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Que signifient les paiements en espèces et non en espèces ? Paiement sans numéraire : comment ça se passe ? La forme de paiement autre qu'en espèces la plus courante en Russie

Le concept et la signification des relations juridiques de règlement

Les règlements sont effectués soit directement entre les parties à la relation patrimoniale compensée, soit avec la participation d'une entité supplémentaire - un établissement de crédit. Les relations de règlement sont régies par les normes de diverses branches du droit, principalement par les normes du droit financier et civil, qui forment ensemble une institution juridique globale. Les réglementations les plus importantes régissant ce domaine des relations publiques sont Code civil RF (art. 861-885), Lois fédérales"À propos de la Banque centrale Fédération Russe(Banque de Russie) », « Sur les banques et les activités bancaires », divers règlements du Président et du gouvernement de la Fédération de Russie et règlements de la Banque de Russie.

Circulation sans numéraire

Pour effectuer des paiements autres qu'en espèces, des comptes clients sont ouverts et un accord est conclu entre la banque et le client.

Pour effectuer des paiements interbancaires autres qu'en espèces, les banques ouvrent des comptes de correspondant auprès d'autres banques. En outre, pour effectuer des règlements interbancaires et d'autres opérations, chaque banque dispose d'un compte correspondant auprès de la Banque centrale de la Fédération de Russie.

Les clients des banques ont le droit d'ouvrir les types de comptes bancaires suivants dans n'importe quelle banque sans restrictions :

compte courant. Il s'ouvre sur des et commerciaux, qui fonctionnent sur le principe de l'autosuffisance. En cas d'ouverture de plusieurs comptes courants, l'un d'entre eux sera attribué, qui sera appelé « compte courant de l'activité principale » ;
compte courant. Ouvert par des personnes morales, des entreprises, des organisations, des institutions dont les activités sont financées sur le budget. Il s'agit d'organisations à but non lucratif (écoles, instituts, etc.) ;
pour les organisations et les personnes morales qui sont systématiquement débiteurs fiscaux, un compte de défaillant fiscal est ouvert en complément des comptes existants. Dans ce cas, les opérations sur le compte courant et les comptes courants sont arrêtées et toutes les recettes sont reflétées sur le compte du fraudeur fiscal. Les dettes fiscales sont payées à partir de ce compte.

Les débits d'espèces des comptes sont effectués :

sur ordre du propriétaire ;
sans l'ordre du titulaire du compte, mais uniquement dans les cas prévus par la loi, c'est-à-dire de manière incontestable ;
entre le payeur et le bénéficiaire ;
entre la banque et le payeur.

La procédure de débit de fonds d'un compte implique l'utilisation d'accords de règlement. Les formes des accords de règlement sont établies par des règlements approuvés par la Banque centrale de la Fédération de Russie.

Le paiement à partir du compte est effectué dans la limite du solde des fonds qui s'y trouvent. Mais si la banque et le client concluent un contrat de prêt, alors la banque s'engage à payer, dans certaines limites, les documents de paiement du client en l'absence de solde sur le compte, c'est-à-dire un prêt.

Documents de règlement

Les banques effectuent des transactions sur des comptes sur la base de documents de règlement.

Un document de règlement est un document établi sur papier ou, dans certains cas, un document de paiement électronique :

ordre du payeur (client ou banque) de radier les fonds de son compte et de les transférer sur le compte du destinataire des fonds ;
ordre du destinataire des fonds (collecteur) de radier les fonds du compte du payeur et de les transférer vers le compte spécifié par le destinataire des fonds (collecteur).

Les documents de paiement suivants sont utilisés en Fédération de Russie :

chèques;

Les documents de règlement sur papier sont établis sur des formulaires inclus dans le classificateur panrusse de la documentation de gestion OK 011-93 (classe « Système unifié de documentation bancaire »).

Les documents de paiement utilisés dans les formulaires de paiement actuels ne sont acceptés par la banque pour exécution que s'ils répondent aux exigences standardisées et doivent donc contenir les données suivantes :

nom du document de règlement ;
numéro du titre de paiement, jour, mois, année de son émission ;
nom du payeur, son numéro de compte bancaire, nom et numéro de la banque du payeur ;
le nom du bénéficiaire des fonds, le numéro de son compte bancaire, le nom et le numéro de la banque du bénéficiaire des fonds ; objet du paiement (non indiqué sur le reçu) ; montant du paiement (en chiffres et en mots).

Pour effectuer les paiements, les documents de règlement sont imprimés en plusieurs exemplaires en fonction des besoins des participants au règlement. Le premier exemplaire du document de paiement doit être signé par des fonctionnaires habilités à gérer le compte bancaire et muni d'un sceau. Les fonds sont débités du compte du payeur uniquement sur la base de la première copie du document de paiement. La deuxième copie est une copie.

Les documents de règlement sont acceptés par la banque pour exécution pendant la journée d'ouverture de la banque.

La durée de validité des documents de règlement est limitée et est de 10 jours, sans compter le jour de sa signature.

Il est permis qu'un client de la banque puisse révoquer ses documents de paiement.

Les délais de paiement par l'intermédiaire des banques ont été fixés :

5 jours entre les entités constitutives de la Fédération de Russie ;
2 jours sur un sujet.

Code civil de la Fédération de Russie à l'art. 862 établit les formes les plus courantes de paiements autres qu'en espèces. Les paiements autres qu'en espèces entre entités commerciales peuvent être effectués sous les formes suivantes : ordres de paiement, lettres de crédit, chèques, paiements d'encaissement, lettres de change.

Formes de paiements autres qu'en espèces

Des formes de paiements autres qu'en espèces sont établies. Les clients de la banque choisissent indépendamment les modes de paiement utilisés, ce qui est reflété dans l'accord avec la banque.

DANS conditions modernes Sur la base du règlement en vigueur de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 3 octobre 2002 n° 2-P « Sur les paiements autres qu'en espèces dans la Fédération de Russie » (tel que modifié le 2 mars 2008), les formes suivantes de non- les paiements en espèces sont en vigueur en Russie :

règlements par ordres de paiement ;
règlements au titre d'une lettre de crédit ;
paiements par chèques;
règlements de collecte.

Les formes de paiements autres qu'en espèces sont utilisées par les clients des établissements de crédit (succursales), des institutions et des divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie, ainsi que par les banques elles-mêmes.

Les formes de paiements autres qu'en espèces sont choisies par les clients des banques de manière indépendante et sont prévues dans les accords conclus par eux avec leurs contreparties.

Dans le cadre des modes de paiement autres qu'en espèces, les payeurs et les destinataires de fonds (collecteurs), ainsi que les banques et banques correspondantes qui les servent, sont considérés comme participants aux règlements.

Responsabilité des banques et de leurs clients en cas de violation de la discipline de règlement

Et ils portent responsabilité en cas de violation des règles d'exécution des opérations de règlement conformément à la législation en vigueur. La responsabilité immobilière entre la banque et son client est déterminée par les règlements et accords entre la banque et son client. Les banques de réglementation comprennent les actes législatifs ainsi que les règles émises. Des sanctions ne peuvent être appliquées que s'il existe une relation contractuelle entre la banque ayant commis l'infraction et l'entreprise cliente. Conformément à l'article 30 de la loi sur les banques et les activités bancaires, les relations entre la Banque de Russie et ses clients s'effectuent sur la base de contrats, sauf disposition contraire de la loi fédérale.

L'accord doit indiquer les taux d'intérêt sur les prêts et les dépôts, le coût des services bancaires et le calendrier de leur mise en œuvre, y compris le délai de traitement des documents de paiement, la responsabilité patrimoniale des parties en cas de violation de l'accord, y compris la responsabilité en cas de violation des obligations concernant le calendrier des paiements, ainsi que la procédure de résiliation et d'autres conditions essentielles de l'accord.

La procédure d'ouverture, de tenue et de clôture des comptes clients en roubles et en devises par la banque est établie par la Banque de Russie conformément aux lois fédérales.

Membres de l'organisme de crédit ne bénéficient d'aucun avantage lorsqu'il s'agit d'examiner la question de l'obtention d'un prêt ou de leur fournir d'autres services bancaires, sauf disposition contraire de la loi fédérale.

L'entreprise porte la responsabilité directe du non-respect des accords de prêt et de la discipline de règlement. Une entreprise qui manque systématiquement à ses obligations de paiement peut être déclarée insolvable. Ceci est signalé aux principaux fournisseurs d'articles en stock et à une autorité supérieure.

DANS monde moderne Il existe de nombreuses options de paiement pour les services et les biens. Parlons-en et découvrons quels systèmes de paiement existent.

Définissons la terminologie

Alors c'est quoi Système de paiement? Il s'agit d'un ensemble d'actions organisationnelles, de formulaires, de procédures qui améliorent le système circulation monétaire. Il s'agit essentiellement d'un grand nombre de relations contractuelles, de règles et de méthodes qui permettent à absolument tous les participants d'effectuer des transactions financières et de se payer.

À quels défis les systèmes de paiement sont-ils confrontés ?

Les systèmes de paiement effectuent un certain nombre de tâches :

Sécurité et fonctionnement efficace.
Fiabilité, qui garantit l'absence de toute perturbation dans le fonctionnement des systèmes de paiement.
Traitez les flux de travail rapidement et de manière rentable.
Une approche honnête qui répond à tous les critères nécessaires.

En général, la fonction principale d’un tel système est d’assurer un chiffre d’affaires économique dynamique.

Les différents éléments des systèmes de paiement sont très étroitement liés les uns aux autres. Leur relation s'effectue selon certaines règles incluses dans les réglementations de l'État. Le travail du système de paiement russe repose sur des documents juridiques grâce auxquels son fonctionnement est assuré. Ils réglementent un ensemble de procédures nécessaires au fonctionnement de cette structure et au transfert de fonds d'une contrepartie à une autre.

Les procédures du système de paiement comprennent les formes de paiements autres qu'en espèces, les normes des documents de paiement et tous les moyens utilisés pour la communication ( logiciel, Internet, lignes téléphoniques, support technique).

Éléments des systèmes de paiement

Les systèmes de paiement se composent des éléments suivants :

Organisations mettant en œuvre Transferts d'argent, remboursement des obligations financières.
Instruments et systèmes monétaires qui assurent le transfert de fonds entre contreparties.
Relations contractuelles réglementant la procédure correcte et claire pour les paiements autres qu'en espèces.

Tous les éléments sont très étroitement liés, leur interaction se produit selon certaines règles, inscrites dans les documents juridiques. Leur respect est obligatoire pour absolument tous les participants.

Types de paiements

Selon l'article 140 du Code civil de la Russie, les paiements à l'intérieur du pays sont effectués à la fois en espèces et par voie non monétaire. On peut dire qu'ils sont tous divisés en deux types. Parlons-en plus en détail.

Le système de paiement en espèces consiste à payer les biens et les services de main en main. Dans la vie de tous les jours, chacun de nous est confronté à cela.

Le paiement par virement bancaire s'effectue sans la présence d'espèces, mais les fonds sont déposés sur un compte courant ou un portefeuille électronique.

Quels sont les moyens de paiement en espèces ?

Il existe donc plusieurs façons de payer avec de l’argent réel. Listons-les :

« En espèces » à la billetterie, par l'intermédiaire de coursiers ou en transférant des fonds du client à l'entrepreneur.
Utilisation des bornes libre-service Qiwi, Cyberplat, Eleksnet et bien d'autres. Une personne sélectionne le service dont elle a besoin sur l'écran et dépose les billets dans l'accepteur de billets. Presque tous les services et même les prêts sont payés dans de tels terminaux.
Dans les distributeurs automatiques dotés d’une fonction d’acceptation d’espèces. Là encore, l'opération souhaitée est sélectionnée, l'objet du paiement est indiqué et les factures sont saisies.
Paiement en banque ou à la poste. La plupart des gens l'âge de la retraite ils le préfèrent là-bas. Pour ce faire, il vous suffit de fournir ou simplement de fournir les coordonnées du destinataire, et également de remettre l'argent au caissier.
Un autre moyen de paiement populaire dans le pays est le virement (par exemple, en utilisant les sociétés « Zolotaya Korona », « Leader »). Pour en faire la demande, il vous suffit de vous présenter à l’agence sélectionnée, de fournir les coordonnées du destinataire et de déposer de l’argent.

Paiement par virement bancaire

Les paiements autres qu'en espèces peuvent être avec et sans contact. Examinons leurs caractéristiques plus en détail.

1. Les paiements par carte bancaire à bande magnétique sont actuellement l’option la plus populaire. Cependant, ceux-ci ont commencé à remplacer progressivement les cartes plus sécurisées par une puce. Pour effectuer un achat, il suffit de l'insérer dans le terminal ou de le glisser dans un lecteur. Il suffit ensuite à la personne de saisir son code PIN et l'argent quittera son compte. C'est tout, les marchandises ont été payées.

2. Paiement par MasterCard ou Visa. Il s’agit d’un type de paiement sans contact très courant pour les achats. Pour payer, il vous suffit d'apporter votre carte au terminal et la marchandise sera automatiquement payée sans préciser de code PIN. Bien entendu, ce type de calcul est très pratique. Le seul inconvénient est que le montant du paiement pour un achat ne peut pas dépasser mille roubles. Il s’avère que si vous souhaitez acheter un produit d’une valeur de deux mille, par exemple, vous ne pourrez pas payer par méthode sans contact. Vous devrez insérer la carte dans le terminal tout en saisissant le code PIN. D'ailleurs, on constate que tous les magasins ne disposent pas des appareils adaptés.

3. Il existe également la possibilité de payer en utilisant les détails de votre carte. C'est aussi une méthode sans contact. Il est le plus souvent utilisé pour régler des achats en ligne. Comment se déroule la transaction ? Vous devez saisir les détails de la carte requis dans les champs. Il peut s'agir par exemple d'un nom de famille, d'un code de sécurité. Après avoir rempli les détails, vous devrez toujours confirmer l'opération elle-même. Après cela, les fonds seront débités de votre compte.

4. Paiements par monnaie électronique à l'aide des portefeuilles Internet "Yandex.Money", Kiwi, Webmoney. Pour payer des achats et des services, vous devez ouvrir un portefeuille personnel de n'importe quel système de paiement et effectuer un paiement ou transférer des fonds en utilisant les coordonnées de l'entreprise.

5. Paiement via Téléphones portables avec la technologie NFS. Pour être honnête, cette méthode sans contact n’est pas encore très populaire en Russie. La technologie vous permet de payer en plaçant votre téléphone portable devant une machine de lecture spéciale. Pour pouvoir utiliser ce service, vous devez acheter une carte SIM prenant en charge la technologie NFS et également installer une autre antenne dans votre téléphone. Après cela, les paiements peuvent être effectués d'une seule touche en plaçant le téléphone mobile sur le terminal. Les fonds seront débités de votre compte smartphone. Et bien qu'en Fédération de Russie, comme déjà mentionné, l'utilisation de cette technologie ne soit pas encore très répandue, dans ce moment Vous pouvez toujours payer dans le métro de Moscou en utilisant cette méthode.

6. en utilisant les services bancaires par Internet. Il s'agit également d'un mode de paiement autre qu'en espèces pour les services et les achats. Pour l'utiliser, vous devez vous rendre sur Internet banking, trouver la bonne catégorie, saisir les détails et sélectionner le compte à retirer. L'opération est confirmée par la saisie du code.

Partout dans le monde, les systèmes de paiement les plus populaires restent les transactions sans espèces. En leur faveur, non seulement la commodité et la rapidité de leur mise en œuvre, mais également une sécurité totale à un coût relativement faible.

Quel type de paiement est le plus rentable ?

Bien entendu, le système de paiement électronique est le plus avantageux et le plus pratique, quel que soit le point de vue où vous le regardez. Il permet de réaliser des achats très rapidement et simplifie tout le processus de paiement. De plus, les coûts sont réduits. Donnons un exemple simple lorsque les acheteurs et les vendeurs se trouvent dans des régions différentes. Il n’y a aucun moyen d’y parvenir sans utiliser les paiements sans numéraire. Cependant, malgré tous les avantages visibles, elle ne peut être mise en œuvre que si l’on dispose d’un certain niveau de technologie, de culture et d’éducation. Historiquement, l’argent liquide était la priorité. Il n'y avait pas de paiements autres qu'en espèces auparavant, et il ne pouvait pas y en avoir. Le niveau de développement de la société et de la technologie ne le permettait tout simplement pas.

Aujourd’hui, les paiements en espèces ne sont courants que dans les pays les plus arriérés. Des recherches d'experts suggèrent qu'à l'avenir, les systèmes de paiement autres qu'en espèces remplaceront les paiements en espèces.

Pourquoi avons-nous besoin d’un système de paiement ?

La nécessité de payer par virement bancaire à un moment donné a conduit à l'émergence d'un système de règlements entre banques entre elles, puisque les payeurs et les bénéficiaires étaient desservis par des organismes financiers différents. En Russie, le système de paiement de la Fédération de Russie a été développé pour les virements entre banques. Chaque pays organise ses propres structures pour assurer une circulation sûre et rapide des fonds au sein de l'État. Ensemble, ils forment des systèmes de paiement internationaux. Grâce à cela, les relations commerciales entre différents pays parfois situés sur des continents différents.

Au lieu d'une postface

Actuellement, l'économie de n'importe quel pays est un vaste réseau ramifié de relations entre un grand nombre d'entités constitutives. Curieusement, la base de toutes les relations est constituée de divers calculs et paiements, qui seraient impossibles sans une organisation claire du système de paiement.

Cet article présentera à votre attention tous les principaux modes de paiement par virement bancaire.

Règles pour les paiements autres qu'en espèces

Depuis deux mille douze, de nouvelles lois réglementant les règles des paiements autres qu'en espèces sont entrées en vigueur. Nous vous recommandons de vous familiariser avec eux avant d'effectuer des opérations.

Le paiement autre qu'en espèces est un paiement effectué sans espèces.

Les paiements autres qu'en espèces peuvent être effectués par factures, chèques et autres méthodes. Les gens utilisent les paiements autres qu'en espèces dans certains domaines des relations économiques. Par exemple, les paiements autres qu'en espèces sont utilisés lors de la vente de produits, de travaux divers, de services, lors de l'obtention et du remboursement de prêts bancaires, lors de l'utilisation et du paiement de revenus réels.

Il existe les formes suivantes de paiements autres qu'en espèces :

Calcul par ordres de paiement,
- formulaire de paiement de lettre de crédit,
- les paiements par chèques,
- règlements avec ordres de paiement et réclamations
- les règlements dus à des réclamations mutuelles.

Les organisations choisissent elles-mêmes les formes de paiements autres qu'en espèces. Ces formulaires sont prévus dans les accords que l'organisme conclut avec la banque. Les participants aux transactions non monétaires sont les payeurs et les collecteurs. Et aussi les banques qui les servent. Toutes les opérations relatives aux comptes bancaires sont effectuées uniquement sur la base des documents de paiement nécessaires.

Le document de règlement est ordre, qui est exécuté sur support électronique ou par écrit.

On distingue les ordres suivants :
- payeur
- destinataire

Les exigences relatives à la préparation des documents de règlement sont définies dans les règlements de la Banque centrale de la Fédération de Russie.

Types de paiements autres qu'en espèces

Les paiements en espèces peuvent être effectués par l'entreprise soit en espèces, soit sous la forme d'un paiement autre qu'en espèces.

Les paiements autres qu'en espèces sont effectués au moyen de transferts autres qu'en espèces vers les comptes courants, courants et en devises des clients des banques, d'un système de comptes entre différentes banques, de compensation des créances mutuelles au moyen de frais de règlement, ainsi que d'utilisation de chèques et de lettres de change qui remplacer l'argent liquide. Les paiements autres qu'en espèces sont effectués principalement par le biais d'opérations bancaires, de règlement et de crédit. Le recours à ces opérations permet de réduire les coûts de chiffre d'affaires et garantit une sécurité plus fiable des fonds.

Paiement par virement bancaire

Le paiement par virement bancaire s'effectue si vous disposez des coordonnées de la banque ou de la personne à qui vous devez transférer de l'argent. Le paiement par virement bancaire permet de réduire considérablement les délais de paiement.

Modes de paiement autres qu'en espèces :

1) Virement bancaire
2) Cartes bancaires
3) Paiements électroniques (, WebMoney, [email protected])

Vous savez désormais quels modes de paiement par virement bancaire existent.

La grande majorité des obligations contractuelles et autres prévoient le paiement de l'exécution d'une certaine action, qui constitue leur contenu. Malgré le fait que la monnaie soit un objet spécifique du droit civil, le législateur fixe des règles particulières pour sa circulation civile.

Selon la matérialité de l'argent, il y a modes de paiement en espèces et autres qu'en espèces.

Les paiements en espèces impliquent le transfert physique de billets d'une personne à une autre pour honorer sa dette envers l'autre partie. La procédure à suivre pour effectuer les paiements en espèces est établie par le Règlement sur la conduite des transactions en espèces dans monnaie nationale en Ukraine.

En conséquence, dans paiements autres qu'en espèces il n'y a aucun élément de présence physique d'argent et l'objet du transfert est le droit de réclamation. En ouvrant un compte bancaire (conclusion d'une convention de compte bancaire), son propriétaire met les fonds lui appartenant, ainsi que les fonds qui seront crédités sur son compte, à l'entière disposition de la banque. Essentiellement, les fonds des clients deviennent partie intégrante de la propriété de la banque.

En retour, le titulaire du compte reçoit le droit d'exiger de la banque qu'elle effectue diverses opérations dans l'intérêt du client et en son nom. opérations bancaires, y compris le transfert de fonds. La relation qui se noue entre le titulaire du compte et la banque est par nature une obligation légale. Même si les fonds sont déposés à la banque en espèces.

Les paiements autres qu'en espèces, même s'ils accompagnent directement les obligations contractuelles entre les contreparties, sont recherchés auprès d'elles, puisqu'une banque devient partie aux paiements autres qu'en espèces, qui n'est pas partie à l'obligation initiale pour laquelle les règlements sont effectués. Règles générales la mise en œuvre des paiements autres qu'en espèces est établie par l'Instruction sur les paiements autres qu'en espèces en Ukraine en monnaie nationale.

Les règlements en devises sont régis par la loi ukrainienne « sur la procédure de règlement en devises ». Grande valeur dans réglementation légale les relations liées aux colonies sont régies par des actes juridiques internationaux. Il s'agit, par exemple, des Règles et usages uniformes pour les lettres de crédit documentaires de la Chambre de commerce internationale (édition 1993 p., publication n° 500), des Règles uniformes de recouvrement de la Chambre de commerce internationale (du 1er janvier 2003). 1979 p., n° 322), les Règles uniformes pour les garanties contractuelles de la Chambre de commerce internationale (édition 1978 p., publication n° 325), etc.

La loi établit la priorité pour les paiements autres qu'en espèces. En particulier, il est obligatoire pour les règlements entre personnes morales, ainsi qu'avec la participation de personnes physiques liées à la mise en œuvre de activité entrepreneuriale. Bien qu'ils puissent également être effectués en espèces, sauf disposition contraire de la loi. Les règlements avec la participation de personnes physiques, non liées à leurs activités professionnelles, peuvent être effectués au choix en espèces ou sous forme non monétaire au moyen de documents de paiement sous forme électronique ou papier (article 1087 du Code civil).

Les paiements autres qu'en espèces sont effectués par l'intermédiaire des banques et autres institutions financières dans lesquelles les comptes correspondants sont ouverts, sauf disposition contraire de la loi et non stipulé par le type de paiements autres qu'en espèces.

Types de paiements autres qu'en espèces :

Ordres financiers;

Lettre de crédit;

Chèques de paiement (chèques);

Paiements pour la collecte ;

Autres paiements prévus par la loi, les règles bancaires et les usages commerciaux.

Le Code civil de l'Ukraine établit des règles uniquement pour certains types de paiements autres qu'en espèces, à savoir : ordre de paiement, lettre de crédit, paiements de recouvrement, chèque de règlement. D'autres types sont définis par un certain nombre de lois et d'autres actes, notamment juridiques internationaux.

Ordre de paiement - Il s'agit d'un ordre du titulaire du compte à la banque gestionnaire, selon lequel la banque s'engage, au nom du payeur des fonds placés sur son compte dans cette banque, à transférer une certaine somme d'argent sur le compte d'une personne (destinataire ) spécifié par le payeur dans cette banque ou dans une autre banque dans le délai fixé par la loi ou les règles bancaires, à moins qu'un délai différent ne soit prévu par le contrat ou les usages commerciaux. La forme et le contenu de l'ordre de paiement sont déterminés par la loi et la réglementation bancaire.

La banque qui a accepté l'ordre de paiement du payeur doit transférer le montant approprié à la banque du destinataire afin qu'il soit crédité sur le compte de la personne indiquée dans l'ordre de paiement. Pour effectuer un transfert d'argent, la banque a le droit de faire appel à une autre banque (banque exécutante). Lors de l'exécution d'un ordre de paiement, la banque, à la demande du payeur, doit fournir immédiatement des informations dont la procédure d'exécution et les exigences de contenu sont fixées par la loi, les règles bancaires ou un accord entre la banque et le payeur. (Article 1091 du Code civil).

Le montant de l'ordre de paiement ne doit pas dépasser le montant des fonds sur le compte du payeur, sauf disposition contraire de l'accord entre le payeur et la banque (par exemple, en cas de conclusion d'une convention de compte bancaire à la condition qu'elle puisse être crédité).

La responsabilité en cas d'inexécution ou de mauvaise exécution d'un ordre de paiement est établie par règles générales. Toutefois, si son inexécution ou sa mauvaise exécution a été facilitée par le comportement coupable de la banque exécutante, cette dernière peut être tenue pour responsable devant le tribunal (article 1092 du Code civil).

Une lettre de crédit est un ordre d'un client (payeur) - le demandeur d'une lettre de crédit, selon lequel la banque, conformément à l'ordre soumis ou pour son propre compte, s'engage à effectuer un paiement dans les conditions spécifiées dans la lettre de crédit, ou charge une autre banque (d'exécution) d'effectuer ce paiement en faveur du destinataire des fonds ou d'une personne désignée par lui - bénéficiaire.

Types de lettres de crédit: couvert et découvert. En cas d'ouverture d'une lettre de crédit couverte, les fonds du payeur sont réservés sur un compte séparé auprès de la banque émettrice ou désignée. En cas d'ouverture d'une lettre de crédit non couverte, la banque émettrice garantit le paiement au titre de la lettre de crédit en cas d'absence temporaire de fonds sur le compte du payeur, au détriment d'un emprunt bancaire.

Il existe des lettres de crédit révocables et irrévocables. Le contrat révocable peut être modifié ou résilié par la banque émettrice à tout moment et sans préavis au destinataire des fonds sans créer de nouvelles obligations envers celui-ci (article 1094 du Code civil). Un accord irrévocable ne peut être annulé ou ses termes ne peuvent être modifiés qu'avec le consentement du bénéficiaire des fonds (article 1095 du Code civil).

Pour exécuter une lettre de crédit, le bénéficiaire des fonds soumet à la banque exécutante les documents prévus par les termes de la lettre de crédit, confirmant le respect de toutes les conditions de la lettre de crédit. Si au moins une de ces conditions n’est pas respectée, la lettre de crédit ne sera pas exécutée.

Ordre de collecte - Il s’agit d’un ordre du client à la banque d’effectuer, aux frais du client, des actions pour recevoir le paiement et (ou) l’acceptation du paiement du payeur.

Les cas de demande et la procédure d'exécution des paiements de recouvrement sont fixés par la loi, les règles bancaires et les usages des affaires.

Chèque de règlement (chèque)- il s'agit d'un document contenant un ordre écrit inconditionnel du titulaire du compte (tireur de chèques) à la banque de transférer une certaine somme d'argent indiquée dans le chèque au destinataire (titulaire du chèque).

Le payeur d'un chèque ne peut être qu'une banque dans laquelle le tireur dispose sur un compte de fonds dont il peut disposer. L'émission d'un chèque n'éteint pas l'obligation monétaire pour laquelle il a été émis.

Le chèque est payé aux frais des fonds du tireur, sous réserve de sa présentation au paiement dans le délai fixé par la réglementation bancaire. Si le payeur refuse de payer un chèque, le titulaire du chèque a le droit de déposer une réclamation devant le tribunal. Un délai de prescription d'un an s'applique aux demandes du titulaire du chèque en paiement du chèque.

D'autres types de paiements autres qu'en espèces comprennent l'ordre commémoratif, la demande de paiement, l'ordre de demande de paiement, la lettre de change, etc.

Ordre commémoratif- un document de règlement pour le traitement des opérations de radiation des fonds du compte du payeur et des opérations intra-bancaires.

Demande de paiement- un document de règlement contenant une demande du collecteur ou, en cas de radiation contractuelle, du bénéficiaire à la banque au service du payeur, de transférer un certain montant de fonds du compte du payeur vers le compte du bénéficiaire sans le consentement du payeur.

Demande-ordre de paiement est un document de paiement complexe, car il contient la demande du destinataire directement au payeur de payer un certain montant de fonds, ainsi que : un ordre supplémentaire du payeur à la banque de service de radier un certain montant de fonds de son compte et transférez-le sur le compte du destinataire.

Lettre de change- il s'agit d'une obligation écrite inconditionnelle, établie dans le strict respect des exigences établies, de verser une certaine somme d'argent au titulaire de la lettre ou à quiconque qu'il commande. Selon qui est désigné comme payeur de la facture, les lettres de change sont divisées en simples et transférables.

Billet à ordre doit contenir:

La dénomination « billet à ordre », qui est indiquée dans le texte du document et exprimée dans la langue dans laquelle ce document est rédigé ;

Une obligation inconditionnelle de payer une certaine somme d’argent ;

Indication du délai de paiement ;

Indication du lieu où le paiement doit être effectué ;

Le nom de la personne à qui ou sur l'ordre de laquelle le paiement doit être effectué ;

Indication de la date et du lieu d'établissement du billet à ordre ;

Signature de la personne qui émet le document (le tireur) (article 75 du Règlement sur les lettres de change et les billets à ordre (ci-après dénommée la Loi uniforme)).

Lettre de change doit contenir : la dénomination « lettre de change », qui est indiquée dans le texte du document et exprimée dans la langue dans laquelle ce document est établi ; une ordonnance inconditionnelle de payer une somme d'argent déterminée ; nom de la personne qui doit payer (tiré) ; indication du délai de paiement ; indication du lieu où le paiement doit être effectué ; le nom de la personne à qui ou sur l'ordre de laquelle le paiement doit être effectué ; indication de la date et du lieu d'établissement de la lettre de change ; signature de la personne qui émet la facture (tiroir) (article 1er du Règlement).

La législation sur la circulation des lettres de change en Ukraine comprend la Convention de Genève (1930 p.), qui a introduit la loi unifiée, la Convention de Genève (1930) pour le règlement de certains conflits de lois sur les lettres de change et les billets à ordre, la Convention de Genève (1930) sur le droit de timbre sur les lettres de change et les billets à ordre, les lois de l'Ukraine « Sur les valeurs mobilières et la bourse », « Sur la circulation des billets à ordre en Ukraine » et d'autres actes de droit civil.

Conformément à l'art. 3 de la loi de l'Ukraine "Sur la circulation des lettres de change en Ukraine", les objets des obligations de facture sur le territoire de l'Ukraine peuvent être légaux et personnes. Les autorités exécutives, les autorités locales, ainsi que les institutions et organisations financées par le budget de l'État, le budget de la République autonome de Crimée ou les budgets locaux s'engagent et acquièrent le droit aux lettres de change et aux billets à ordre uniquement dans les cas et de la manière déterminé par le Cabinet des ministres de l'Ukraine. Le paiement par lettre de change sur le territoire de l'Ukraine s'effectue uniquement sous forme autre qu'en espèces.

Les paiements autres qu'en espèces au moyen de documents de paiement électroniques, ainsi que de cartes de paiement, se généralisent en Ukraine. Carte de paiement- il s'agit d'un moyen de paiement spécial sous la forme d'une carte plastifiée ou autre, émise selon la procédure établie par la loi, utilisée pour initier le transfert d'argent depuis le compte du payeur ou depuis le compte bancaire correspondant afin de payer le coût des biens et des services, transférer de l'argent de ses comptes vers les comptes d'autres personnes, recevoir de l'argent en espèces aux caisses des banques, aux points de change des banques agréées et via les distributeurs automatiques de billets, ainsi qu'effectuer d'autres opérations prévues par le accord pertinent.

Le développement de la technologie a un impact sur tous les domaines de la vie humaine. Dans une plus large mesure, ces changements sont positifs, comme les paiements autres qu'en espèces - c'est pratique, rapide et sûr. Comment fonctionne ce système ? Quels sont ses avantages et ses inconvénients ? À ce sujet et bien plus encore dans l'article.

Droite

Dans la Fédération de Russie, le système de paiement autre qu'en espèces relève de la compétence du droit financier et civil. Les paiements sans numéraire sont réglementés par 3 réglementations :

Code civil de la Fédération de Russie, où le chapitre 46 « Règlements » contient les informations nécessaires sur ce type de paiement.
Règlement sur les règles de transfert de fonds et Règlement sur l'émission des cartes de paiement approuvés par la Banque de Russie. Ils discutent des formulaires, des procédures pour les paiements autres qu'en espèces dans la Fédération de Russie et des exigences relatives aux documents de paiement.

Participants

L'organisation des paiements autres qu'en espèces est conçue de manière à ce que ses participants puissent effectuer des paiements sans y consacrer beaucoup de temps.

Selon les documents ci-dessus, les participants aux paiements autres qu'en espèces peuvent être :

personnes;
entités juridiques;
entrepreneurs;
les boutiques;
d'autres établissements.

Les participants aux paiements autres qu'en espèces après avoir effectué des transactions monétaires reçoivent des documents de paiement confirmant le fait de la transaction. Ils contiennent les informations obligatoires suivantes :

les détails du compte et le BIC du destinataire du transfert ;
nom de la banque du payeur ;
NIF du titulaire du compte dont les fonds seront débités ;
nom et numéro de compte de l'établissement de crédit.

Concept

Sur la base du contenu des documents ci-dessus, on peut noter que le paiement autre qu'en espèces est un paiement effectué sans utilisation d'espèces par le transfert d'argent du compte bancaire du payeur vers le compte bancaire du destinataire. Ce type les paiements sont accessibles à tous - particuliers et entités juridiques, entrepreneurs. Mais le processus de paiement n'est possible que dans les banques et les établissements de crédit disposant d'une licence pour effectuer de telles opérations.

Des principes

Le paiement sans numéraire est un système qui repose sur certains principes. Leur respect garantit l'ordre et la sécurité des paiements autres qu'en espèces. Ainsi, l'organisation des paiements autres qu'en espèces repose sur le principe :

L'acceptation, qui implique le consentement obligatoire ou la notification du titulaire du compte pour débiter de l'argent du compte. Même les demandes des agences gouvernementales sont soumises à cette règle.
Urgence, qui présuppose la présence d'un délai fixé par le payeur dans lequel les fonds doivent être amortis. En cas de violation, la banque en est responsable.
Liberté de choix, ce qui implique la possibilité pour les participants de choisir le mode de paiement.
Légalité, ce qui implique la conformité obligatoire de toutes les opérations réalisées avec la législation en vigueur.
Le principe de liquidité, qui implique de maintenir sur le compte le montant nécessaire pour des paiements ininterrompus.
Contrôle, qui implique la nécessité de contrôler l'exactitude des transactions et le respect des dispositions établies sur la procédure pour les paiements autres qu'en espèces.
Responsabilité, qui implique la présence d'une responsabilité matérielle ou immatérielle en cas de non-respect des termes de l'accord entre les parties à la transaction.

Formes

Les formes de paiements autres qu'en espèces sont des transferts ou des paiements via :

demande et commande de paiement ;
prélèvement automatique;
monnaie électronique;
règlement de la lettre de crédit ;
chéquiers;
collection.

Une demande de paiement est une exigence du destinataire des fonds (créancier) de payer un certain montant par l'intermédiaire de la banque pour les marchandises livrées, les travaux effectués ou les services rendus.

Le prélèvement automatique est un débit de fonds du compte du payeur en faveur du destinataire des fonds (créancier), à condition que le payeur ait fourni à la banque un ordre de paiement contenant des informations sur à qui, quand et pour quel montant les fonds il faut payer.

La monnaie électronique est un substitut virtuel à l’argent liquide qui peut être utilisé pour payer via un portefeuille électronique si vous avez accès à Internet.

Le règlement par lettre de crédit est un règlement en vertu d'une lettre de crédit (instruction) du payeur, qui précise le montant et les conditions de paiement pour le destinataire des fonds.

Un chéquier est une brochure composée de 25 ou 50 feuilles - chèques, dont chacune contient des informations sur le payeur - le titulaire du livre. Une feuille, signée par le payeur, permet de recevoir le montant qui y est indiqué sur le compte du bénéficiaire des fonds.

L'encaissement est un service bancaire par lequel il s'engage à transférer un paiement du compte du payeur vers le compte du destinataire sans la participation de ce dernier, mais avec la présence d'un ordre et d'autres documents nécessaires.

Types

Le paiement sans numéraire est un type de paiement qui n'a pratiquement ni limites ni délais, car vous pouvez ainsi payer des biens et des services dans un pays, mais être dans un autre, sans parler de la ville. Partant de ce fait, tous les types de paiements autres qu'en espèces peuvent être :

Non marchand, qui comprend le paiement utilitaires, formation dans un établissement d'enseignement, consultations et traitements dans un établissement médical et autres services similaires.
Marchandise, qui comprend le paiement d'objets destinés à être échangés contre de l'argent ou d'autres produits et services : matières premières, matériaux, produits finis.
Interstate, qui comprend les règlements entre le payeur et le destinataire des fonds dont les comptes correspondants sont situés dans différents pays.
Intra-républicains, qui comprennent les règlements entre le payeur et le destinataire des fonds dont les comptes sont situés dans le même district fédéral.
Garanti, dans lequel le montant du paiement est réservé sur le compte du payeur et transféré au destinataire des fonds après qu'il ait rempli ses obligations envers le payeur.
Non garanti, qui comprend les paiements non documentés.
Instantané, qui inclut le paiement effectué au moment de l'achat d'un produit ou de la réception d'un service.
Différé, dans lequel le paiement des biens ou des services est effectué après le délai spécifié dans le contrat, et non immédiatement. Ce mode de paiement comprend un prêt, un plan de versement ou une hypothèque.

Méthodes

Les modes de paiement pour les paiements autres qu'en espèces peuvent être avec et sans contact :

paiements par cartes bancaires via terminal POS ;
paiements utilisant les technologies NFS à l'aide d'un smartphone ;
transfert de fonds depuis une carte utilisant les technologies PayPass et Pay Wave ;
services fournis par Internet banking;
paiement via les détails de la carte via un accès Internet ;
transférer de l'argent via des portefeuilles en ligne à l'aide de terminaux.

Paiement

Le paiement autre qu'en espèces est un transfert de fonds d'un compte correspondant à un autre, qui reflète des informations sur l'expéditeur, le destinataire, le montant du transfert et le nom du produit ou du service. Si le vendeur ne remplit pas ses obligations envers l'acheteur, le montant sera restitué au client déduction faite de la commission du système bancaire.

Selon les documents légaux, le paiement par virement bancaire repose sur les principes suivants :

toutes les transactions doivent être effectuées sur la base d'un accord entre la banque et le titulaire du compte correspondant ;
le paiement n'est transféré d'un compte correspondant à un autre que s'il existe un montant suffisant pour le paiement ;
les transactions sont effectuées selon le principe du premier arrivé, premier servi ;
les participants aux paiements autres qu'en espèces ont le droit de choisir l'une des formes disponibles de paiements autres qu'en espèces, quel que soit leur domaine d'activité ;
Les participants aux paiements autres qu'en espèces ont le droit de disposer des fonds disponibles à leur propre discrétion.

Remboursement

Un produit ou un service acheté par virement bancaire peut être de mauvaise qualité. Dans ce cas, le client a le droit de restituer l'argent dépensé. Pour confirmer l'achat ou l'achat d'un service, le client doit fournir un reçu, un passeport (ou autre document d'identification) et une carte de garantie au magasin ou à l'organisation. Si le service ou l’achat a été effectué en ligne, le client envoie les documents numérisés par courrier à l’adresse de l’entrepôt de l’entreprise. Le vendeur échange le produit contre celui dont l'acheteur a besoin ou restitue l'argent sur son compte bancaire.

Mais le client n'a pas toujours raison, puisque le vendeur du produit ou du service a le droit de refuser de restituer l'argent dépensé. De tels cas incluent :

le produit est alimentaire et de bonne qualité ;
le produit est un produit non remplaçable et ne peut être retourné ;
les documents relatifs au transfert d'argent sur le compte du vendeur sont perdus ;
Le produit a été utilisé et a perdu sa présentation.

Avantages

Les paiements sans numéraire sont un moyen de paiement déjà éprouvé qui a gagné la confiance des utilisateurs grâce à des avantages indéniables. Ceux-ci inclus:

un système flexible permet d'effectuer aussi bien une que plusieurs transactions sous forme de « chaîne » avec possibilité de paiement complémentaire ;
il n'y a pas besoin de caisse enregistreuse et, par conséquent, vous pouvez économiser sur son entretien ;
prouvabilité des paiements autres qu'en espèces, puisque vous pouvez obtenir les documents bancaires nécessaires si nécessaire ;
les fonds peuvent être stockés sur des comptes bancaires pour une durée illimitée ;
la sécurité, puisqu'il n'y a aucune possibilité d'activités frauduleuses utilisant de la fausse monnaie ;
coûts de distribution réduits ;
la nécessité de transférer de l'argent à la banque dans les trois jours suivant son arrivée à la caisse permet de gagner du temps, puisqu'il n'est pas nécessaire d'effectuer des transactions supplémentaires avec la banque.

Défauts

Malgré un grand nombre de Si le paiement autre qu'en espèces présente des avantages, ce mode de paiement pour les services présente également un certain nombre d'inconvénients :

le système bancaire, comme tout autre, n'est pas à l'abri d'interruptions de fonctionnement, qui peuvent entraîner des problèmes lors du transfert d'argent ou du retrait d'un compte ;
Une interaction constante avec la banque entraîne des paiements supplémentaires et, éventuellement, obligatoires.

Ce mode de paiement peut s'avérer peu rentable pour les entrepreneurs débutants, car il nécessite des paiements réguliers. des flux de trésorerie pour payer les salaires des employés et payer les services bancaires.