A készpénzforgalom és szerepe a gazdaságban. Felhasznált irodalom jegyzéke

Pénzforgalom- pénzmozgás készpénzben és készpénz nélküli nyomtatványokáruértékesítés kiszolgálása, valamint a nem áru jellegű kifizetések és elszámolások a gazdaságban. A készpénzforgalom készpénzre és nem készpénzre oszlik. A készpénzforgalom résztvevői a vállalkozások, szervezetek, intézmények, tulajdonosi formától függetlenül, a banki pénzügyi hatóságok és a lakosság. Készpénzforgalom– készpénzes fizetések sorozata.

A készpénzforgalom a készpénz mozgása a forgalmi szférában, és ez által két funkció ellátása: fizetőeszköz és forgalmi eszköz. A készpénzmozgatás a segítségével történik különféle típusok pénzbankjegyek, fémérmék, egyéb hiteleszközök. A kibocsátást az Orosz Központi Bank végzi. Készpénzt forgalomba bocsát és kivesz, ha az használhatatlanná vált, valamint új típusú bankjegyekkel és érmékkel helyettesíti a pénzt.

A készpénzforgalom szerkezete magában foglalja bizonyos pénzáramlások beszámítását a monetáris viszonyok alanyai között, vagy a pénzforgalmat: 1. A jegybankrendszer és a kereskedelmi bankok rendszere között - rögzíti a jegybank monopóliumát a forgalomban lévő készpénz kibocsátásában, összekapcsolva a készpénzforgalmat a bankok jegybankból történő készpénzzel való ellátásának és beszedésének (átvételének) folyamataival. a jegybankban. A jegybank által kibocsátott készpénz vagy közvetlenül a kereskedelmi bankok működő pénztáraiba, vagy a szervezetek pénztáraiba kerül.2. Kereskedelmi bankok között, bankok és ügyfeleik között - lefedi a kereskedelmi bankok ügyfeleitől történő készpénzfelvétel területét és ezen ügyfeleknek a szükséges készpénzzel való ellátását. Ez a forgalom biztosítja a lakosság készpénz-jövedelem kiadásának átvételét és kiszolgálását. A lakosság készpénzt is használ a kölcsönös elszámolásokhoz, de ennek nagy részét adók, illetékek, közüzemi számlák fizetésére, árubeszerzésre és különféle fizetős szolgáltatások kifizetésére, értékpapír vásárlásra, bírságfizetésre, stb. Szervezetek és lakosság között - készpénzes szolgáltatásokat nyújt a lakosságnak bankokon és szervezeteken keresztül. A szervezetek közötti készpénzforgalom elenyésző, mivel a fizetések nagy része nem készpénzben történik. Minden szervezetnél limitálják a pénztárgépben lévő készpénz egyenlegét, és a keretet meghaladó összeget a szervezetet kiszolgáló kereskedelmi banknál kell letétbe helyezni. A szervezetek pénztárgépeiben lévő készpénz egy részét a köztük lévő elszámolásokra fordítják, de a többséget különböző készpénzbevételek formájában a lakossághoz juttatják.

4. Egyéni állampolgárok között - készpénz használatakor jelenik meg, amikor a fizetés úgy történik, hogy bankjegyet utalnak át a kedvezményezettnek. Ugyanakkor az ügyletben részt vevő két fél számára semmilyen technikai eszköz nem szükséges. Ugyancsak nem szükséges harmadik felet értesíteni és tőlük visszaigazolni a tranzakció végrehajtásához való jogról. A kedvezményezett a kapott pénzt azonnal elköltheti.

A készpénzforgalom az Orosz Központi Bank készpénzelszámolási központjaiban kezdődik. A készpénz a tartalékalapjukból a forgalomban lévő készpénzbe kerül, ezáltal forgalomba kerül. Az RCC működő pénztáraiból a készpénz a kereskedelmi bankok működő pénztáraiba kerül. A készpénz nagy részét ügyfeleknek – jogi személyeknek és magánszemélyeknek – bocsátják ki. A vállalkozások pénztáraiban lévő készpénz egy részét az egymás közötti elszámolásokra fordítják, de a többséget különféle pénzbevételek formájában a lakossághoz juttatják. A lakosság készpénzt is használ a kölcsönös elszámolásokhoz, de ennek nagy részét adó-, illeték-, biztosítási befizetésekre, stb. Így a pénz vagy közvetlenül a kereskedelmi bankok működő pénztáraiba, vagy a vállalkozások és szervezetek pénztáraiba kerül. A készpénzforgalom Oroszországban a következő elvek alapján történik: minden vállalkozásnak és szervezetnek készpénzt (a limit által meghatározott részt kivéve) kereskedelmi bankokban kell tartania; a bankok készpénzegyenleg-limiteket határoznak meg a tulajdon minden formájával rendelkező vállalkozások számára; a készpénzforgalom az előrejelzés tervezésének tárgya; a monetáris gazdálkodás központilag történik; a készpénzforgalom célja a készpénzforgalom stabilitásának, rugalmasságának és gazdaságosságának biztosítása; A vállalkozások készpénzt csak az őket kiszolgáló bankoktól kaphatnak.

A készpénzforgalom a készpénzbankjegyek (bankjegyek, kincstárjegyek, aprópénz) mozgásának folyamata. Annak ellenére, hogy a készpénzforgalom mind piaci, mind adminisztratív gazdasági modellek mellett minden országban kisebb része, nagy jelentősége van. Ez a készpénzforgalom, amely a készpénz folyamatosan ismétlődő forgalmából áll. A készpénz továbbra is az egyik fő fizetési mód, és nem valószínű, hogy a belátható jövőben elektronikus analógok váltják fel.

A világ fejlett országaiban, ahol a készpénz nélküli fizetés meglehetősen elterjedt, és évtizedek óta fejlődik, a készpénzes fizetések volumene 70% vagy több. Európában hét tranzakcióból hat készpénzzel történik, Oroszországban ez az arány körülbelül 97%. Szakértők szerint a jövőben világszerte a lakossági fizetések legalább 2/3-át készpénz fogja szolgálni. Az a tény, hogy a készpénz nélküli fizetés további költségeket igényel. Azok a tranzakciók, amelyek összege a bekerülési értékükhöz hasonló, vagy annál alacsonyabb, nem készpénzes módon végrehajtani veszteséges.

A készpénz előnyei is nagyon jelentősek:

* a fizetések jogi eszközként történő nyilvánvaló elfogadása bármilyen körülmények között;

* azonnali elszámolások;

* nincs szükség speciális (és állandó) infrastruktúrára;

* minden felhasználó általi könnyű használat (még az idős polgárok használata sem okoz nehézséget);

* a kibocsátás és a forgalom szigorú állami ellenőrzésének lehetősége;

* a használat anonimitása.

És végül a készpénz az ország jegybankjának kötelezettsége, amely értelemszerűen nem mehet csődbe, míg az elektronikus fizetési eszközök főként olyan kereskedelmi bankok vagy egyéb pénzintézetek kötelezettségei, amelyek csődje nem kizárt.

A Bank of Russia a készpénzforgalom megszervezését és a készpénzforgalom kezelését a fizetési forgalom igényeinek figyelembevételével végzi, valamint figyelemmel kíséri a modern készpénzforgalom fejlődésének fő irányait és tendenciáit a világon.

A készpénzforgalomnak van egy másik definíciója is: a készpénz mozgása a forgalmi szférában, és ez által két funkció (fizetőeszköz és forgalmi eszköz) ellátása. Készpénzt használnak fel:

· az áruk és szolgáltatások forgalmára;

· az áruk és szolgáltatások mozgásához közvetlenül nem kapcsolódó elszámolások esetében, nevezetesen: bérek, jutalmak, juttatások, nyugdíjak kifizetésére vonatkozó elszámolások; biztosítási szerződések szerinti biztosítási kártérítés kifizetésére; értékpapírok fizetése és az azokból származó bevétel kifizetésekor; a lakosság befizetéseiről közművek satöbbi.

A készpénzforgalom a nagyságrendet tekintve egy bizonyos ideig tartó készpénzes fizetések összessége. Ez a forgalom nagymértékben szolgálja a lakosság bevételeinek és kiadásainak alakulását.

A készpénz a banki pénztárakból indul meg. Vállalkozások, szervezetek, vállalkozók a számlájukon rendelkezésre álló források vagy felvett hitelek felhasználásával készpénzt kapnak a kereskedelmi bankok pénztáraiból. Ezek a pénzösszegek bérek és azzal egyenértékű kifizetések, valamint egyéb készpénzes kifizetések kifizetésére szolgálnak. A banki pénztárakból származó készpénz egy része eladható más bankoknak, valamint közvetlenül a lakosságnak fizethető (betéti kamat stb.).

Ezután megkezdődik az a folyamat, amikor a lakosság készpénzt költ (felhasznál) áruk vásárlására, szolgáltatások kifizetésére, az államnak történő kifizetésekre és egyéb jogi és magánszemélyek. A pénz egy részének elköltése szervezett és nem szervezett formában félretehető (megtakarítás). A lakosságtól a készpénz ismét a vállalkozások, szervezetek pénztáraiba kerül, utóbbiak azonban bankon keresztül nem tudják azt készpénzes fizetésre felhasználni, számlájukon jóváírásra át kell adniuk a banknak. Így a készpénz, miután megkezdte mozgását a banki pénztárakból, áthaladva minden forgalmi csatornán, visszakerül a bankokba, hogy új forgalmat indítson.

Ugyanazok a bankjegyek sok kört képesek végrehajtani, és egyidejűleg minden szakaszban vannak. A készpénzforgalom folyamatos, ennek középpontjában a bankok állnak. Ez lehetővé teszi a készpénz bankokban történő koncentrálását, ami gyorsabb keringést, a készpénzforgalmi költségek csökkenését, zökkenőmentes átállást biztosít a nem készpénzes pénzszférára, és fordítva, a pénz ellenszolgáltatás nélküli szállítását, valamint az ellenőrzési képességet is. a készpénz kiadása. A készpénz késedelmének elkerülése érdekében a vállalkozások és szervezetek pénztáraiban a bankok a nap végén a pénztárgépben maradó készpénz maximális mennyiségét (limitjét), valamint a bankok felé történő szállításának szigorú határidejét határozzák meg számukra (kommunikáció). cégek). Ezen túlmenően meghatározásra került a vállalkozások és szervezetek által a beérkező készpénzbevételek lehetséges helyszíni elköltésének mértéke.

A cash flow megszervezése során olyan fontos gazdasági problémák merülnek fel, mint:

A készpénzforgalom teljes volumenének és szerkezetének meghatározása; a kialakuló trendek tanulmányozása;

Pénzáramlások irányítása és szabályozása;

A pénzkínálat megoszlása ​​az egész országban;

A forgalomban lévő készpénz tömegének meghatározása, a monetáris aggregátumok nagysága;

A bevételek beszedési szintjének megállapítása, a bankok készpénzmozgásának egyéb módjai;

A kibocsátási eredmény kiszámítása egy adott időszakra, stb.

A készpénz felhasználási köre

A készpénzforgalom, amely egy bizonyos ideig tartó fizetések halmazát jelenti, tükrözi a készpénz mozgását, mind csereeszközként, mind fizetési eszközként.

140., 861-885. cikk Polgári törvénykönyv Az Orosz Föderáció az Orosz Föderáció területén készpénzes és nem készpénzes fizetési módot biztosít. A készpénz felhasználási köre elsősorban a lakosság bevételeihez és kiadásaihoz kapcsolódik:

· lakosság települései kiskereskedelmi vállalkozásokkal ill

· Vendéglátás;

· vállalkozások és szervezetek munkadíja, egyéb pénzbeli bevételek kifizetése;

· a lakosság pénz hozzájárulása a betétekhez és a betétek fogadása;

· nyugdíjak, juttatások és ösztöndíjak, biztosítási szerződések szerinti biztosítási kártérítés kifizetése;

· hitelintézetek általi kibocsátás fogyasztási hitel;

· értékpapírok kifizetése és az azokból származó bevétel kifizetése;

· lakossági lakhatási és rezsi kifizetések folyóirat-előfizetés esetén;

· lakossági adófizetés a költségvetésbe stb.

A vállalkozások közötti pénzforgalom elenyésző, mert A fizetések többsége készpénz nélkül történik.

Az állampolgárok részvételével történő elszámolásokra különböző eljárásokat alakítottak ki, attól függően, hogy ezek a kifizetések milyen kapcsolatban állnak az állampolgárok részvételével vállalkozói tevékenység. A vállalkozói tevékenységet nem folytató polgárok részvételével mind készpénzben, mind az összegek korlátozása nélkül, és nem készpénzes formában is lehet fizetni. A polgároknak az üzleti tevékenységhez kapcsolódó kifizetéseket azonban rendszerint banki átutalással kell teljesíteni.

(egy kérdésként kezelje)

1.1. A cash flow fogalma

A készpénzforgalom a nemzetgazdaságon belüli pénzforgalom szerves része. Ez a gazdaságban folyamatos készpénzforgalomként valósul meg. A pénzforgalom volumene és sebessége, a pénzforgalom minden résztvevőjének készpénzes tranzakcióinak motivációja tükrözi a társadalom egészének és egyes polgárainak igényeit.

Így, pénzforgalom - ez a pénz készpénzben történő mozgása áruk értékesítése, szolgáltatásnyújtás és különböző típusú fizetések teljesítése során, amelyet a készpénzforgalomnak egy bizonyos ideig készpénzben teljesített összes fizetés összegével megegyező részeként határoznak meg.

A készpénzforgalom minden országban a gazdasági fejlettségtől függetlenül a készpénzforgalom kisebb részét teszi ki, de fontos funkcionális jelentősége van.

Csak készpénzt kell törvényes fizetőeszközként elfogadni névértéken minden típusú fizetéshez az állam egész területén, korlátlan mennyiségben.

A készpénzforgalom területén megtörténik a megtermelt áruk, munkák, szolgáltatások végső értékesítése, a kereslet és kínálat összhangjának ellenőrzése. A nemzeti valuta vásárlóereje nagymértékben függ a készpénzforgalom állapotától.

A készpénzforgalom az ország jegybankja által kibocsátott készpénzbankjegyek (bankjegyek és aprópénzek) folyamatos mozgásának folyamata, melynek során a bankjegyek elsősorban a forgalom közege és a fizetőeszköz funkcióit töltik be.

10.2. A készpénzforgalom szerkezete

A készpénzforgalom szerkezete magában foglalja bizonyos pénzáramlások beszámítását a monetáris viszonyok, illetve a pénzforgalom alanyai között.

A készpénzforgalom szerkezete alapján nyomon követhető a cash flow képződés szintje és szakasza.

Cash flow szerkezet:

1. Első pénzáramlás - a jegybankrendszer és a kereskedelmi bankrendszer között. Ez az áramlás rögzíti a jegybank monopóliumát a forgalomban lévő készpénz kibocsátásában, összekapcsolva a készpénzforgalmat a bankok jegybanki készpénzzel való ellátásával és a jegybanknál történő beszedéssel (átvétellel). A jegybank által kibocsátott készpénz vagy közvetlenül a kereskedelmi bankok működő pénztáraiba, vagy a szervezetek (elsősorban a szakmai szervezetek és a lakossági szolgáltatásokat nyújtó szervezetek) pénztáraiba kerül.

2. Második pénzáramlás - kereskedelmi bankok között, bankok és ügyfeleik között. A második folyam a kereskedelmi bankok ügyfeleitől történő készpénzbeszedés és ezen ügyfeleknek a szükséges készpénzzel való ellátása. Ezt a pénzáramlást a jegybank szabályozza az általa meghatározott szabályok szerint. Ezek alapján bonyolítják le a kereskedelmi bankok készpénzzel kapcsolatos készpénzes tranzakcióikat. Ez a forgalom biztosítja a lakosság készpénz-jövedelem kiadásának átvételét és kiszolgálását. A bankok térítés ellenében átutalhatnak némi készpénzt egymásnak, de a legtöbb pénzt az ügyfeleknek adják ki: akár szervezetek pénztáraiba, akár közvetlenül a lakossághoz. A lakosság készpénzt is használ a kölcsönös elszámolásokhoz, de ennek nagy részét adók, illetékek, biztosítási befizetések, közüzemi számlák fizetésére, hiteltörlesztésre, áruvásárlásra és különféle fizetős szolgáltatások kifizetésére, értékpapír vásárlásra, sorsjegyek vásárlására, bérleti díj fizetésére, bírságfizetésre fordítják. , büntetések és büntetések stb.

3. Harmadik pénzáramlás - szervezetek között, szervezetek és lakosság között. A harmadik folyam bankokon és szervezeteken keresztül készpénzes szolgáltatásokat nyújt a lakosságnak. A szervezetek közötti készpénzforgalom elenyésző, mivel a fizetések nagy része nem készpénzben történik. Minden szervezetnél limitek vannak a pénztárgépben lévő készpénz egyenlegére, és a keretet meghaladó összeget a szervezetet kiszolgáló kereskedelmi banknál kell letétbe helyezni. A szervezetek pénztáraiban lévő készpénz egy részét a közöttük lévő elszámolásokra fordítják, de nagy része különböző pénzbeli bevételek (bérek, nyugdíjak és juttatások, ösztöndíjak, biztosítási kompenzáció, osztalék, bevételek) formájában a lakossághoz kerül. értékpapírok eladása stb.) .

4. Negyedik pénzáramlás - az egyes állampolgárok között. A negyedik adatfolyam készpénz használatakor jelenik meg, amikor a fizetés úgy történik, hogy egyszerűen átutalnak egy bankjegyet a kedvezményezettnek. Ugyanakkor az ügyletben részt vevő két fél számára semmilyen technikai eszköz nem szükséges. Ugyancsak nem szükséges harmadik felet értesíteni és tőlük visszaigazolni a tranzakció végrehajtásához való jogról. A kifizetés címzettje, bárki is legyen, a kapott pénzt azonnal elköltheti. Modern körülmények között ez a pénzáramlás az „árnyék” forgalom kialakulásához vezet. Hatalmas mennyiségű készpénzt, elsősorban nagy címletű bankjegyek formájában használnak fel az „árnyékgazdaságban” illegális cselekmények, azaz adóelkerülés végrehajtására, valamint kábítószer- és fegyverügyletekre, a szerencsejáték-üzletágban, bűnözői csoportok tevékenységének kiszolgálására stb. d. A gyakorlat ugyanakkor azt mutatja, hogy a készpénznek, mint fizetőeszköznek a hamisítással szembeni sérülékenysége ellenére a pénzforgalomból átvett készpénz feldolgozása során feltárt hamis bankjegyek aránya elenyésző.

A készpénzforgalom is szóba jöhetelhelyezkedési vagy mozgási pontok (helyek) szerint:

    központi vagy regionális központi banki értéktárban;

    a jegybank részlegeiben (a készpénzelszámolási központok működő pénztáraiban és tartalékalapjaiban);

    kereskedelmi bankok pénztáraiban;

    szervezetek pénztárainál;

    az egyik jegypénztártól a másikig vezető úton;

    a lakosság kezében.

A készpénzforgalmat a jegybank által képviselt állam szervezi a gazdaság készpénzfegyelmének fenntartására vonatkozó eljárásrend szerint. A készletet tükrözi Általános szabályok, az elsődleges pénztárgép-bevallási dokumentumok formái, amelyeknek minden tulajdonosi formát képviselő szervezeteket kell irányítaniuk a pénztáraikon áthaladó készpénzforgalom megszervezésekor.

Egyes országokban a készpénzügyi fegyelem betartása feletti ellenőrzést az ügyfeleiknek készpénzes szolgáltatásokat nyújtó hitelintézetekre (bankokra), illetve az adóhatóságokra bízzák.

A készpénzforgalom Oroszországban a központi bankrendszerben és annak részlegeiben (készpénzelszámolási központok - RCC) szerveződik. A készpénz a tartalékalapjukból a forgalomban lévő készpénzbe kerül, ezáltal forgalomba kerül. Az RCC működő pénztáraiból a készpénz a kereskedelmi bankok működő pénztáraiba kerül. A kereskedelmi bankok számára a működő pénztáraiknál ​​is limitek vannak, így a limitet meghaladó összegben készpénzt adnak át az RCC-nek. Utóbbiak a dolgozó készpénzükre is korlátot szabnak, így a keretet meghaladó összegű pénzt tartalékalapba utalják, pl. kivonják a forgalomból, ezzel lezárva a készpénzforgalmi ciklust.

A készpénzes és nem készpénzes formájú bankjegyek folyamatos mozgásának folyamatát ún készpénzforgalom. Része az ország fizetési forgalmának, míg a pénz a forgalomban lévő fizetési, forgalmi és felhalmozási funkciókat látja el.

A pénzforgalom a pénzmozgás külön csatornáiból áll, amelyeken keresztül egymás felé haladnak (és abszolút értékben mennyiségileg egyenlőtlen áramlásokban), például a jegybank és a kereskedelmi bankok között; vállalkozások és szervezetek között; bankok és vállalkozások között; a bankok és a lakosság között; egyének között stb.

Pénz forgalomba hozatala mindig megtörténik. Készpénz akkor kerülnek forgalomba, amikor a bankok készpénzes tranzakciók során kiadják azokat ügyfeleiknek.

Nem készpénz kereskedelmi bankok által kibocsátott, ha az ügyfélnek hitelt nyújtanak. Ezzel egyidejűleg az ügyfelek a hiteleket törlesztik és készpénzt helyeznek el a bank pénztárában. Emiatt előfordulhat, hogy a forgalomban lévő pénz összmennyisége nem növekszik.

Alatt pénz kérdése a pénz forgalomba hozatalára utal, ami a forgalomban lévő pénzmennyiség általános növekedéséhez vezet.

A pénzforgalom szerkezete különböző szempontokkal jellemezhető: gazdasági tartalom és a benne működő pénzforma szerint.

A pénzforgalom egyes, a monetáris kapcsolatok különböző területeit kiszolgáló részeinek gazdasági tartalma szerint felosztható:

  • a termelési eszközök piacát, a fogyasztási cikkek és szolgáltatások piacát, valamint a munkaerőpiacot szolgáló monetáris és áruforgalomról (monetáris elszámolás);
  • a nem áru jellegű fizetésekhez kapcsolódó pénzforgalomra (monetáris és monetáris forgalom), a hitelpiacot, az értékpapírpiacot és a devizapiacot kiszolgáló.

Ugyanakkor a pénz szabadon mozog a pénzforgalom egyik részéből a másikba a kialakuló piaci feltételeknek megfelelően, a kereslet-kínálat törvényének hatására.

A legelterjedtebb a pénzforgalom besorolása a benne működő pénzforma szerint - on készpénzÉs nem készpénz.

készpénzforgalom – a monetáris forgalom egy része, amely egy bizonyos időszak alatt készpénzben teljesített összes fizetés összegével egyenlő, a készpénzbankjegyek (bankjegyek, kincstárjegyek, aprópénz) folyamatos forgalmának folyamata. Készpénzforgalom be Orosz Föderáció a jegybank által képviselt állam szervezésében. Ez a forgalom a pénz nagy részének bevételét és kiadását szolgálja

Küldje el a jó munkát a tudásbázis egyszerű. Használja az alábbi űrlapot

Diákok, végzős hallgatók, fiatal tudósok, akik a tudásbázist tanulmányaikban és munkájukban használják, nagyon hálásak lesznek Önnek.

közzétett http://www.allbest.ru/

BEVEZETÉS

1. fejezet A pénzforgalom fogalma és fajtái

2. fejezet Pénzforgalom: koncepció és alapelvek

2.1 A pénzforgalom megszervezésének fogalma és elvei

2.2 A hitelintézetek szerepe a készpénzforgalom szervezésében

3. fejezet A készpénzforgalom szerkezetét bemutató diagram, amely tartalmazza: a főbb résztvevőket ill pénzáramlások, összeköti őket

KÖVETKEZTETÉS

A HASZNÁLT HIVATKOZÁSOK JEGYZÉKE

BEVEZETÉS

Minden állam gazdaságának legfontosabb eleme a pénzforgalom. A különböző termelési, befektetési és kereskedelmi folyamatok komplex összefonódása, a tőke felhalmozási és befektetési folyamatai, a hitelalapok képzése és felhasználása elválaszthatatlanul összefonódása a pénzforgalomnak – a készpénzes és nem készpénzes formában történő pénzmozgásnak – köszönhetően biztosított. A készpénzes és a nem készpénzes pénzforgalom között szoros és kölcsönös függés áll fenn: a pénz folyamatosan mozog az egyik forgalomból a másikba, akár készpénzbankjegyként, akár bankszámlán történő bejegyzések formájában. A készpénz az orosz monetáris rendszer fontos eleme, amelytől nagymértékben függ fenntartható működése.

Az elektronikus technológiák rohamos fejlődésének korszakának kezdetén sokan az „elektronikus pénzre” való gyors átállást és a fizetési rendszerek elektronikus formában történő működését jósolták, de nem tudták pótolni a készpénzforgalmat. Ezért nincs valódi ok azt hinni, hogy a készpénz fontossága az életben orosz társadalom belátható időn belül gyengülni fog, nem.

A modern világgazdaság globalizációs folyamatai a monetáris forgalom szféráját is érintik, az már régóta nemzetközivé vált. Ugyanakkor bármely ország gazdaságának állapota nagymértékben függ a nemzeti pénzforgalom megszervezésétől. A pénzforgalom szférájának stabil állapota és stabil fejlődése az szükséges feltétel gazdasági fejlődést, és a monetáris egyensúly megsértése elkerülhetetlenül gazdasági válsághoz vezet.

Éppen ezért a világ minden országának jegybankjai folyamatosan tanulmányozzák a nemzetközi tapasztalatokat és a monetáris forgalom fejlődésének trendjeit, törekednek arra, hogy új konstrukciókat dolgozzanak ki és valósítsanak meg szervezete számára. nemzeti sajátosságok. Ez a pozíció meghatározta a választott téma relevanciáját tanfolyami munka.

Ennek a tanfolyami munkának a célja:

Határozza meg a készpénzforgalom fogalmait és szerepét a gazdaságban;

Milyen alapelvek léteznek a készpénzforgalom megszervezésére, és melyek az oroszországi készpénzforgalom megszervezésének egyediségei és jellemzői.

1. fejezet FogalompénzügyiforgalomÉsövéfajtái

Jelenleg a közgazdasági irodalomban olyan fogalmakat különböztetnek meg, mint a pénzforgalom, a „pénzforgalom”, a „pénz- és fizetési forgalom”, valamint a „fizetési forgalom”.

A pénzforgalom fogalma és összetevői

Pénzügyiforgalom

Fizetésforgalom az országban használt különféle fizetőeszközök mozgásának folyamata. Ez a fogalom magában foglalja a pénz mozgását készpénzben és nem készpénzes forgalomban, valamint egyéb fizetési eszközök mozgását: csekkek, váltók, letéti igazolások stb., úgynevezett „átruházható eszközök”. Ezek a fizetési eszközök nem az általánosan elfogadott értelemben vett pénzek, de elláthatják a pénz funkcióit - forgalmi eszközként és fizetőeszközként.

Kezdetben a váltó a bankok közötti pénzátutalás eszköze volt, a csekk pedig csak készpénzkibocsátási megbízás volt a banknak, de fokozatosan a megbízható váltók és csekkek fizetőeszközzé váltak, és a pénzzel együtt forogni kezdtek. Az adásvétel – a váltó és egyéb névre szóló értékpapír hátoldalán található záradék – megjelenésével vált lehetővé.

A legtöbb forgalomban lévő fizetési eszköz hitel eredetű: az adósság keletkezésének bizonyítékaként adják ki, és visszafizetendő jellegűek.

A készpénzforgalom a fizetési forgalom része. viszont pénzforgalom-- ez a monetáris forgalom része, és a készpénz forgalmát jelenti, amely sok tranzakcióban változatlan formában vesz részt, ellentétben a nem készpénzes forgalomban lévő pénzegység mozgásával a bankszámlán történő bejegyzések formájában.

A fizetési forgalom második részét monetáris és fizetési forgalomnak nevezzük, ahol a pénz fizetőeszközként funkcionál, beleértve a készpénz és a nem készpénz mozgását.

Az ország pénzforgalmát, amely a pénzmozgást tükrözi, a pénzmozgások közötti forgalomból tevődik össze:

Központi Bank és kereskedelmi bankok;

Kereskedelmi bankok;

Kereskedelmi bankok és ügyfeleik (vállalkozások, szervezetek, lakosság);

Vállalkozások és szervezetek, köztük és a lakosság között;

Magánszemélyek;

A bankok és a különböző pénzintézetek, valamint az utóbbiak és a lakosság között. pénzforgalmi bankjegyhitel

Foltforgalom.

Készpénzforgalom-- ez a készpénz-bankjegyek mozgása: papír pénz, váltóérmék, bankjegyek. Az érméket általában minden országban az államkincstár verteti, és a bankjegyekkel együtt a jegybank bocsátja forgalomba, amely névértéken vagy névértéken vásárolja meg a kincstártól.

A készpénzes fizetéshez a kibocsátásukban monopóliummal rendelkező jegybank által kibocsátott bankjegyeket használják. A bankjegyek kikényszerített hivatalos árfolyamúak, elszámoláskor nem utasíthatók el.

A bankjegyek kibocsátásának modern mechanizmusa a kereskedelmi bankok, az állam hitelezésén, valamint az ország arany- és devizatartalékának növelésén alapul.

A bankjegyek kibocsátása jelenleg bizalmi jellegű, nem arannyal támogatott. A banki hitelezésnél végrehajtott bankjegykibocsátást váltó és egyéb banki kötelezettség, állam hitelezéskor államadósság-kötelezettség biztosítja, devizavásárláskor maga a deviza és az arany szolgál fedezetül. Így a bankjegykibocsátást a jegybank eszközei támogatják.

Oroszországban a készpénzforgalmat a Központi Bank szervezi, és annak készpénzelszámolási központjaiból (RCC) indul. A készpénzt az RCC tartalékalapjából a működő pénztárakba utalják át, majd a kereskedelmi bankok működő pénztáraiba küldik, amelyek készpénzt bocsátanak ki ügyfeleiknek - jogi személyeknek és magánszemélyeknek stb. (Asztal 1).

asztal. 1 Pénzforgalom a gazdaságban

A kereskedelmi bankok esetében a működő pénztárgépekben lévő készpénz egyenlegét korlátozzák; a limitet meghaladó összegek átadásra kerülnek az RCC-nek Az RCC működő pénztárgépei is limittel rendelkeznek, az azt meghaladó összegeket tartalékalapba kell utalni. Ennek eredményeként a pénzt kivonják a forgalomból.

Nem készpénzes forgalom

A készpénz nélküli forgalom minden országban érvényesül, és csekkek, hitelkártyák, záradékok, fizetési megbízások, elektronikus fizetőeszközök és egyéb fizetési dokumentumok (kincstárjegyek, igazolások stb.) szolgálják ki.

A készpénzes és a nem készpénzes forgalom között szoros kapcsolat és kölcsönös függés áll fenn, hiszen a pénz folyamatosan kerül a forgalom egyik szférájából a másikba. Ebben az esetben a készpénzbankjegyek formája banki betétté változik, és fordítva. A pénzkibocsátás elengedhetetlen feltétele a készpénz nélküli pénzeszközök bankszámlára történő beérkezése. E tekintetben a készpénzes és nem készpénzes forgalom az ország egységes monetáris forgalmát alkotja.

A készpénz nélküli pénzforgalom nem készpénzes fizetésben fejeződik ki, amely okmányforgalom útján, írásos dokumentumok anyagforgalma és elektronikus úton történő fizetése. Klasszikus fizetési módok és módok a gazdaságilag fejlett országokban a csekkek, átutalások, levonások, váltók. Emellett ma már széles körben elterjedt a kártyákkal és elektronikus fizetési terminálokkal történő fizetés (elektronikus pénz).

A váltó olyan értékpapír, amely a kibocsátó (adós) feltétlen pénzbeli kötelezettségét igazolja, hogy meghatározott időpont előtt meghatározott pénzösszeget a váltó tulajdonosának (váltóbirtokosnak), vagy utasítására más személynek fizessen. .

A váltójog formailag megkülönbözteti az egyszerű (egyedi váltó) és az átruházható (tervezet) váltókat.

A váltó olyan értékpapír, amely a kibocsátó feltétlen kötelezettségét tartalmazza, hogy meghatározott határidőn belül meghatározott összeget fizessen be a váltó vagy megbízásának birtokosának.

A váltó olyan értékpapír, amely a kifizető (drawee) feltétel nélküli írásbeli megbízását tartalmazza, amely a fizetőnek (drawee) címzett egy bizonyos összeg harmadik személynek (a váltó első birtokosának, utalónak) történő kifizetésére, vagy a megbízásán belül. meghatározott időszakra.

A váltókibocsátás alapjául szolgáló ügyletek körétől és jellegétől függően kereskedelmi és pénzügyi váltókat különböztetnek meg.

A kereskedelmi számlák áruvásárlási és eladási ügylet alapján keletkeznek. A vevő, aki az ügylet időpontjában nem rendelkezik a szükséges pénzösszeggel, helyette másik fizetési módot ajánl fel az eladónak - saját vagy valaki másé, de záradékkal ellátott váltót.

A készpénzes kölcsönügyleteket pénzügyi számlákkal formálják, amelyek magukban foglalják a bankjegyeket, kincstárjegyeket, önkormányzatok, vállalkozások, magánszemélyek váltóit stb.

A törvényjavaslat az egyik legrégebbi és legfontosabb pénzügyi eszköz az áru-pénz kapcsolatok és a kereskedelmi hitelezés aktív megvalósítására. Az 1990-es évek közepén. külföldön a készpénzforgalom 30%-áig a váltók biztosították.

A modern közgazdasági gyakorlatban azonban a váltó fizetőeszközként való felhasználásának köre a 20. század elejéhez képest jelentősen beszűkült. Jelenlegi fő alkalmazása a külkereskedelem.

A csekk egyfajta váltó, ahol a fizető bank. Az ügyfél feltétel nélküli megbízása a folyószámláját vezető bank felé, hogy meghatározott összeget fizessen be a csekk bemutatójának, megbízásának vagy a csekken megjelölt más személynek.

Attól függően, hogy kinek a javára állítják ki a csekket, a csekkeket megkülönböztetik:

regisztrált bizonyos személy más személyre való átruházás joga nélkül;

egy meghatározott személy számára készült megbízások, akiknek jogában áll másik személyre átruházni záradékkal;

bemutatóra szóló - a címzett megjelölése nélkül a feltüntetett összeget a csekk bemutatójára kell kifizetni.

Az ellenőrzések a következő fő funkciókat látják el:

pénzforgalmi bankszámláról történő fogadás eszközeként szolgál;

a forgalom és a fizetés eszközei (áruvásárláskor, adósságtörlesztéskor);

eszközül szolgálnak a készpénz nélküli fizetésekhez.

Jelenleg a gazdaságilag fejlett országokban a csekkek jelentős szerepet játszanak, különösen az USA-ban, Kanadában, Nagy-Britanniában és Franciaországban.

2000-ben az Egyesült Államokban 70 milliárd csekket írtak ki, ennek több mint fele személyi csekk volt, amelyek fő célja a kiskereskedelmi áruk fizetése és a számlák (villany, gáz, lakás, biztosítás stb.) kifizetése volt. .

Európában széles körben elterjedtek az Eurocheckek, amelyeket minden olyan országban fizetnek, amely részes fele az Eurocheck-megállapodásnak (1968 óta).

Egy speciális típus az utazási csekkek – szabványosított monetáris okmányok, amelyeket külföldre utazva készpénz fogadására, valamint áruk és szolgáltatások fizetésére használnak. Az utazási csekk fő kibocsátói olyan nemzetközi hitelintézetek, mint az American Express, a Visa, a Thomas Gook stb.

Ugyanakkor egy számban Európai országok Japánban pedig a terhelési és jóváírási megbízásos (tanácsadói) elszámolások dominálnak. A hitelkártyás fizetések népszerűsége folyamatosan növekszik.

A fizetési mód megválasztását jogszabály vagy szabályozási korlátok is befolyásolhatják. Emellett a különféle fizetési módok használatához fizetni kell a kezelésükhöz szükséges szolgáltatásokért, a bankok és például a kártyákat kezelő szervezetek pedig leírják a költségeket a felhasználó számlájára. Ilyen feltételek mellett a felhasználó a költségek mértékétől függően egy elfogadhatóbb fizetési módot választ.

Az 1950-es évek közepe óta. A nyugati országokban a gazdasági aktivitás növekedése és a lakosság jelentős részének bankszektorba való bekapcsolódása miatt meredeken megnőtt a papíralapú dokumentumforgalom. Ez arra késztette a bankokat, hogy a legújabb módszereket alkalmazzák az információfeldolgozás és -továbbítás elektronikus berendezések és távközlési hálózatok segítségével. A bankok igyekeztek csökkenteni a működési költségeket, csökkenteni a papírmunkát és új ügyfeleket vonzani. Az elektronikus eszközök használata nagyban leegyszerűsíti a készpénz nélküli fizetések kezelését. Az ügyfeleknek bankautomatákat, mágneskártyákat és mikroprocesszoros kártyákat, elektronikus fizetési terminálokat és videográfiai elven működő otthoni terminálokat kínálnak.

Az ezen a területen elért sikerek olyan projekteket eredményeztek, amelyek a csekk és készpénz nélküli banki fizetések megszervezésére irányultak. Ugyanakkor a fizetések a papíralapú adathordozók helyett a parancsok továbbítását használják számítógépes kommunikációs csatornákon keresztül.

A tapasztalatok azonban azt mutatják, hogy a papíralapú fizetési eszközök (csekkek, számlák stb.) továbbra is vonzóak a felhasználók számára a könnyű használat és a kölcsönszerzési eszköz jövedelmezősége miatt, mivel a csekk feldolgozása miatt késik a fizetés. bankban, átutalás másik városba stb.

Nyugaton a készpénz nélküli fizetések egyik formája a giro-rendszer, amely papíralapú és elektronikus információtovábbítási eszközökre épülhet. Ezt a rendszert széles körben fejlesztették ki Németországban, Franciaországban, Ausztriában, Belgiumban, Hollandiában és más országokban. Lényege, hogy a fizető megbízást ad ki a számlájáról pénzfelvételre és a címzett számlájára utalásra. Európában a giro bankrendszerek mellett léteznek olyan postai giro elszámolási rendszerek, amelyek postahálózatot használnak az átutalásokhoz.

Az Egyesült Királyságban a bankrendszerben a girórendszert 1968-ban hozták létre parlamenti döntéssel.

2. fejezet Pénzforgalom: koncepció és alapelvek

2.1 A pénzforgalom megszervezésének fogalmai és elvei

A készpénzforgalom, amely egy bizonyos ideig tartó fizetések halmazát jelenti, tükrözi a készpénz mozgását, mint forgalmi eszközt és fizetőeszközt.

A készpénz felhasználási köre elsősorban a lakosság bevételeihez és kiadásaihoz kapcsolódik:

a lakosság és a kiskereskedelmi és közétkeztetési vállalkozások közötti elszámolások;

a munka díjazása vállalkozások és szervezetek által, egyéb monetáris bevételek kifizetése;

a lakosság pénzbefizetése és betétek fogadása;

nyugdíjak, juttatások és ösztöndíjak kifizetése, biztosítási szerződések szerinti biztosítási kompenzáció;

fogyasztási kölcsönök hitelintézetek általi kibocsátása;

értékpapírok fizetése és az azokból származó bevétel kifizetése;

a lakosság lakhatási és rezsiköltségei folyóirat-előfizetés esetén;

adófizetés a költségvetésbe a lakosság részéről stb.

A vállalkozások közötti készpénzforgalom elenyésző, mivel a fizetések nagy része nem készpénzben történik.

Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 140., 861-885. cikkei előírják a készpénzes és nem készpénzes formájú fizetések használatát az Orosz Föderáció területén, és feltárják a nem fizetés főbb formáinak lényegét és végrehajtási eljárását. készpénzes fizetések.

Az állampolgárok részvételével történő elszámolásokra különböző eljárásokat alakítottak ki attól függően, hogy ezek a kifizetések hogyan kapcsolódnak üzleti tevékenységükhöz. A vállalkozói tevékenységet nem folytató polgárok részvételével mind készpénzben, mind az összegek korlátozása nélkül, és nem készpénzes formában is lehet fizetni. A polgároknak az üzleti tevékenységhez kapcsolódó kifizetéseket azonban rendszerint banki átutalással kell teljesíteni.

Jelenleg a jogi személyeknek jogukban áll készpénzben fizetni egymásnak, ha egy kifizetés összege nem haladja meg a 60 ezer rubelt. közötti kifizetések jogalanyok a meghatározott összeget meghaladó összeget banki átutalással kell teljesíteni.

A pénzforgalom stabilizálásában hazánkban fontos szerepet játszott az Orosz Föderáció területén a készpénzforgalom megszervezésének szabályairól szóló rendelet, amelyet az Oroszországi Bank 1998. január 5-én hagyott jóvá, és amelyet területileg kötelező végrehajtani. az Oroszországi Bank fiókjai, készpénzelszámolási központok, hitelintézetek és fiókjaik, beleértve az Orosz Föderáció Takarékpénztárának intézményeit (a továbbiakban: banki intézmények), valamint az Oroszország területén működő szervezeteket, vállalkozásokat és intézményeket Föderáció.

Jelen szabályok értelmében a szervezetek, vállalkozások, intézmények – szervezeti és jogi formájuktól függetlenül – (a továbbiakban: vállalkozás) a bankintézményekben rendelkezésre álló pénzeszközöket megfelelő számlákon, szerződéses feltételekkel tárolják. A vállalkozások pénztáraiba beérkezett készpénzt banki intézményekhez kell eljuttatni, hogy utólag jóváírják e vállalkozások számláján. Közvetlenül a bankintézetek pénztárába adják át a készpénzt a vállalkozások közös pénztárain keresztül. A vállalkozások szerződéses feltételekkel készpénzt helyezhetnek el bankintézetek beszedési szolgáltatásain vagy az Oroszországi Bank által engedélyezett speciális beszedési szolgáltatásokon keresztül, amelyek a készpénz és más értéktárgyak beszedésére vonatkozó műveletek elvégzésére szolgálnak.

A készpénz befizetésének eljárását és feltételeit a banki szolgáltató intézmények határozzák meg minden vállalkozás számára a vezetőikkel egyetértésben, a pénzforgalom felgyorsítása és a pénztárakba történő időben történő beérkezése alapján a banki intézmények munkanapjain. Az adók, biztosítási és egyéb díjak fizetésére magánszemélyektől átvett készpénzt az adminisztráció és a beszedők közvetlenül a bankintézeteknek vagy az Oroszországi Állami Kommunikációs Bizottság vállalatain keresztül utalják át.

A vállalkozások pénztárgépében készpénzt tarthatnak a bankok által a vállalkozások vezetőivel egyetértésben meghatározott keretek között. A pénztárgépben lévő készpénzmaradvány-keretet a bankok évente állapítják meg minden pénztárgéppel rendelkező és készpénzfizetést végző vállalkozás számára, jogi formájától és tevékenységi körétől függetlenül.

A vállalkozás a pénztárgépben lévő pénzmaradvány korlátjának megállapítására benyújtja a készpénzelszámolási szolgáltatást nyújtó bankintézethez a „Számítást a vállalkozás pénzmaradványi keretének megállapítására és a pénztáránál befolyt bevételből készpénz felhasználási engedély kiadására”. pénztár."

Ha több számla is van különböző bankintézetekben, a vállalkozás saját belátása szerint ezek közül az egyikre jelentkezik azzal a szándékkal, hogy korlátozza a pénztári készpénzállományt. A bank valamelyik intézményében a pénzmaradvány limitálása után a vállalkozás erről értesítést küld a többi bankintézetnek, amelyben megfelelő számlát nyitott. Egy adott vállalkozás ellenőrzésekor a bankok a pénztárgépben lévő készpénz egyenlegének e limitjét veszik figyelembe.

Azon vállalkozásnál, amely a pénztárgépben lévő készpénzmaradvány korlátozására vonatkozó számítást nem nyújtotta be a bank egyik szolgáltató intézményéhez sem, a készpénzmaradvány limitet nullának, a ki nem szállított készpénzt pedig a limit felettinek tekinti.

A készpénzmaradvány limitet a vállalkozás készpénzforgalmának nagysága alapján állapítják meg, figyelembe véve működési módjának sajátosságait, a készpénz banki befizetés módját és időzítését, biztosítva a biztonságot és csökkentve az értéktárgyak ellenszállítását.

Ez a limit a vállalkozás indokolt kérésére a megállapított eljárási rend szerint év közben felülvizsgálható (a készpénzforgalom volumenének, a bevételek teljesítésének feltételeinek, stb. változása esetén), valamint a banki intézményekkel kötött megállapodás.

A vállalkozásoknak minden készpénzt át kell adniuk a banknak, amely meghaladja a megállapított készpénzegyenleg-korlátokat. A megállapított kerethatáron felül készpénzt csak munkabér, szociális juttatások és ösztöndíjak kiadására tarthatnak, legfeljebb három munkanapig.

A bankok szolgáltató intézményeivel kötött megállapodás alapján a vállalkozások a pénztárba befolyt készpénzbevételt az Orosz Föderáció területén hatályos szövetségi törvényekben és egyéb jogszabályokban, valamint az Oroszországi Bank 2009. évi rendeleteiben meghatározott célokra fordíthatják. végrehajtásuk.

Fontos, hogy a vállalkozások megegyezzenek a banki szolgáltató intézményekkel a bérek, szociális kifizetések és ösztöndíjak készpénzkibocsátásának időpontjáról. A készpénzforrások egységes felhasználásának biztosítása és a banki készpénzkibocsátás ésszerűsítése érdekében évente (a vezetőjük döntése alapján) naptárat készítenek a bérek, szociális juttatások és ösztöndíjak (naponkénti) készpénzkibocsátására vonatkozóan. vállalkozásoktól a bérfizetés nagyságáról és ütemezéséről .

Az Oroszországi Bank területi intézményei a banki intézményektől kapott anyagok alapján évente elkészítik a köztársaságra, területre, régióra vonatkozó bérek, szociális kifizetések és ösztöndíjak készpénzkibocsátásának naptárát (havi bontásban), és elküldik a banknak. március 29-ig és általában szeptember 29-ig konszolidálja az Orosz Föderációt.

Ezt az információt a korai kifizetések előrejelzésekor is használják bérek valamint a bevételek, kiadások, havi kibocsátási eredmény szerinti készpénzforgalom értékelésénél N selejtben az Oroszországi Bank területi fiókja számára.

A készpénzt a vállalkozásoknak rendszerint a hitelintézetek pénztárában lévő folyó pénztárbizonylatok terhére bocsátják ki. Annak biztosítása érdekében, hogy a hitelintézetek időben készpénzt bocsáthassanak ki a vállalkozások számláiról, valamint a polgárok betétszámláiról, az Orosz Bank területi fiókjai vagy utasításaik alapján készpénz-elszámolási központokat hoznak létre. hitelszervezetés fiókjaik a minimálisan megengedhető pénzmaradvány összegét az üzemi pénztárban nap végén.

Annak érdekében, hogy maximalizálják a készpénz vonzását pénztáraiknál ​​a készpénzbevételek időben és teljes körűen a vállalkozásoktól történő beszedése révén, a bankintézetek legalább kétévente ellenőrizzék az Oroszországi Bank által a készpénzes tranzakciók lebonyolítására és a velük való együttműködésre megállapított eljárás betartását. készpénz.

Az Oroszországi Bank regionális fiókjai ellenőrzik a banki intézmények munkáját a készpénzforgalom megszervezésében, a készpénzes tranzakciók lebonyolítására vonatkozó eljárásoknak a vállalkozások általi betartását és a készpénzzel való munkát a fenti rendeletekkel összhangban.

2 .2 A hitelintézetek szerepe a készpénzforgalom szervezésében

Pénzintézet a pénzügyi és hitelrendszerben részt vevő szervezet, mint például: bank, biztosító, befektetési alap (befektetési társaság), nyugdíjpénztár, befektetési alap stb.

A nyugati gazdasági hagyomány értelmezése szerint a pénzintézetek közvetítők a befektetők (háztartások) és a vállalkozók (a befektetések fogyasztói) között.

A pénzintézetek típusai:

Kereskedelmi bank (univerzális és speciális)

kereskedelmi Bank;

befektetési bank;

jelzálogbank;

Nem banki hitelintézet:

hiteltársság;

hitelszövetkezet (hitelszövetkezet);

kölcsönös hiteltársaság (kölcsönös segélyalap);

Biztosítótársaság;

nem állami nyugdíjpénztár;

pénzügyi társaságok;

Befektetési intézmények:

befektetési társaság és befektetési alap;

tőzsde;

befektetési kereskedők és brókerek.

A hitelintézetek szerepe a készpénzforgalom szervezésében.

A globális pénzügyi piac egy pénzügyi rendszer jelenlétét feltételezi - a pénzügyi kapcsolatok különféle szféráinak összessége, amelynek során a monetáris erőforrások kialakulnak és felhasználhatók. Ilyen rendszer nélkül nem lehet kielégíteni a gazdálkodó szervezetek pénzügyi forrásigényét. Mivel a pénzpiacon a pénz és más pénzügyi eszközök folyamatosan mozgásban vannak, egyik államból a másikba, egyik vállalatból a másikba, magánszemélytől a másikig mozognak, sokféle nemzetközi pénzügyi közvetítőre van szükség. A globális pénzügyi piac fő szereplői a transznacionális bankok (TNB-k) - univerzális típusú nagy hitel- és pénzügyi komplexumok, amelyek széles külföldi vállalkozáshálózattal és részvételi rendszerrel rendelkeznek, amelyek a deviza- és hiteltranzakciók jelentős részét ellenőrzik az országban. globális pénzügyi piac, nagy cégek, nem banki pénzintézetek, jegybankok és kormányzati szervek, nemzetközi pénzintézetek.

Valójában a modern világ pénzügyi rendszere kétszintű: az első szintet a nemzetközi kereskedelmi bankok, a másodikat az államközi pénzügyi intézmények képviselik. A globális pénzügyi piacon a központi szerep a kereskedelmi bankoké. Nemcsak nemzetközi fizetéseket hajtanak végre, hanem széles körben képesek lefedni a nemzetközi gazdasági kapcsolatok szinte minden aspektusát. A nemzetközi tőkepiacon csak első osztályú pénzügyi közvetítők és jó hírű hitelfelvevők működnek, akik magas színvonalú és teljes körű információval rendelkeznek. A nemzetközi bankok kisebb mértékben árucserét, nagyobb mértékben tőkecserét szolgálnak.

A legnagyobb bankok globális pénzügyi központokat alkotnak, amelyeken keresztül a nemzetközi pénzáramlások mozgása megtörténik. Mára tulajdonképpen három fő régió alakult ki, ahol nemzetközi bankok(USA, Nyugat-Európa és Délkelet-Ázsia).

Egy egyedülálló nemzetközi pénzügyi mechanizmus alakult ki, amely éjjel-nappal működik, és szabályozza a globális pénzügyi áramlások és a globális valutapiacok mozgását. Ebben a mechanizmusban a TNB mellett részt vesznek a nemzetközi pénzintézetek, amelyek alatt globális jelentőségű monetáris, hitel- és pénzügyi szervezeteket értünk. Megjelenésük hátterében a globális integrációs folyamatok erősödése, a nagyszabású nemzetközi tevékenységet folytató, erőteljes ipari és bankszövetségek létrejötte áll. Az ilyen jellegű szerveződés fő célja, hogy egyesítse a világközösség országainak erőfeszítéseit a nemzetközi pénzügyek stabilizálása, valamint a hitel- és pénzügyi szabályozás problémáinak megoldásában. A hatáskör-átruházás (a fejlesztési és döntéshozatali szabadság foka) alapján a nemzetközi pénzügyi szervezetek három fő csoportját különböztetjük meg:

Az első csoportot az alapító államokat kiszolgáló pénzügyi struktúrák képviselik. Ezek a szervezetek nem rendelkeznek függetlenséggel a döntéshozatalban, és államközi monetáris fizetési mechanizmusként használják őket (CIS Interstate Bank, East African Development Bank);

A második csoportba az államközi megállapodásokat végrehajtó pénzintézetek tartoznak. Ezek a szervezetek önállóan járnak el jogszabályi céljaik és célkitűzéseik megvalósítása során, de funkcionálisan folyamatosan függenek a nemzeti kormányoktól (Amerikaközi Fejlesztési Bank, Északi Beruházási Bank, Ázsiai Fejlesztési Bank, Arab Bank az Afrikai Gazdaságfejlesztésért, Iszlám Fejlesztési Bank). , Afrikai Fejlesztési Bank, Közép-amerikai Gazdasági Integrációs Bank stb.);

A harmadik csoportot a legjelentősebbek alkotják modern világ nemzetközi pénzügyi intézmények, amelyek önállóan határozzák meg tevékenységük prioritásait és céljaik elérésének módjait (World Bank Group, International valuta Bizottság(IMF), Alap nemzetközi fejlődés OPEC, Arab Valutaalap (AMF), EU Európai Központi Bank, Európai Újjáépítési és Fejlesztési Bank (EBRD)). Ezek a szervezetek alkotják a pénzügyi és hitelpolitika globális standardjait, és jelentős hatást fejtenek ki külső hatás minden állam gazdasági fejlődéséről.

A világ hitel- és pénzügyi szervezetei között a vezető helyet a Nemzetközi Valutaalap (IMF) és a Világbank-csoport foglalja el. Annak ellenére, hogy tevékenységeikben teljes autonómiával rendelkeznek, tevékenységeik egymáshoz kapcsolódnak, kiegészítik egymást: az IBRD tagjává csak az IMF tagja lehet.

A gazdasági kapcsolatok nagyarányú globalizációjával összefüggésben a nemzetközi pénzintézetek szerepe növekszik. Tevékenységükben szorosan összefonódnak a posztindusztriális társadalomra jellemző erősödő partnerség és a heveny gazdasági ellentétek. A globális tőkepiacok működésének nehézségei a változás gyorsaságából fakadnak. A globális kereskedelem bővülésével és a gazdasági kölcsönös függőség növekedésével a pénzügyi tranzakciók üteme elkerülhetetlenül nő.

3. fejezet. A készpénzforgalom szerkezetét bemutató diagram, amely tartalmazza: a főbb résztvevőket és az őket összekötő pénzáramlásokat

Pénzügyiforgalom a készpénzes és nem készpénzes formájú bankjegyek folyamatos mozgatásának folyamata.

Nézzük a cash flow-t a 2. ábrán.

A pénzforgalom szerkezete jellemzi annak egyes szerves részeit. Különféle kritériumok alapján határozható meg. A legelterjedtebb a cash flow osztályozása.

Nézzük meg a pénzforgalom szerkezetét a 3. ábrán.

A készpénzforgalom gazdasági tartalmát tekintve a készpénz folyamatos mozgásának folyamata, a pénzforgalom része. A készpénzforgalmat a készpénz forgalmi és fizetési eszközként történő felhasználása jellemzi, amely árukért, nyújtott szolgáltatásokért és egyéb fizetésekért közvetít. A készpénzforgalom a nagyságrendet tekintve egy bizonyos ideig tartó készpénzes fizetések összessége. Ez a forgalom nagymértékben szolgálja a lakosság bevételeinek és kiadásainak alakulását.

Nézzük a cash flow-t a 4. ábrán.

Ugyanazok a bankjegyek sok kört képesek végrehajtani, és egyidejűleg minden szakaszban vannak. A készpénzforgalom folyamatos, ennek középpontjában a bankok állnak. Ez a pozíció a készpénzforgalomban rendkívül fontos. Ez lehetővé teszi a készpénz bankokban történő koncentrálását, ami gyorsabb keringést, a készpénzforgalmi költségek csökkenését, zökkenőmentes átállást biztosít a nem készpénzes pénzszférára, és fordítva, a pénz ellenszolgáltatás nélküli szállítását, valamint az ellenőrzési képességet is. a készpénz kiadása.

KÖVETKEZTETÉS

Végezetül szeretném megjegyezni, hogy a készpénzforgalom fejlődésének tendenciáinak nyomon követése és elemzése a recesszió és a gazdasági fellendülés időszakában lehetővé teszi a vezetői döntések minőségének és a készpénzforgalom megszervezésének hatékonyságának javítását az Orosz Föderációban.

Kicsit elhaltak a viták a készpénz szerepéről az elektronikus korban. Annak ellenére, hogy a fizetési forgalomban lévő készpénzes fizetéseket valamilyen szinten felváltják a nem készpénzes fizetések, a fizetési rendszer kizárólag benne nem készpénz a társadalom fejlődésének ezen szakaszában irreálisnak tűnik. A készpénz továbbra is az egyik fő fizetési mód, és nem valószínű, hogy a belátható jövőben elektronikus analógok váltják fel.

A világ fejlett országaiban, ahol a készpénz nélküli fizetés meglehetősen elterjedt, és évtizedek óta fejlődik, a készpénzes fizetések volumene 70% vagy több. Európában hét tranzakcióból hat készpénzzel történik, Oroszországban ez az arány körülbelül 97%. Szakértők szerint a jövőben a készpénz nem teszi ki a lakossági fizetések 2/3-át világszerte. Az a tény, hogy a készpénz nélküli fizetés további költségeket igényel. Azok a tranzakciók, amelyek összege a bekerülési értékükhöz hasonló, vagy annál alacsonyabb, nem készpénzes módon végrehajtani veszteséges.

A készpénzes bankjegyek fő előnyei:

ennek a fizetőeszköznek a sokoldalúsága;

egyszerű használat;

minden típusú fizetés kötelező elfogadása az egész államban a nap bármely szakában;

névtelenség;

A készpénzes fizetés sokszor olcsóbb, mint a fizetési kártyával történő fizetés.

Végül a készpénz egy ország jegybankjának kötelezettsége, amely definíció szerint nem mehet csődbe, míg az elektronikus fizetési eszközök elsősorban a kereskedelmi bankok vagy más pénzintézetek kötelezettségei, amelyek nem tudnak csődbe menni.

A Bank of Russia a készpénzforgalom megszervezését és a készpénzforgalom kezelését a fizetési forgalom igényeinek figyelembevételével végzi, valamint figyelemmel kíséri a modern készpénzforgalom fejlődésének fő irányait és tendenciáit a világon.

A készpénzforgalmi szükségletek időbeni és teljes kielégítése az Orosz Bank nagyszabású célja a készpénzforgalom megszervezésében és zavartalan működésének fenntartásában. Az aktuális kérdések és feladatok megoldásának a készpénzfeldolgozási ciklus idő- és munkaintenzitásának csökkenéséhez, a termelékenység növekedéséhez és a készpénzes dolgozók munkakörülményeinek javításához kell vezetnie, optimalizálva a készpénzfeldolgozási ciklust. létszámszint, csökkentve a készpénzforgalom megszervezésének költségeit. A kitűzött feladatok megoldása arra irányul, hogy az Orosz Föderáció területén a készpénzforgalom megszervezésének követelményeit a készpénzforgalom alanyai számára optimális költségek mellett teljesítsék.

BIBLIOGRÁFIA

1. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve. - M.: Jogász, 2008.

2. a szövetségi törvény„Az Orosz Föderáció Központi Bankjáról (Oroszország Bankja)” 2002. július 10-i 86. sz. (a 2003. január 10-i módosítással)

3. „Az Orosz Föderáció területén történő készpénzforgalom megszervezésének szabályairól szóló szabályzat”. Jóváhagyva az Orosz Föderáció Központi Bankjának 1998. január 5-i 14-P határozatával (a 2002. október 31-én módosított)

4. Vladimirova M.P. és mások. Pénz, hitel, bankok. - M.: KNORUS, 2007.

5. Pénz, hitel, bankok / Szerk. Beloglazova G.N. - M.: Yurait-Izdat, 2006.

6. Chistyakov F.G. Pénzpiac az átmeneti gazdaságban // Pénzügy, 2008, 36. sz.

7. Yurov A.V. Készpénzforgalom a gazdasági recesszió és fellendülés időszakában // Pénz és Hitel, 2011, 1. sz.

8. http://www.cbr.ru/publ/main.asp?Prtid=articles

9. www. bbin.ru/cards

Közzétéve az Allbest.ru oldalon

...

Hasonló dokumentumok

    A készpénzforgalom fogalma, mint a pénz lényegének megnyilvánulása a mozgásában. A készpénzforgalom helyzete a globális pénzügyi és gazdasági válság összefüggésében. A készpénzforgalom megszervezésének elvei, szabályozása az Orosz Bank által.

    tanfolyami munka, hozzáadva 2010.03.24

    A pénzforgalom lényege, szerkezete. A pénzforgalom szervezése és a pénzforgalom törvénye. A készpénzforgalom szerkezetének osztályozása. Nem készpénz, készpénzforgalom. A pénzkínálat elemei. Monetáris aggregátumok. A pénzforgalom sebessége.

    tanfolyami munka, hozzáadva 2008.04.18

    A pénzforgalmi statisztika társadalmi-gazdasági lényege. A pénzáramlások funkcionális, gazdasági és formai tartalmának elemzése. A pénzkínálat keringésének sebessége. A készpénzforgalom volumene. A "szűk" és a "tág" pénz fogalma.

    tanfolyami munka, hozzáadva 2011.01.27

    A pénz lényegének és négy fő funkciójának áttekintése: értékmérő, felhalmozási eszköz (felhalmozás), forgalom és fizetés. A pénz, a készpénzforgalom és a pénzforgalom elméletei. Készpénz nélküli fizetési rendszer. A pénz gazdaságban betöltött szerepének indoklása.

    tanfolyami munka, hozzáadva 2014.02.19

    Alapvető elméletek a pénz eredetéről, formáik és fajtáik alakulásáról. A bankjegyek természete és fejlődése. A készpénzforgalom megszervezése az Orosz Föderáció területén. A készpénz nélküli fizetésre vonatkozó szabályok, nyomtatványok és szabványok; szabályozási keret.

    tanfolyami munka, hozzáadva 2014.11.17

    Az infláció elmélete: fogalma, okai, következményei. Az antiinflációs politika típusai. A pénzáramlás stabilizálásának módszerei. Monetáris reformok a világgazdaságban. Ígéretes irányok az antiinflációs politika fejlesztésére Oroszországban.

    tanfolyami munka, hozzáadva 2011.12.13

    A „pénzforgalom”, „a pénzforgalom törvénye”, „pénzkínálat és pénzalap” fogalma. A készpénzes és nem készpénzes pénzforgalom jellemzői. A pénzkínálat és a monetáris bázis szerkezetének vizsgálata. A pénzforgalom törvénye. a pénzforgalom sebessége.

    tanfolyami munka, hozzáadva 2008.12.16

    A pénzszorzó fogalma piacgazdaság. A kereslet és kínálat kapcsolata a pénzpiacon. Fokozat jelen állapot a fehérorosz bankok hitelezési tevékenysége, a pénzszorzó kiszámítása. Fehéroroszország monetáris rendszerének fejlődési módjai.

    tanfolyami munka, hozzáadva 2014.12.01

    A monetáris reformok fogalma, okai, céljai és típusai. Az oroszországi monetáris reformok története, a cservonecek és a felekezetek kérdése. Modern monetáris reformok, 5000 rubel névértékű bankjegy forgalomba hozatala. és a pénzforgalom esetleges reformja.

    tanfolyami munka, hozzáadva 2011.06.26

    A pénzforgalom statisztikájának alapjai, mint a pénz mozgása a belső forgalomban készpénzben és nem készpénzes formában az áruforgalom, a szolgáltatásnyújtás és a fizetések folyamatában. A pénzforgalmi mutatók dinamikája az Orosz Föderációban 2010-ben

Kapcsolódó kiadványok