وقيمة المجاميع النقدية؛

تحديد مستوى تحصيل العائدات، والأساليب الأخرى لتعبئة الأموال النقدية من قبل البنوك؛

حساب نتيجة الانبعاث لفترة معينة، الخ.

نطاق النقد

يعكس معدل الدوران النقدي، الذي يمثل إجمالي المدفوعات لفترة معينة من الزمن، حركة النقد، سواء كوسيلة للتداول أو كوسيلة للدفع.

المواد 140، 861-885 القانون المدنيينص الاتحاد الروسي على استخدام المدفوعات النقدية وغير النقدية على أراضي الاتحاد الروسي. يرتبط مجال استخدام النقد بشكل أساسي بدخل ونفقات السكان:

مستوطنات السكان مع مؤسسات تجارة التجزئة و

· تقديم الطعام؛

دفع العمالة من قبل الشركات والمنظمات، ودفع الإيرادات النقدية الأخرى؛

· جني الأموال من قبل السكان عن طريق الودائع واستلام الودائع.

دفع المعاشات والبدلات والمنح الدراسية وتعويضات التأمين بموجب عقود التأمين؛

الإصدار من قبل منظمات الائتمان رصيد المستهلك;

دفع الأوراق المالية ودفع الدخل عليها؛

· مدفوعات السكان للإسكان والخدمات المجتمعية، عند الاشتراك في الدوريات؛

دفع الضرائب إلى الميزانية من قبل السكان ، إلخ.

حجم التداول النقدي بين المؤسسات لا يكاد يذكر. يتم الجزء الرئيسي من التسويات عن طريق التحويل المصرفي.

تم إنشاء إجراء مختلف للتسويات بمشاركة المواطنين، اعتمادًا على ارتباط هذه المدفوعات بهم النشاط الريادي. وبمشاركة المواطنين الذين لا يشاركون في أنشطة ريادة الأعمال، يُسمح بتسديد المدفوعات نقدًا دون مبالغ محدودة، وفي شكل غير نقدي. ومع ذلك، ينبغي إجراء التسويات مع المواطنين المرتبطين بأنشطة ريادة الأعمال، كقاعدة عامة، في شكل غير نقدي.

(تعامل كسؤال واحد)

1.1. مفهوم التدفق النقدي

يعد الدوران النقدي جزءًا لا يتجزأ من دوران الأموال داخل الاقتصاد الوطني. ويتحقق ذلك كتداول مستمر للنقد في الاقتصاد. إن حجم وسرعة التداول والدافع للمعاملات النقدية لجميع المشاركين في التدفق النقدي يعكس احتياجات المجتمع ككل ومواطنيه الأفراد.

لذا، دوران النقدية - هذه هي حركة الأموال النقدية في بيع البضائع وتقديم الخدمات وتنفيذ أنواع مختلفة من المدفوعات، والتي يتم تعريفها كجزء من دوران الأموال، أي ما يعادل مجموع جميع المدفوعات النقدية مقابل فترة معينة من الزمن.

يمثل دوران النقد في جميع البلدان، بغض النظر عن مستوى التنمية الاقتصادية، جزءًا أصغر من دوران الأموال، ولكن له أهمية وظيفية مهمة.

يجب قبول النقد فقط كعملة قانونية بالقيمة الاسمية لجميع أنواع المدفوعات في جميع أنحاء الولاية وبكميات غير محدودة.

في مجال تداول النقد، يتم البيع النهائي للسلع والأعمال والخدمات المنتجة، والتحقق من تطابق العرض والطلب. تعتمد القوة الشرائية للعملة الوطنية إلى حد كبير على حالة التداول النقدي.

دوران النقد هو عملية حركة مستمرة للأوراق النقدية الصادرة عن البنك المركزي للبلد (الأوراق النقدية والتغييرات الصغيرة)، حيث تؤدي الأوراق النقدية في المقام الأول وظائف وسيلة التداول ووسيلة الدفع.

10.2. هيكل دوران النقدية

هيكل دوران النقدية يتضمن إدراج بعض التدفقات النقدية بين موضوعات العلاقات النقدية أو تداول الأموال.

وفقا لهيكل الدوران النقدي، يمكن تتبع مستويات ومراحل تكوين التدفق النقدي.

هيكل التدفق النقدي:

1. التدفق النقدي الأول - بين النظام المصرفي المركزي والنظام المصرفي التجاري.ويثبت هذا التدفق احتكار البنك المركزي لمسألة النقد للتداول، ويربط دوران النقد بعمليات تزويد البنوك بالنقد من البنك المركزي وتحصيله (استلامه) في البنك المركزي. يذهب النقد الصادر عن البنك المركزي إما مباشرة إلى مكاتب النقد العاملة للبنوك التجارية، أو إلى مكاتب النقد الخاصة بالمنظمات (المنظمات التجارية والمنظمات التي تقدم الخدمات للسكان في المقام الأول).

2. التدفق النقدي الثاني - بين البنوك التجارية، بين البنوك وعملائها.ويغطي التيار الثاني نطاق التحصيل النقدي من عملاء البنوك التجارية وتزويد هؤلاء العملاء بالنقد اللازم. يتم تنظيم هذا التدفق النقدي من قبل البنك المركزي بمساعدة القواعد التي وضعها. وعلى أساسها، تقوم البنوك التجارية بإجراء معاملاتها النقدية المتعلقة بالنقد. يضمن هذا الدوران استلام وخدمة إنفاق الدخل النقدي للسكان. يمكن للبنوك تحويل جزء من النقد إلى بعضها البعض على أساس الرسوم، ولكن يتم إصدار معظم الأموال للعملاء: إما إلى مكاتب النقد الخاصة بالمنظمات أو مباشرة إلى السكان. يستخدم السكان أيضًا النقد في التسويات المتبادلة، ولكن يتم إنفاق معظمه على دفع الضرائب والرسوم ومدفوعات التأمين وفواتير الخدمات وسداد القروض وشراء السلع ودفع ثمن الخدمات المدفوعة المختلفة وشراء الأوراق المالية وتذاكر اليانصيب ودفع الإيجارات ودفع ثمنها. الغرامات والعقوبات والعقوبات، الخ.

3. التدفق النقدي الثالث - بين المنظمات، بين المنظمات والسكان.أما التيار الثالث فينفذ الخدمات النقدية للسكان من خلال البنوك والمنظمات. حجم التداول النقدي بين المنظمات ضئيل، حيث أن الجزء الأكبر من التسويات تتم عن طريق التحويل المصرفي. لكل منظمة، يتم وضع حدود على رصيد النقد الموجود، ويجب إيداع الأموال التي تتجاوز الحد لدى بنك تجاري يخدم هذه المنظمة. يتم استخدام جزء من النقد الموجود في مكاتب النقد الخاصة بالمنظمات في التسويات فيما بينها، ولكن معظمها يتم تحويله إلى السكان في شكل دخل نقدي مختلف (الأجور والمعاشات والمزايا والمنح الدراسية وتعويضات التأمين وأرباح الأسهم وعائدات بيع الأوراق المالية، الخ.) .

4. التدفق النقدي الرابع بين المواطنين الأفراد.يظهر الدفق الرابع عند استخدام النقد، عندما يتم الدفع ببساطة عن طريق تحويل الورقة النقدية إلى المستفيد. وفي الوقت نفسه، لا توجد وسائل تقنية مطلوبة لطرفي الصفقة. كما أنه ليس مطلوبًا إخطار الطرف الثالث والحصول على تأكيده بالحق في إتمام المعاملة. يمكن لمتلقي الدفعة، أيًا كان، أن ينفق الأموال المستلمة على الفور. في الظروف الحديثة، يؤدي هذا التدفق النقدي إلى ظهور دوران "الظل". يتم استخدام مبالغ نقدية ضخمة، في المقام الأول في شكل أوراق نقدية من فئات كبيرة، في اقتصاد "الظل" للقيام بأعمال غير قانونية، أي التهرب الضريبي، وكذلك في المعاملات بالمخدرات والأسلحة، في أعمال القمار، خدمة أنشطة الجماعات الإجرامية وغيرها. د. في الوقت نفسه، تظهر الممارسة أنه على الرغم من ضعف النقد كوسيلة للدفع من التزييف، فإن النسبة المئوية للأوراق النقدية المزيفة التي تم اكتشافها أثناء معالجة النقد المستلم من معدل دوران المدفوعات ضئيلة.

ويمكن أيضا النظر في تداول النقديةحسب نقاط (أماكن) الموقع أو الحركة:

في الخزائن المركزية أو الإقليمية للبنك المركزي؛

في الأقسام الفرعية للبنك المركزي (في مكاتب النقد العاملة والصناديق الاحتياطية لمراكز التسوية النقدية)؛

في المكاتب النقدية العاملة للبنوك التجارية؛

في المكاتب النقدية للمنظمات؛

في الطريق من مكتب نقدي إلى آخر؛

في أيدي الناس.

يتم تنظيم دوران النقد من قبل الدولة التي يمثلها البنك المركزي وفقًا لإجراءات الحفاظ على الانضباط النقدي في الاقتصاد. إنه يعكس مجموعة قواعد عامة، نماذج وثائق التقارير النقدية الأولية التي يجب أن تسترشد بها المؤسسات بجميع أشكال الملكية عند تنظيم تداول النقد عبر مكاتب النقد الخاصة بها.

يتم تعيين السيطرة على الامتثال لإجراءات الحفاظ على الانضباط النقدي في بعض البلدان إلى مؤسسات الائتمان (البنوك) التي تقدم الخدمات النقدية لعملائها، أو إلى السلطات الضريبية.

يتم تنظيم معدل دوران النقد في روسيا في نظام البنك المركزي وأقسامه (مراكز التسوية النقدية - RCC). يتم تحويل النقد من أموالهم الاحتياطية إلى مكاتب النقد العاملة، وبالتالي يتم تداولها. من مكاتب النقد في RCC، يتم إرسال النقد إلى مكاتب النقد العاملة في البنوك التجارية. بالنسبة للبنوك التجارية، يتم أيضًا وضع حدود لمكاتب النقد العاملة الخاصة بها، وبالتالي، بمبلغ يتجاوز الحد، فإنها تقوم بتسليم النقد إلى RCC. يضع الأخير أيضًا حدًا لدوران مكاتب النقد الخاصة بهم، لذلك يتم تحويل الأموال التي تتجاوز الحد الأقصى إلى الصناديق الاحتياطية، أي. يتم سحبها من التداول، وبذلك تكتمل دورة تداول النقد.

تسمى عملية الحركة المستمرة للأوراق النقدية في أشكالها النقدية وغير النقدية دوران الأموال.إنه جزء من معدل دوران المدفوعات في البلاد، في حين أن الأموال المتداولة تؤدي وظائف الدفع والتداول والتراكم.

يتكون دوران الأموال من قنوات منفصلة لحركة الأموال، تتحرك من خلالها تجاه بعضها البعض (علاوة على ذلك، التدفقات غير المتكافئة من حيث القيمة المطلقة)، على سبيل المثال، بين البنك المركزي والبنوك التجارية؛ بين الشركات والمنظمات؛ بين البنوك والمؤسسات؛ بين البنوك والسكان؛ بين الأفراد الخ

إصدار الأموال للتداوليحدث في كل وقت. نقدييتم إصدارها للتداول عندما تصدرها البنوك لعملائها في سياق المعاملات النقدية.

أموال غير نقديةيتم طرحها للتداول من قبل البنوك التجارية عند منح القرض للعميل. وفي الوقت نفسه، يقوم العملاء بسداد القروض وإيداع الأموال النقدية في مكتب النقد بالبنك. ونتيجة لذلك، فإن المبلغ الإجمالي للأموال المتداولة قد لا يزيد.

تحت قضية الماليُفهم على أنه إطلاق الأموال للتداول، مما يؤدي إلى زيادة عامة في المعروض النقدي المتداول.

هيكل التدفق النقدييمكن تصنيفها وفق معايير مختلفة: حسب المحتوى الاقتصادي وبحسب شكل عمل النقود فيه.

وفقًا للمحتوى الاقتصادي للأجزاء الفردية من دوران الأموال التي تخدم مجالات مختلفة من العلاقات النقدية، يمكن تقسيمها إلى:

• على دوران النقدية والسلع (التسوية النقدية)، التي تخدم سوق وسائل الإنتاج، وسوق المنتجات والخدمات الاستهلاكية، وسوق العمل؛
• على معدل دوران الأموال المرتبط بالمدفوعات ذات الطبيعة غير السلعية (التحولات النقدية والائتمانية والنقدية والمالية) التي تخدم سوق موارد الائتمان وسوق الأوراق المالية وسوق الصرف الأجنبي.

وفي الوقت نفسه فإن النقود تنتقل بحرية من جزء من حركة النقود إلى جزء آخر وفقا لظروف الأسواق الناشئة نتيجة لقانون العرض والطلب.

الأكثر شيوعًا هو تصنيف تداول الأموال اعتمادًا على شكل النقود التي تعمل فيها نقديو غير نقدي.

دوران النقد -جزء من دوران الأموال، يساوي مجموع جميع المدفوعات النقدية لفترة معينة من الزمن، هو عملية التداول المستمر للنقد (الأوراق النقدية، سندات الخزانة، العملات المعدنية). التداول النقدي في الاتحاد الروسيتنظمه الدولة ممثلة في البنك المركزي. يخدم هذا الدوران استلام وإنفاق معظم الأموال

إرسال عملك الجيد في قاعدة المعرفة أمر بسيط. استخدم النموذج أدناه

سيكون الطلاب وطلاب الدراسات العليا والعلماء الشباب الذين يستخدمون قاعدة المعرفة في دراساتهم وعملهم ممتنين جدًا لك.

نشر على http://www.allbest.ru/

مقدمة

الفصل الأول. مفهوم التدفق النقدي وأنواعه

الفصل 2. دوران النقد: المفهوم والمبادئ

2.1 مفهوم ومبادئ تنظيم تداول النقد

2.2 دور مؤسسات الائتمان في تنظيم تداول النقد

الفصل 3 تدفقات نقدية، والربط بينهما

خاتمة

قائمة الأدبيات المستخدمة

مقدمة

أهم عنصر في اقتصاد أي دولة هو تداول الأموال. إن التشابك المعقد بين مختلف عمليات الإنتاج والاستثمار والتجارة، وعمليات تراكم واستثمار رأس المال، وتكوين واستخدام صناديق الائتمان، التي ترتبط ارتباطًا وثيقًا بها، يتم ضمانه من خلال تداول الأموال - حركة الأموال النقدية وغير النقدية. - النماذج النقدية. هناك اعتماد وثيق ومتبادل بين التداول النقدي وغير النقدي: فالأموال تنتقل باستمرار من شكل من أشكال التداول إلى آخر، إما كنقد، أو في شكل سجلات في الحسابات المصرفية. يعد النقد عنصرًا مهمًا في النظام النقدي الروسي، والذي يعتمد عليه أداءه المستقر إلى حد كبير.

في بداية عصر التطور السريع للتقنيات الإلكترونية، توقع الكثيرون حدوث تحول سريع إلى "النقود الإلكترونية" وعمل أنظمة الدفع في شكل إلكتروني، لكنها لم تكن قادرة على استبدال التداول النقدي. ولذلك، ليس هناك سبب حقيقي للاعتقاد بأن قيمة النقود في الحياة المجتمع الروسيسوف تضعف في المستقبل المنظور، غير متوفر.

تؤثر عمليات العولمة في الاقتصاد العالمي الحديث أيضًا على مجال تداول الأموال، فقد أصبح دوليًا منذ فترة طويلة. وفي الوقت نفسه، تعتمد حالة اقتصاد أي بلد إلى حد كبير على تنظيم التداول النقدي الوطني. الحالة المستقرة والتطور المستقر في مجال تداول الأموال هي شرط ضروريتنمية الاقتصاد، والإخلال بالتوازن النقدي يؤدي حتماً إلى أزمة اقتصادية.

ولهذا السبب تقوم البنوك المركزية في جميع دول العالم بدراسة التجارب والاتجاهات الدولية في تطوير التداول النقدي باستمرار، وتسعى جاهدة لتطوير وتنفيذ مخططات جديدة لتنظيمها على أساس الخصائص الوطنية. حدد هذا الموقف أهمية الموضوع المختار ورقة الأجل.

الغرض من هذا العمل بالطبع هو:

التعرف على مفاهيم التداول النقدي ودوره في الاقتصاد.

ما هي مبادئ تنظيم تداول النقد وما هي أصالة ومميزات تنظيم تداول النقد في روسيا.

الفصل 1. المفهومنقديدورانولهأنواع

في الوقت الحالي، تتميز الأدبيات الاقتصادية بمفاهيم مثل تداول الأموال، وتداول الأموال، ودوران دفع الأموال، ودوران الدفع.

مفهوم ومكونات التدفق النقدي

نقديدوران

قسطدوران- هذه هي عملية حركة وسائل الدفع المختلفة المستخدمة في الدولة. ويشمل هذا المفهوم حركة الأموال في التداول النقدي وغير النقدي، بالإضافة إلى حركة أدوات الدفع الأخرى: الشيكات والكمبيالات وشهادات الإيداع وغيرها، والتي تسمى "الصكوك المتداولة". أدوات الدفع هذه ليست أموالاً بالمعنى المقبول، ولكنها يمكن أن تؤدي وظائف المال - وسائل التداول ووسائل الدفع.

في البداية كانت الكمبيالة وسيلة لتحويل الأموال بين البنوك، وكان الشيك مجرد أمر للبنك لإصدار النقود، ولكن تدريجيا تحولت الكمبيالات والشيكات الموثوقة إلى وسيلة للدفع وبدأت في التداول جنبا إلى جنب مع النقود، والتي أصبح ممكنا مع ظهور التظهير - التظهير على ظهر الكمبيالات والأوراق المالية المسجلة الأخرى.

معظم أدوات الدفع المتداولة هي من أصل ائتماني: يتم إصدارها كشهادة تكوين الديون وقابلة للسداد.

دوران النقد هو جزء من دوران الدفع. وبدورها، دوران الأموال- وهذا جزء من دوران النقود ويمثل دوران النقد الذي يشارك في العديد من المعاملات دون تغيير، على عكس حركة الوحدة النقدية في التداول غير النقدي على شكل سجلات في الحسابات المصرفية.

الجزء الثاني من دوران المدفوعات يسمى دوران دفع الأموال، حيث يعمل المال كوسيلة للدفع، بما في ذلك حركة الأموال النقدية وغير النقدية.

إن تداول النقود في البلاد، الذي يعكس حركة الأموال، يتكون من تداولها بين:

البنك المركزي والبنوك التجارية؛

بنوك تجارية؛

البنوك التجارية وعملائها (المؤسسات والمنظمات والسكان)؛

الشركات والمنظمات بينها وبين السكان؛

فرادى؛

البنوك والمؤسسات المالية المختلفة، وكذلك بين الأخيرة والسكان. تداول الأوراق النقدية الائتمان

بقعةدوران.

نقديدورانهي حركة النقد نقود ورقية، تغيير العملات المعدنية والأوراق النقدية. كقاعدة عامة، يتم سك العملة المعدنية في جميع البلدان من قبل خزانة الدولة، ويتم طرحها للتداول مع الأوراق النقدية من قبل البنك المركزي، الذي يشتريها بالقيمة الاسمية أو الاسمية من الخزانة.

بالنسبة للمدفوعات النقدية، يتم استخدام الأوراق النقدية الصادرة عن البنك المركزي، الذي له حق احتكار إصدارها. الأوراق النقدية لها سعر صرف رسمي قسري ولا يمكن رفضها في المستوطنات.

وتعتمد الآلية الحديثة لإصدار الأوراق النقدية على إقراض البنوك التجارية والدولة وزيادة احتياطيات البلاد من الذهب والعملات الأجنبية.

وإصدار الأوراق النقدية في المرحلة الحالية هو ائتماني وليس مدعوماً بالذهب. يتم إصدار الأوراق النقدية التي يتم إجراؤها عند إقراض البنوك بتأمين الكمبيالات والالتزامات المصرفية الأخرى، عند إقراض الدولة - من خلال التزامات ديون الدولة، وعند شراء العملات الأجنبية، تكون العملة الأجنبية نفسها والذهب بمثابة ضمان. وبالتالي فإن أصول البنك المركزي تكون بمثابة ضمان لإصدار الأوراق النقدية.

في روسيا، يتم تنظيم تداول النقد من قبل البنك المركزي وينشأ في مراكز التسوية النقدية (RCC). يتم تحويل النقد من الأموال الاحتياطية لـ RCC إلى مكاتب النقد العاملة، ثم يتم إرساله إلى مكاتب النقد العاملة في البنوك التجارية، التي تصدر النقد لعملائها - الكيانات القانونية والأفراد، وما إلى ذلك. (الجدول 1).

طاولة. 1 دوران النقد في الاقتصاد

بالنسبة للبنوك التجارية، يتم وضع حدود لرصيد النقد المتداول في مكاتب النقد؛ يتم إيداع المبالغ التي تتجاوز الحد الأقصى لدى RCC، كما أن مكاتب النقد المتداولة التابعة لـ RCC لها حد أيضًا، ويجب تحويل المبالغ التي تتجاوز ذلك إلى الأموال الاحتياطية. ونتيجة لذلك، يتم سحب الأموال من التداول.

دوران غير نقدي

يسود التداول غير النقدي في جميع البلدان ويتم تقديمه عن طريق الشيكات وبطاقات الائتمان والتظهيرات وأوامر الدفع ووسائل الدفع الإلكترونية ومستندات التسوية الأخرى (أذون الخزانة والشهادات وما إلى ذلك).

هناك علاقة وثيقة وترابط بين المعاملات النقدية وغير النقدية، حيث أن الأموال تتحرك باستمرار من مجال تداول إلى آخر. وفي الوقت نفسه، يتغير شكل الأوراق النقدية إلى إيداع في أحد البنوك، والعكس صحيح. يعد استلام الأموال غير النقدية في الحسابات المصرفية شرطًا ضروريًا لإصدار الأموال. وفي هذا الصدد، يشكل الدوران النقدي وغير النقدي تدفقًا نقديًا واحدًا للبلاد.

يتم التعبير عن دوران الأموال غير النقدية في المدفوعات غير النقدية، وهي المدفوعات التي تتم من خلال تداول المستندات في شكل تداول مادي للمستندات المكتوبة والوسائل الإلكترونية. الوسائل وطرق الدفع الكلاسيكية في البلدان المتقدمة اقتصاديًا هي الشيكات والتحويلات والخصومات والكمبيالات. بالإضافة إلى ذلك، تُستخدم الآن التسويات باستخدام البطاقات والمحطات الطرفية للمدفوعات الإلكترونية (الأموال الإلكترونية) على نطاق واسع.

الكمبيالة عبارة عن ضمان يشهد الالتزام النقدي غير المشروط للساحب (المدين) بدفع المبلغ المحدد من المال قبل فترة زمنية معينة لمالك الكمبيالة (حامل الكمبيالة)، أو، بناءً على توجيهاته، لأشخاص آخرين .

يميز تشريع الكمبيالات بين الكمبيالات البسيطة (الفواتير الفردية) والقابلة للتحويل (المشروع).

السند لأمر هو ضمان يتضمن التزام الساحب غير المشروط بدفع مبلغ معين لحامله أو لأمره خلال مدة محددة.

الكمبيالة عبارة عن ضمان يحتوي على أمر كتابي غير مشروط من الساحب (الساحب) موجه إلى الدافع (الساحب) بدفع مبلغ معين لطرف ثالث (حامل الكمبيالة الأول، المرسل) أو أمره خلال فترة محددة.

اعتمادًا على نطاق وطبيعة المعاملات التي يقوم عليها إصدار الفواتير، هناك فواتير تجارية ومالية.

تنشأ الفواتير التجارية على أساس معاملة بيع البضائع. المشتري، الذي لا يملك المبلغ اللازم من المال في وقت المعاملة، يعرض على البائع وسيلة أخرى للدفع بدلاً منه - كمبيالة، خاصة به أو خاصة بشخص آخر، ولكن مصادق عليها (مع تأييد).

يتم تنفيذ معاملات القروض النقدية عن طريق الأذونات المالية، والتي تشمل أذونات البنوك وأذونات الخزانة وأذونات السلطات المحلية والمؤسسات والأفراد وغيرها.

يعد مشروع القانون أحد أقدم وأهم الأدوات المالية للتنفيذ النشط للعلاقات بين السلع والمال والائتمان التجاري. في منتصف التسعينيات. في الخارج، قدمت الفواتير ما يصل إلى 30٪ من حجم التداول النقدي.

ومع ذلك، في الممارسة الاقتصادية الحديثة، ضاقت نطاق استخدام الكمبيالات كوسيلة للدفع بشكل كبير مقارنة ببداية القرن العشرين. استخدامه الرئيسي في الفترة الحالية هو التجارة الخارجية.

الشيك هو نوع من الكمبيالة حيث يكون الدافع هو أحد البنوك. هو أمر غير مشروط من العميل إلى البنك الذي يحتفظ بحسابه الجاري بدفع مبلغ معين لحامل الشيك أو لأمره أو لشخص آخر اسمه على الشيك.

اعتمادًا على الجهة التي تم إصدار الشيك لصالحها، يتم التمييز بين الشيكات:

الاسمية، صدرت بتاريخ شخص معيندون الحق في النقل إلى شخص آخر؛

أمر معد لشخص معين له الحق في النقل إلى شخص آخر عن طريق التظهير ؛

الحامل - دون تحديد المستلم، يجب دفع المبلغ المحدد لحامل الشيك.

تؤدي الشيكات الوظائف الرئيسية التالية:

العمل كوسيلة لتلقي الأموال من حساب مصرفي جاري؛

هي وسيلة للتداول والدفع (عند شراء البضائع وسداد الديون)؛

بمثابة وسيلة للمدفوعات غير النقدية.

تلعب الشيكات حاليًا دورًا مهمًا في الدول المتقدمة اقتصاديًا، خاصة في الولايات المتحدة الأمريكية وكندا وبريطانيا العظمى وفرنسا.

في عام 2000، تمت كتابة 70 مليار شيك في الولايات المتحدة، أكثر من نصفها كانت شيكات شخصية، وكان الغرض الرئيسي منها هو دفع ثمن البضائع في متاجر البيع بالتجزئة ودفع الفواتير (للكهرباء والغاز والشقق والتأمين وما إلى ذلك). ).

في أوروبا، يتم استخدام الشيكات الأوروبية على نطاق واسع، والتي يتم دفعها في أي دولة طرف في اتفاقية يوروشيك (منذ عام 1968).

مجموعة خاصة هي الشيكات السياحية - وثائق نقدية موحدة تستخدم عند السفر إلى الخارج لتلقي النقد ودفع ثمن السلع والخدمات. المصدرون الرئيسيون للشيكات السياحية هم منظمات الائتمان الدولية مثل أمريكان إكسبريس، فيزا، توماس جوك، إلخ.

ومع ذلك، في عدد الدول الأوروبيةوفي اليابان، تسود التسويات بمساعدة أوامر الخصم والائتمان (المستشارين). تزداد شعبية الدفع ببطاقات الائتمان بشكل مطرد.

قد تؤثر أيضًا القوانين التشريعية أو القيود التنظيمية على اختيار وسيلة الدفع. بالإضافة إلى ذلك، يتطلب استخدام وسائل الدفع المختلفة الدفع مقابل خدمات الإدارة، وتقوم البنوك والمنظمات التي تدير، على سبيل المثال، البطاقات، بشطب التكاليف على حساب المستخدمين. في ظل هذه الظروف، واعتمادًا على حجم النفقات، يختار المستخدم وسيلة دفع أكثر قبولًا بالنسبة له.

منذ منتصف الخمسينيات. في الدول الغربية، كانت هناك زيادة حادة في سير العمل الورقي بسبب نمو النشاط الاقتصادي وإشراك جزء كبير من السكان في القطاع المصرفي. وهو ما دفع البنوك إلى تطبيق أحدث أساليب معالجة ونقل المعلومات باستخدام الأجهزة الإلكترونية وشبكات الاتصالات. وسعت البنوك إلى خفض تكاليف المعاملات، والحد من الأعمال الورقية، وجذب عملاء جدد. يؤدي استخدام الوسائل الإلكترونية إلى تبسيط إدارة المدفوعات غير النقدية إلى حد كبير. يتوفر للعملاء أجهزة الصراف الآلي والبطاقات الممغنطة والبطاقات ذات المعالجات الدقيقة ومحطات الدفع الإلكترونية والمحطات المنزلية التي تعمل على مبدأ التصوير بالفيديو.

وكانت نتيجة النجاح في هذا المجال مشاريع تنظيم التسويات المصرفية بدون الشيكات والنقود. في الوقت نفسه، بدلا من ناقلات المعلومات الورقية، تستخدم المدفوعات نقل الأوامر عبر قنوات اتصال الكمبيوتر.

ومع ذلك، فقد أظهرت التجربة أن أدوات الدفع الورقية (الشيكات والكمبيالات وغيرها) تظل جذابة للمستخدمين بسبب سهولة استخدامها وربحيتها كوسيلة للحصول على قرض، نظرا لوجود تأخير في سداد الشيك المستحق لمعالجتها في البنك وإرسالها إلى مدينة أخرى وما إلى ذلك.

أحد أشكال المدفوعات غير النقدية في الغرب هو نظام "جيرو" الذي يمكن أن يعتمد على الوسائط الورقية والوسائل الإلكترونية لنقل المعلومات. وقد تم تطوير هذا النظام على نطاق واسع في ألمانيا وفرنسا والنمسا وبلجيكا وهولندا وبلدان أخرى. جوهرها هو أن الدافع يصدر أمرًا بسحب الأموال من حسابه وتحويلها إلى حساب المستلم. بالإضافة إلى أنظمة "جيرو" المصرفية في أوروبا، هناك أنظمة جيرو بريدية تستخدم شبكة من مكاتب البريد للتحويلات.

وفي المملكة المتحدة، تم إنشاء نظام "جيرو" في النظام المصرفي في عام 1968 بقرار من البرلمان.

الفصل 2. دوران النقد: المفهوم والمبادئ

2.1 مفاهيم ومبادئ تنظيم التداول النقدي

يعكس معدل الدوران النقدي، الذي يمثل إجمالي المدفوعات لفترة معينة من الزمن، حركة النقد كوسيلة للتداول وكوسيلة للدفع.

يرتبط مجال استخدام النقد بشكل أساسي بدخل ونفقات السكان:

مستوطنات السكان مع تجارة التجزئة ومؤسسات تقديم الطعام العامة ؛

أجور العمل من قبل الشركات والمنظمات، ودفع الإيرادات النقدية الأخرى؛

جني الأموال من قبل السكان على شكل ودائع واستلام الودائع ؛

دفع المعاشات والبدلات والمنح الدراسية وتعويضات التأمين بموجب عقود التأمين؛

إصدار الائتمان الاستهلاكي من قبل منظمات الائتمان؛

دفع الأوراق المالية ودفع الدخل عليها؛

مدفوعات السكان مقابل الإسكان والخدمات المجتمعية، عند الاشتراك في الدوريات؛

دفع الضرائب إلى الميزانية من قبل السكان ، إلخ.

إن حجم التداول النقدي بين المؤسسات ضئيل، حيث أن الجزء الأكبر من التسويات تتم عن طريق التحويل المصرفي.

تنص المواد 140، 861-885 من القانون المدني للاتحاد الروسي على استخدام المدفوعات النقدية وغير النقدية على أراضي الاتحاد الروسي وتكشف عن جوهر وإجراءات تنفيذ الأشكال الرئيسية للمدفوعات غير النقدية. التسديد نقذا.

وقد تم وضع إجراء مختلف للتسويات بمشاركة المواطنين، اعتمادًا على كيفية ارتباط هذه المدفوعات بأنشطتهم في مجال تنظيم المشاريع. وبمشاركة المواطنين الذين لا يشاركون في أنشطة ريادة الأعمال، يُسمح بتسديد المدفوعات نقدًا دون مبالغ محدودة، وفي شكل غير نقدي. ومع ذلك، ينبغي إجراء التسويات مع المواطنين المرتبطين بأنشطة ريادة الأعمال، كقاعدة عامة، في شكل غير نقدي.

حاليًا، يحق للكيانات القانونية التسوية فيما بينها نقدًا، إذا كانت مبالغ الدفعة الواحدة لا تتجاوز 60 ألف روبل. المدفوعات بين الكيانات القانونيةويجب أن يتم تنفيذ ما يزيد عن المبلغ المحدد بطريقة غير نقدية.

لعبت اللائحة "بشأن قواعد تنظيم تداول النقد في أراضي الاتحاد الروسي" دورًا مهمًا في استقرار تداول الأموال في بلدنا، والتي وافق عليها بنك روسيا في 5 يناير 1998، وهي إلزامية للتنفيذ المكاتب الإقليمية لبنك روسيا ومراكز التسوية النقدية ومؤسسات الائتمان وفروعها، بما في ذلك مؤسسات بنك الادخار في الاتحاد الروسي (المشار إليها فيما يلي باسم المؤسسات المصرفية)، وكذلك المنظمات والشركات والمؤسسات الموجودة على أراضي الاتحاد الروسي.

وفقًا لهذه القواعد، تحتفظ المنظمات والمؤسسات والمؤسسات، بغض النظر عن شكلها التنظيمي والقانوني (المشار إليها فيما يلي باسم المؤسسات)، بالنقود المجانية في المؤسسات المصرفية على الحسابات المناسبة بشروط تعاقدية. تخضع الأموال النقدية المستلمة في مكاتب النقد الخاصة بالمؤسسات للتسليم إلى المؤسسات المصرفية لإضافتها لاحقًا إلى حساب هذه المؤسسات. يتم تسليم النقد من قبلهم مباشرة إلى مكاتب النقد التابعة للمؤسسات المصرفية من خلال مكاتب النقد المجمعة في المؤسسات. يمكن للمؤسسات تسليم النقد بشروط تعاقدية من خلال خدمات التحصيل التابعة للمؤسسات المصرفية أو خدمات التحصيل المتخصصة المرخصة من قبل بنك روسيا لتنفيذ العمليات ذات الصلة لجمع النقد والأشياء الثمينة الأخرى.

يتم تحديد إجراءات وشروط تسليم النقد من قبل المؤسسات الخدمية للبنوك لكل مؤسسة بالاتفاق مع مديريها، بناءً على الحاجة إلى تسريع دوران الأموال واستلامها في الوقت المناسب في مكاتب النقد في أيام الخدمات المصرفية المؤسسات. يتم تسليم النقد المقبول من الأفراد لدفع الضرائب والتأمين والرسوم الأخرى من قبل الإدارات وجامعي هذه المدفوعات مباشرة إلى المؤسسات المصرفية أو عن طريق التحويل من خلال مؤسسات لجنة الاتصالات الحكومية في روسيا.

يجوز للمؤسسات الاحتفاظ بالنقود في مكاتب النقد الخاصة بها ضمن الحدود التي تحددها البنوك بالاتفاق مع رؤساء المؤسسات. يتم تحديد الحد الأقصى للرصيد النقدي في السجل النقدي سنويًا من قبل المؤسسات المصرفية لجميع المؤسسات التي لديها مكتب نقدي وتقوم بالتسويات النقدية، بغض النظر عن الشكل القانوني ومجال النشاط.

ولوضع حد لرصيد النقد في ماكينة تسجيل النقد، تقدم المنشأة إلى المؤسسة المصرفية التي تقدم خدمات التسوية والنقد الخاصة بها، "حساب تحديد حد الرصيد النقدي للمؤسسة وإصدار الإذن بصرف النقد من العائدات تم استلامها من خلال مكتب النقد الخاص بها ".

إذا كان هناك عدة حسابات في مؤسسات مصرفية مختلفة، فإن المؤسسة، حسب تقديرها، تنطبق على واحد منها مع توقع وضع حد لرصيد النقد المتاح. بعد تحديد حد الرصيد النقدي في إحدى المؤسسات المصرفية، تقوم المنشأة بإرسال إخطارات بهذا الشأن إلى المؤسسات المصرفية الأخرى التي فتحت فيها حسابات مقابلة. عند التحقق من هذه المؤسسة، تسترشد المؤسسات المصرفية بهذا الحد من رصيد النقد المتاح.

بالنسبة للمنشأة التي لم تقدم حسابًا لتحديد حد للرصيد النقدي النقدي لأي من المؤسسات الخدمية التابعة للبنوك، يعتبر حد الرصيد النقدي صفرًا، ويعتبر النقد غير المدفوع أعلى من الحد .

يتم تحديد حد الرصيد النقدي على أساس حجم التداول النقدي للمؤسسة، مع الأخذ في الاعتبار خصوصيات طريقة نشاطها، وإجراءات وشروط تسليم النقد إلى المؤسسات المصرفية، وضمان سلامة والحد من مكافحة نقل الأشياء الثمينة.

يمكن مراجعة هذا الحد خلال العام بالطريقة المنصوص عليها بناءً على طلب معقول من المؤسسة (في حالة حدوث تغييرات في حجم التداول النقدي، وشروط تسليم العائدات، وما إلى ذلك)، وكذلك وفقًا للاتفاقية مع المؤسسات المصرفية.

يجب على المؤسسات إيداع جميع المبالغ النقدية التي تزيد عن حدود الرصيد النقدي المحددة لدى البنك. ويمكنهم الاحتفاظ بالنقود في مكاتب النقد بما يتجاوز الحدود المقررة فقط لإصدار الأجور والمدفوعات الاجتماعية والمنح الدراسية لمدة لا تزيد عن ثلاثة أيام عمل.

من خلال الاتفاق مع المؤسسات الخدمية للبنوك، يمكن للمؤسسات إنفاق العائدات النقدية التي يتلقاها أمين الصندوق للأغراض المنصوص عليها في القوانين الفيدرالية وغيرها من الأفعال القانونية المعمول بها في أراضي الاتحاد الروسي، ولوائح بنك روسيا المعتمدة في تنفيذ.

من المهم للمؤسسات التنسيق مع مؤسسات الخدمات المصرفية بشأن توقيت إصدار الأموال النقدية للأجور والمدفوعات الاجتماعية والمنح الدراسية. من أجل الاستخدام الموحد للموارد النقدية وتبسيط إصدار النقد في المؤسسات المصرفية، يتم تجميع تقويم سنوي (حسب تقدير رئيسها) للمدفوعات النقدية للأجور والمدفوعات الاجتماعية والمنح الدراسية (بالأيام) على أساس المعلومات الواردة من الشركات على حجم وتوقيت دفع الأجور.

تقوم المؤسسات الإقليمية لبنك روسيا، على أساس المواد الواردة من مؤسسات البنوك، بتجميع تقويم المدفوعات النقدية للأجور والمدفوعات الاجتماعية والمنح الدراسية في الجمهورية والإقليم والمنطقة (حسب الأشهر) سنويًا وإرسالها إلى بنك روسيا للتجميع بحلول 29 مارس و29 سبتمبر بشكل عام للاتحاد الروسي.

تُستخدم هذه المعلومات أيضًا في التنبؤ بالمدفوعات المبكرة أجوروعند تقييم حجم التداول النقدي حسب الدخل والنفقات، قم بإصدار نتيجة الشهر في الخردة N للمكتب الإقليمي لبنك روسيا.

يتم إصدار النقد للمؤسسات، كقاعدة عامة، على حساب الإيصالات النقدية الحالية في المكاتب النقدية لمنظمات الائتمان. لضمان إصدار النقد في الوقت المناسب من قبل مؤسسات الائتمان من حسابات الشركات، وكذلك من حسابات ودائع المواطنين، تقوم المكاتب الإقليمية لبنك روسيا أو نيابة عنهم بإنشاء مراكز تسوية نقدية لكل منها مؤسسة الائتمانوفروعهم مبلغ الحد الأدنى المسموح به للرصيد النقدي في مكتب النقد التشغيلي في نهاية اليوم.

من أجل تعظيم جذب النقد إلى مكاتب النقد الخاصة بهم من خلال التحصيل الكامل وفي الوقت المناسب للعائدات النقدية من المؤسسات، تتحقق المؤسسات المصرفية مرة واحدة على الأقل كل عامين من الامتثال للإجراء الذي وضعه بنك روسيا لإجراء المعاملات النقدية والعمل مع النقد.

تتحكم المؤسسات الإقليمية لبنك روسيا في عمل المؤسسات المصرفية في تنظيم تداول النقد، وامتثال المؤسسات لإجراءات إجراء المعاملات النقدية والعمل بالنقد وفقًا للائحة المذكورة أعلاه.

2 .2 دور مؤسسات الائتمان في تنظيم تداول النقد

مؤسسة مالية - منظمة مشاركة في النظام المالي والائتماني، مثل: بنك، شركة تأمين، صندوق استثمار (شركة استثمار)، صندوق تقاعد، صندوق استثمار مشترك، إلخ.

في تفسير التقاليد الاقتصادية الغربية، تعتبر المؤسسات المالية بمثابة وسطاء بين المستثمرين (الأسر) ورجال الأعمال (مستهلكي الاستثمارات).

أنواع المؤسسات المالية:

البنك التجاري (العالمي والمتخصص)

بنك تجاري؛

بنك الاستثمار؛

بنك الرهن العقاري

مؤسسة ائتمانية غير مصرفية:

الشراكة الائتمانية؛

التعاونية الائتمانية (اتحاد الائتمان) ؛

جمعية الائتمان المتبادل (صندوق المساعدة المتبادلة) ؛

شركة التأمين؛

صندوق التقاعد غير الحكومي؛

الشركات المالية؛

المؤسسات الاستثمارية:

شركة الاستثمار وصندوق الاستثمار.

تداول الاسهم؛

تجار وسماسرة الاستثمار.

دور مؤسسات الائتمان في تنظيم تداول النقد.

يفترض السوق المالية العالمية وجود نظام مالي - مزيج من مجالات مختلفة من العلاقات المالية، يتم من خلالها تشكيل الموارد النقدية واستخدامها. وبدون هذا النظام لا يمكن تلبية حاجة الكيانات الاقتصادية إلى الموارد المالية. وبما أن الأموال والأدوات المالية الأخرى تتحرك باستمرار في السوق المالية، وتنتقل من دولة إلى أخرى، ومن شركة إلى أخرى، ومن فرد إلى آخر، فهناك حاجة إلى مجموعة متنوعة من الوسطاء الماليين الدوليين. المشاركون الرئيسيون في السوق المالية العالمية هم البنوك عبر الوطنية (TNB) - وهي مجمعات ائتمانية ومالية كبيرة من النوع العالمي، مع شبكة واسعة من المؤسسات في الخارج ونظام مشاركة، يتحكم في حصة كبيرة من العملات الأجنبية والمعاملات الائتمانية في العالم. السوق المالية العالمية, الشركات الكبيرةوالمؤسسات المالية غير المصرفية والبنوك المركزية الهيئات الحكومية، المؤسسات المالية الدولية.

في الواقع، النظام المالي العالمي الحديث يتكون من مستويين: المستوى الأول يمثله البنوك التجارية الدولية، والثاني - المؤسسات المالية بين الدول. الدور المركزي في السوق المالية العالمية ينتمي إلى البنوك التجارية. إنهم لا يقومون بالمدفوعات الدولية فحسب، بل لديهم أيضًا القدرة على تغطية جميع جوانب العلاقات الاقتصادية الدولية تقريبًا. فقط الوسطاء الماليون من الدرجة الأولى والمقترضون ذوو السمعة الطيبة الذين لديهم معلومات عالية الجودة وكاملة هم الذين يعملون في سوق رأس المال الدولي. تخدم البنوك الدولية بدرجة أقل تبادل السلع وبدرجة أكبر تبادل رأس المال.

تشكل أكبر البنوك المراكز المالية العالمية التي تتم من خلالها حركة التدفقات المالية الدولية. حتى الآن، تم تشكيل ثلاث مناطق رئيسية بالفعل، حيث البنوك الدولية(الولايات المتحدة الأمريكية وأوروبا الغربية وجنوب شرق آسيا).

وظهر نوع من الآلية المالية الدولية التي تعمل على مدار الساعة وتنظم حركة التدفقات المالية العالمية وأسواق العملات العالمية. وبالإضافة إلى البنك الوطني التركي، تشمل هذه الآلية المؤسسات المالية الدولية، والتي تُفهم على أنها منظمات نقدية ومالية ذات أهمية عالمية. ويرجع ظهورها إلى تعزيز عمليات التكامل العالمية، وتشكيل جمعيات صناعية ومصرفية قوية تنفذ عمليات دولية على نطاق واسع. الهدف الرئيسي لهذه المنظمات هو توحيد جهود دول المجتمع الدولي في حل مشاكل استقرار التمويل الدولي، وكذلك الائتمان والتنظيم المالي. على أساس تفويض السلطة (درجات الحرية في التطوير وصنع القرار)، هناك ثلاث مجموعات رئيسية من المنظمات المالية الدولية:

وتمثل المجموعة الأولى الهياكل المالية التي تخدم الدول المؤسسة. لا تتمتع هذه المنظمات بالاستقلالية في صنع القرار وتستخدم كآلية لتنفيذ التسويات النقدية بين الدول (البنك المشترك بين الدول لرابطة الدول المستقلة، بنك التنمية لشرق أفريقيا)؛

وتشمل المجموعة الثانية المؤسسات المالية التي تنفذ الاتفاقيات بين الدول. تعمل هذه المنظمات بشكل مستقل في تنفيذ أهدافها وغاياتها القانونية، ولكنها تعتمد وظيفيًا حاليًا على الحكومات الوطنية (بنك التنمية للبلدان الأمريكية، بنك الاستثمار الشمالي، بنك التنمية الآسيوي، بنك التنمية الاقتصادية العربي الأفريقي، بنك التنمية الإسلامي، التنمية الأفريقية). البنك، وبنك التكامل الاقتصادي لأمريكا الوسطى، وما إلى ذلك)؛

المجموعة الثالثة تتكون من أهم العالم الحديثالمؤسسات المالية الدولية التي تحدد بشكل مستقل أولويات أنشطتها وطرق تحقيق أهدافها (مجموعة البنك الدولي، البنك الدولي صندوق النقد الدولي(صندوق النقد الدولي)، الصندوق التنمية الدوليةأوبك، صندوق النقد العربي (AMF)، البنك المركزي الأوروبي للاتحاد الأوروبي، البنك الأوروبي للإنشاء والتعمير (EBRD)). هذه المنظمات هي التي تشكل المعايير العالمية للسياسة المالية والائتمانية ولها أهمية كبيرة تأثير خارجيعلى التنمية الاقتصادية لجميع الدول.

من بين المنظمات الائتمانية والمالية العالمية، يحتل صندوق النقد الدولي (IMF) ومجموعة البنك الدولي مكانة رائدة. وعلى الرغم من تمتعهم بالاستقلالية الكاملة في أفعالهم، إلا أن أنشطتهم مترابطة بشكل متبادل، فهي تكمل بعضها البعض: لا يمكن إلا لعضو في صندوق النقد الدولي أن يصبح عضوًا في البنك الدولي للإنشاء والتعمير.

وفي سياق عولمة العلاقات الاقتصادية واسعة النطاق، يتزايد دور المؤسسات المالية الدولية. وتتشابك أنشطتها بشكل وثيق مع اتجاهات الشراكة المتنامية والتناقضات الاقتصادية الحادة التي تميز مجتمع ما بعد الصناعة. إن الصعوبات التي تواجه أداء أسواق رأس المال العالمية تنبع من سرعة التغيير. ومع توسع التجارة العالمية وزيادة الاعتماد الاقتصادي المتبادل، فإن وتيرة المعاملات المالية تتزايد حتما.

الفصل 3مخطط يوضح هيكل الدوران النقدي، بما في ذلك: المشاركون الرئيسيون والتدفقات النقدية المرتبطة بهم

نقديدوران- هي عملية الحركة المستمرة للأوراق النقدية في صورتها النقدية وغير النقدية.

النظر في التدفق النقدي في الشكل 2.

يميز هيكل تداول الأموال أجزائه المتكاملة الفردية. ويمكن تعريفه بطرق مختلفة. الأكثر شيوعا هو تصنيف التدفق النقدي.

النظر في هيكل التدفق النقدي، في الشكل 3.

وفقا لمحتواه الاقتصادي، فإن دوران النقد هو عملية حركة مستمرة للنقد، وهو جزء من دوران النقد. يتميز التداول النقدي باستخدام النقد كوسيلة للتداول والدفع، وكوسيط لدفع ثمن السلع والخدمات والمدفوعات الأخرى. من حيث معدل الدوران النقدي - إجمالي المدفوعات النقدية لفترة معينة من الزمن. وهذا الدوران هو الذي يخدم في الغالب تكوين دخل ونفقات السكان.

النظر في حركة النقد في الشكل 4.

يمكن لنفس الأوراق النقدية إجراء العديد من الدوائر، في وقت واحد في جميع المراحل. إن تداول النقد مستمر، وفي مركزه البنوك. هذا الموقف في تداول النقد مهم للغاية. يتيح لك ذلك تركيز النقد في البنوك، مما يؤدي إلى تسريع تداولها، وتقليل تكاليف تداول النقد، ويضمن الانتقال السلس إلى المجال النقدي غير النقدي، وعلى العكس من ذلك، دون النقل المضاد للأموال، و كما يخلق إمكانية التحكم في الإنفاق النقدي.

خاتمة

في الختام، أود أن أشير إلى أن رصد وتحليل الاتجاهات في تطوير تداول النقد خلال فترات الركود والانتعاش الاقتصادي يمكن أن يحسن جودة قرارات الإدارة وكفاءة تنظيم تداول النقد في الاتحاد الروسي.

لقد هدأت المناقشات حول دور النقد في عصر التكنولوجيا الإلكترونية قليلاً. على الرغم من حقيقة أن التسويات النقدية في معدل دوران المدفوعات يتم استبدالها إلى حد ما بتسويات غير نقدية، إلا أن الأداء نظام الدفعحصريا في النموذج غير النقديفي هذه المرحلة من تطور المجتمع يبدو غير واقعي. يظل النقد أحد وسائل الدفع الرئيسية ومن غير المرجح أن يتم استبداله بنظيراته الإلكترونية في المستقبل المنظور.

في البلدان المتقدمة في العالم، حيث تكون المدفوعات غير النقدية شائعة جدًا وتتطور منذ عقود، يبلغ حجم المدفوعات النقدية 70٪ أو أكثر. في أوروبا، تتم ستة من أصل سبع معاملات نقدًا، وفي روسيا يبلغ هذا الرقم حوالي 97٪. وفقًا لتوقعات الخبراء، سيخدم النقد في المستقبل أكثر من ثلثي مدفوعات التجزئة في جميع أنحاء العالم. والحقيقة هي أن تنفيذ المدفوعات غير النقدية يتطلب تكاليف إضافية. العمليات التي يكون حجمها مشابهًا لتكلفتها أو أقل منها، ليس من المربح تنفيذها بطريقة غير نقدية.

المزايا الرئيسية للأوراق النقدية هي:

عالمية وسيلة الدفع هذه؛

سهولة الاستعمال؛

القبول الإلزامي لجميع أنواع المدفوعات في جميع أنحاء الولاية في أي وقت من اليوم؛

عدم الكشف عن هويته؛

يعد الدفع نقدًا أرخص بعدة مرات من تكلفة الدفع باستخدام بطاقات الدفع.

وأخيرا، يشكل النقد مسؤولية البنك المركزي لأي دولة، والذي بحكم تعريفه لا يمكن أن يفشل، في حين أن وسائل الدفع الإلكترونية هي في الأساس التزامات مستحقة على البنوك التجارية أو المؤسسات المالية الأخرى التي لا يمكن استبعادها من الإفلاس.

ينظم بنك روسيا التداول النقدي ويدير التدفقات النقدية، مع مراعاة احتياجات معدل دوران المدفوعات، ويراقب أيضًا الاتجاهات والاتجاهات الرئيسية في تطوير التداول النقدي الحديث في العالم.

إن الرضا الكامل وفي الوقت المناسب لاحتياجات معدل دوران المدفوعات نقدًا هو الأهداف واسعة النطاق التي تواجه بنك روسيا في تنظيم تداول النقد والحفاظ على عمله دون انقطاع. يجب أن يؤدي حل القضايا والمهام الحالية إلى تقليل الوقت وكثافة العمالة في دورة معالجة النقد، وزيادة الإنتاجية وتحسين ظروف العمل للعاملين في النقد، وتحسين قدراتهم عدد الموظفين، مما يقلل من تكاليف تنظيم تداول النقد. يهدف حل المهام المحددة إلى تلبية متطلبات تنظيم تداول النقد في أراضي الاتحاد الروسي مع التكاليف المثلى لموضوعات تداول النقد.

فهرس

1. القانون المدني للاتحاد الروسي. - م: حقوقي، 2008.

2. القانون الاتحادي"بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)" بتاريخ 10 يوليو 2002 رقم 86 (بصيغته المعدلة في 10 يناير 2003)

3. اللائحة "بشأن قواعد تنظيم تداول النقد في أراضي الاتحاد الروسي". تمت الموافقة عليه بموجب قرار البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 5 يناير 1998 رقم 14-P (بصيغته المعدلة في 31 أكتوبر 2002)

4. فلاديميروفا م.ب. إلخ. المال والائتمان والبنوك. - م: نوروس، 2007.

5. المال والائتمان والبنوك / إد. بيلوجلازوفا جي.إن. - م: يوريت-إيزدات، 2006.

6. تشيستياكوف ف. سوق المال في الاقتصاد الانتقالي // المالية و، 2008، العدد 36.

7. يوروف أ.ف. تداول النقد خلال فترات الركود والانتعاش الاقتصادي // المال والائتمان، 2011، العدد 1.

8. http://www.cbr.ru/publ/main.asp?Prtid=articles

9 شبكة الاتصالات العالمية. bbin.ru/cards

مستضاف على Allbest.ru

...

وثائق مماثلة

مفهوم تداول النقد كمظهر من مظاهر جوهر النقود في حركتها. حالة التداول النقدي في ظروف الأزمة المالية والاقتصادية العالمية. مبادئ تنظيم دوران النقد وتنظيمه من قبل بنك روسيا.

ورقة مصطلح، أضيفت في 24/03/2010


جوهر وهيكل تداول الأموال. تنظيم تداول النقود وقانون تداول النقود. تصنيف هيكل دوران الأموال. غير النقدية، دوران النقدية. عناصر عرض النقود. مجاميع المال. سرعة تداول الأموال.

ورقة مصطلح، أضيفت في 18/04/2008


الجوهر الاجتماعي والاقتصادي لإحصاءات التداول النقدي. تحليل المحتوى الوظيفي والاقتصادي والرسمي للتدفقات المالية. سرعة تداول عرض النقود. حجم التداول النقدي. مفهوم المال "الضيق" و"الواسع".

ورقة مصطلح، تمت إضافتها في 27/01/2011


النظر في جوهر النقود ووظائفها الأربع الرئيسية: مقياس للقيمة، ووسيلة للتراكم (الاكتناز)، والتداول والدفع. نظريات النقود والتداول النقدي وتداول النقود. نظام المدفوعات غير النقدية. إثبات دور المال في الاقتصاد.

ورقة مصطلح، تمت إضافتها في 19/02/2014


النظريات الرئيسية لأصل النقود وتطور أشكالها وأنواعها. طبيعة الأوراق النقدية وتطورها. تنظيم تداول النقد في أراضي الاتحاد الروسي. قواعد وأشكال ومعايير المدفوعات غير النقدية؛ الإطار التنظيمي.

ورقة مصطلح، تمت إضافتها في 17/11/2014


نظرية التضخم: المفهوم، الأسباب، النتائج. أصناف من سياسة مكافحة التضخم. طرق تثبيت دوران الأموال. الإصلاحات النقدية في الاقتصاد العالمي. الاتجاهات المستقبلية لتطوير سياسة مكافحة التضخم في روسيا.

ورقة مصطلح، أضيفت في 13/12/2011


مفهوم "التداول النقدي"، "قانون التداول النقدي"، "عرض النقود والقاعدة النقدية". ميزات تداول الأموال النقدية وغير النقدية. دراسة هيكل عرض النقود والقاعدة النقدية. قانون تداول النقود. معدل دوران الأموال.

ورقة بحثية، تمت إضافتها في 16/12/2008


مفهوم مضاعف المال في إقتصاد السوق. نسبة العرض والطلب في سوق المال. درجة مثال رائع من الفنالنشاط الائتماني للبنوك البيلاروسية، وحساب مضاعف النقود. طرق تطوير النظام النقدي في بيلاروسيا.

ورقة مصطلح، أضيفت في 12/01/2014


مفهوم وأسباب وأهداف وأنواع الإصلاحات النقدية. تاريخ الإصلاحات النقدية في روسيا، وإصدار الشيرفونيت والطوائف. الإصلاحات النقدية الحديثة، إدخال الأوراق النقدية بقيمة اسمية قدرها 5000 روبل. والإصلاح المحتمل لتداول الأموال.

ورقة مصطلح، أضيفت في 26/06/2011


أساسيات إحصاءات التداول النقدي كحركة الأموال في التداول الداخلي بأشكال نقدية وغير نقدية في عملية تداول البضائع وتقديم الخدمات وإجراء المدفوعات. ديناميات مؤشرات التداول النقدي في الاتحاد الروسي في عام 2010